Aanbiedingsbrief financiele stukken LSD.pdf

Aan Aan de deelnemers van Plassenschap Loosdrecht e.o.: de raden en de colleges van burgemeester en wethouders van de gemeenten Stichtse Vecht, Utrecht en Wijdemeren en de staten en het college van de provincies Noord-Holland en Utrecht.

Ons kenmerk: Uw kenmerk: Referentie: E-mailadres: Bijlage(n): Onderwerp:

Z - 223408 / UIT - 226652 Secretaris j.brand@recreatiemiddennederland.nl 3 Aanbiedingsbrief bij financiële stukken

Utrecht, 29 juni 2022

Geachte deelnemers, Bijgevoegd ontvangt u de volgende financiële stukken van het Plassenschap Loosdrecht e.o.: 1) Ontwerp jaarrekening en jaarverslag 2021 met accountantsverklaring 2) Eerste begrotingswijziging 2022 met bestuursvoorstel en Nota van Antwoord 3) Kadernota voor de Begroting 2023

Toelichting op de bijlagen Bijlage 1 U ontvangt de Ontwerp Jaarrekening 2021 voor zienswijze. Het resultaat (inclusief mutaties reserves), bedraagt € 150.000 positief. Dit resultaat heeft met name een incidenteel karakter en wordt hoofdzakelijk veroorzaakt wordt door onderstaande posities: • • •

Lagere doorbelaste personeelskosten RMN ad. €147.000 (voordelig); Lagere doorbelaste apparaatskosten RMN ad. €191.000 (voordelig); Lagere dekkingsmiddelen ad. €109.000 (nadelig);

Het dagelijks bestuur heeft op 17 juni 2022 besloten het positieve resultaat van boekjaar 2021 volledig toe te voegen aan de algemene reserve (stand vóór resultaatbestemming € 0,50 miljoen) zodat het totaal van de algemene reserve op € 0,65 miljoen komt per 1 januari 2022. De totale reservepositie komt op € 1,39 miljoen per ultimo 2021. Bijlage 2 U ontvangt de Eerste begrotingswijziging 2022 met bestuursvoorstel en Nota van Antwoord ter kennisname. Op 11 februari 2022 ontving u het Bestuursvoorstel eerste begrotingswijziging 2022. Op 24 juni jl. heeft de Plassenraad de eerste begrotingswijziging 2022 vastgesteld. De Nota van antwoord op de ontvangen zienswijzen is eveneens bijgevoegd. De voornaamste oorzaken voor deze eerste begrotingswijziging zijn gelegen in de verwerking van het aandeel van ons schap in de liquidatiekosten van RMN en in de verwerking van de gevolgen van het MJOP dat in november 2021 is vastgesteld. Dit leidt voor ons schap tot een negatief begrotingssaldo van € 0,52 miljoen. In deze eerste begrotingswijziging zijn de incidentele kosten van de omvorming die de gemeente Wijdemeren

(invlechtingskosten) bij ons schap in rekening brengt over het boekjaar 2022 à € 110.000 nog niet verwerkt. De omvang van deze post alsmede de actualisatie van het MJOP maken het noodzakelijk om een tweede begrotingswijziging in het najaar bij u aan te bieden. Bijlage 3 U ontvangt de door de Plassenraad op 24 juni 2022 vastgestelde Kadernota voor de Begroting 2023 ter kennisname. Op de Kadernota voor de Begroting 2023 zijn geen zienswijzen ontvangen of alleen zienswijzen waarin de Nota wordt aangenomen.

Financiële positie van het schap Het is mogelijk om de eerste begrotingswijziging 2022 en de prognose voor de incidentele kosten van Wijdemeren geheel te financieren uit de algemene reserve maar alleen wanneer aan deze reserve het resultaat 2021 wordt toegevoegd. Indien hiervoor wordt gekozen zal echter de algemene reserve op nihil eindigen waarmee onverhoopte tegenvallers of de actualisatie van het MJOP direct tot een hogere deelnemersbijdrage zullen leiden.

Zienswijze Conform de gemeenschappelijke regeling Plassenschap Loosdrecht e.o. wordt u in de gelegenheid gesteld een zienswijze kenbaar te maken op de Ontwerp Jaarverslag- en rekening 2021. Hiervoor geldt een wettelijke termijn van 8 weken. Om de Jaarrekening tijdig in te kunnen dienen bij BZK )voor 15 juli 2022) heeft de Plassenraad op 24 juni jl. de Jaarrekening 2021 voorlopig vastgesteld onder voorbehoud van uw zienswijzen. Uw zienswijzen worden geagendeerd voor het dagelijks bestuur op 21 november 2022 en de Plassenraad op 7 december 2022 waarbij de Jaarrekening 2021 definitief kan worden vastgesteld. Graag ontvangen wij uw zienswijze vóór 1 november 2021 zodat de Plassenraad uw zienswijzen kan betrekken in de definitieve besluitvorming.

Met vriendelijke groet, namens het dagelijks bestuur,

Jitske Brand Secretaris