10 06 21 Vervolg aanpak verbetering monitoring en autorisatie investeringen.pdf

Vervolg aanpak verbetering monitoring en autorisatie investeringen

Juni 2021

Onderdelen vervolgaanpak Bespreking met de adviescommissie dd 4 maart 2021 heeft een aantal concrete verbeterrichtingen opgeleverd. Afgesproken is gemaakt om voor de zomer met uitwerking van deze verbeteropties te komen: wat is de verbetering, hoe ziet dat er uit, wat levert dat op, en wanneer kan worden ingevoerd. Uitwerking heeft betrekking op onderstaande onderdelen: 1. Splitsing paragraaf investeringen en onderhoud kapitaalgoederen 2. Leeswijzer per onderdeel: beleidsnota’s, beraps, begroting, jaarrekening 3. Toelichting per investering: detailniveau en toelichting 4. Helderheid besluitvorming/leesbaarheid raadsvoorstel incl afwegingen 5. Meerjareninvesteringsbeeld en monitoring over de jaren

1. Splitsing paragraaf investeringen en onderhoud kapitaalgoederen

Wat : Paragraaf Investeringen en onderhoud kapitaalgoederen wordt gesplitst in twee paragrafen. Verduidelijkende toelichting en actualisatie in de inleiding van de paragrafen op de splitsing en wat de raad hiermee besluit (Onderhoud Kapitaalgoederen verplicht vanuit BBV, paragraaf Investeringen gemeentelijke keuze) Wanneer: programmabegroting 2022

2. Leeswijzer per meerjarenprogramma Wat: Betreft de onderdelen MPR, MPUV, NKG (vastgoed, sport en bereikbaarheid), NKG OR, MJP onderwijshuisvesting. In de leeswijzer: doel van deze besluitvorming (wat besluit de raad hier), hoe hangt dit samen met begroting, berap, JR. Resultaat tot nu toe: • MPR: Leeswijzer toegevoegd met verheldering van wat wanneer wordt besloten • MPUV: Verduidelijkingen in MPUV 2021 plus toezegging dat besluitvorming en toelichting op te autoriseren projecten nu nog bij begroting, maar volgend jaar 2022 bij vjn/MPUV plaatsvindt • Nota Kapitaalgoederen OR: per 18 februari 2021 nota BOR. Toegezegd: eind 2021 meerjaren programma incl projectenlijst voor 5 jaar, vanaf volgend jaar jaarlijkse actualisatie bij VJN, autorisatie bij begroting • MPOHV: MJP in 2015 voor 10 jaar vastgesteld. Jaarlijkse VGR aan de raad oktober, ivm wettelijke termijnen. Toezegging wethouder dat bezien wordt waar raadsbesluit op onderdelen mogelijk is (meer informatie in RIB 15 juni 2021 en raadsbrief tweede helft van juni 2021). Vervolg: nadere verheldering toelichting over samenhang in de bestuursrapportages, begroting en jaarrekening

3. Toelichting per investering Uitwerking per investering in P&C producten: • Onderscheid digitaal/website (doorklikbaarheid) en pdf ivm geheimhouding • Bepalen inhoud toelichting (omschrijving, jaar van autorisatie, reeds gerealiseerd) • Voorbeeld: zie volgende dia Wanneer: • Te bezien wat er bij begroting 2022 al lukt, afhankelijk van obstakels implementatie Lias • Website: afhankelijk van mogelijkheden mbt autorisatie ivm geheimhouding

Voorbeeld: toelichting per investering

SPORT Project informat ie Uitbreidin g (A of B)

Totaal Restant Jaar v an Ac tuele Totaal gerealisee v an het autorisatie stand bijdragen rde ac tuele inv esterings- inv esterin v an Verv angin uitgav en inv esterin krediet gs-krediet derden g (V) t/m 2020 gs-krediet

Projec tnaam

Uit breidingsinvest eringen cat A LEIDSCHE RIJN / BERLIJNPLEIN BONTEKOELAAN Subt ot aal Binnensport ac c ommodat ies - Gebouw en & inst allat ies

