30605 Presentatie managementletter 2023.1

Managementletter 2024 Gemeente Utrecht, 5 december 2024 Rein-Aart van Vugt en Bob Leeuwenkamp

Kernboodschap

Kernboodschap

• Versterk de sturende, monitorende en normerende rol van het concern en de concerndirectie. • Project ‘Versterken financiële functie’ gestart: van belang om daadwerkelijk besluiten en acties te nemen. • Benader de opgaven vanuit de capaciteit van de organisatie; stuur primair op capaciteit en uitvoerbaarheid. De uitvoeringstoets is van belang. • Voorkom dat opgaven stapelen voor de organisatie door hierin duidelijk(er) te prioriteren. Hierbij is ook verwachtingen naar elkaar uitspreken ontzettend belangrijk. • Structureer en borg de kennis in en van processen. • Versterk de integraliteit van uw investeringsplanning, met aandacht voor planning/prioritering, informatievoorziening en besluitvorming.

Aandachtspunten jaarrekening

Aandachtspunten jaarrekening

• SiSa-regelingen/SPUK’s • Rechtmatigheidsverantwoording • Gewijzigde kadernota rechtmatigheid • Regelmatig sparren wij met uw organisatie over de inhoud en vastlegging • Aandacht voor onderwerpen begrotingsrechtmatigheid en EU aanbesteden • Robuuste posten Leidsche Rijn, herschikking van afsluiting van deelcomplexen, beheersing en verwerking van de mobiliteitshub • Aandacht voor het aantal afsluitende journaalboekingen en ‘vinger aan de pols’ belangrijke thema’s d.m.v. Regiegroep

Overige aandachtspunten

Overige aandachtspunten

• Geïnvesteerd in (fraude)risicomanagement, goede aandacht voor frauderisico’s onder meer aan de hand van onderzoeken die worden verricht. Verbetering mogelijk door bij organisatieonderdelen te toetsen op werking van beheersmaatregelen. • Jeugdzorg en Wmo: Definitieve afrekening met zorgaanbieders vervroegen • IT: aandacht voor implementatie SAP4HANA per 01-01-2025