A A

2019 2020

2.741 2.230 4. 971

-

2.741 2.230 4. 971

476 476

RIJNVLIET 003/005 (SPORTPARK RIJNVLIET) STRIJKVIERTEL (KLEEDGEBOUW) Subt ot aal Buit ensport ac c ommodat ies - Gebouw en & inst allat ies

A A

2015 2020

3.021 997 4. 018

1.190 1. 190

1.831 997 2. 828

270 174 444

VOORVELDSELAAN 002-004 (SPORTPARK VOORDORP) AANKOOP GROND LEIDSCHE RIJN VECHTZOOM COMPONISTENLAAN 001 (SPORTPARK DE VRIJHEIT) Subt ot aal Buit ensport ac c ommodat ies - Velden & sport c onst ruc t ies

A A A A

2018 2017 2018 2019

1.920 1.000 1.815 926 5. 660

1.417 109 425 1. 951

503 1.000 1.706 501 3. 709

336 318 4 658

14. 650

3. 141

11. 509

1. 577

Subt ot aal uit breidingsinvest eringenc cat A programma

LEIDSCHE RIJN / BERLIJNPLEIN

Programma Oorspronkelijk geautoriseerd Wijzigingen bedrag na 1e autorisatie Laatste wijzigingsjaar Nut Jaar oplevering Start van uitvoering Gerealiseerde bijdrage derden Toelichting

BONTEKOELAAN

Sport en Samenleving € 2.741 €0 Nvt Economisch 2021 2020 € 476 Bouw van een sporthal Berlijnplein

4. Helderheid besluitvorming Wat: Aanscherpen kaderstellende rol raad • Uit het raadsvoorstel bij meerjarenplannen duidelijk verwoorden welke afwegingen en keuzes zijn gemaakt, waarover de politiek discussie kan plaatsvinden (zie 2. leeswijzer per mjp). • Helderheid over criteria a en b • Aanvulling per programma: Extra blokje Investeringen met per programma de vervangingsinvesteringen, de uitbreidingsinvesteringen A en de uitbreidingsinvesteringen B. Resultaat: • Eerste stappen in leeswijzer bij meerjarenplannen, vraagt vervolg. • Helderheid criteria a en b: bepaald in de mjp Categorie A betreft investeringen waarover al eerder besluitvorming heeft plaatsgevonden of waarvan het project past binnen al eerder vastgesteld beleid zoals een meerjarenplanning . Met de vaststelling van deze programmabegroting autoriseert u per project de middelen voor de in 2021 te starten uitbreidingsprojecten van categorie A, waarna wij deze middelen voor het betreffende project gaan inzetten Categorie B betreft investeringen waarover wij uw gemeenteraad nog verder willen informeren via een raadsvoordracht alvorens wij met het project van start gaan. De benodigde middelen worden nog niet geautoriseerd bij de programmabegroting • Aanvulling per programma met blok investeringen wordt opgenomen in programmabegroting 2022

5. Meerjareninvesteringsbeeld Wat: Inzichtelijkheid alle investeringen over de jaren heen/investeringsagenda. Voorbeeld investeringsoverzicht Optie A Categorie

Programma Status

Begroting Totaal

2021

2022

2023

2024

Elementen in investeringsoverzicht: 1 2 3 4 5 6

Categorie (vervanging / uitbreiding A of B) Programma Projectomschrijving (alleen relevant voor gedetailleerde overzichten in bijlagen) Status (lopend, nu voorgedragen, toekomst plannen) Begroting totaal en in jaarschijven Cumulatieve realisatie op investeringsproject?

2025

Vervolg 5 meerjareninvesteringsbeeld • Keuze in presentatie meerjareninvesteringsbeeld: Vraag: wat is de gewenste sortering? Optie A Optie B Optie C? 1 Categorie Status 2 Programma Programma 3 Status Categorie

Planning: Afhankelijk van ontwikkeling investeringsmodule Lias programmabegroting 2023