Bijlage 1 bij nota reserves en voorzieningen.pdf

Bijlage 1

Overzicht reserves en voorzieningen (voorgestelde wijzigingen)

Reserves Naam: Doel/ omschrijving: Voorgestelde wijziging: Opheffen en saldo toevoegen IBOR egalisatiefonds exploitatie Egalisatiereserve ter dekking van het aan een nieuw te vormen beleidsplan openbare ruimte reserve afschrijvingen Ter dekking van onvoorziene uitgaven inzake Economisch beleid promotie en toeristen informatie. Er is geen Opheffen en saldo toevoegen bestedingsplan aanwezig. aan de algemene reserve Onderbrengen in de reserve Aanjaagfonds detailhandel incidentele doeleinden en bij Fondsvorming in het kader van de opstellen nieuwe detailhandelsnota. detailhandelsnota zo mogelijk opheffen. Opheffen en saldo toevoegen Speeltuinwerk Fondsvorming in het kader van het beheren aan een nieuw te vormen van de speeltuinen reserve afschrijvingen Opheffen en saldo overhevelen Sociale uitkeringsregelingen naar de nieuwe reserve (voorheen WWB) Egalisatiereserve sociaal domein participatie. Opheffen en saldo overhevelen Wet Maatschappelijke naar de nieuwe reserve Ondersteuning (WMO) Egalisatiereserve sociaal domein participatie. De reserve wordt gevoed vanuit Participatiewet Nieuwe reserve voor het opvangen van de twee bovenstaande reserves.

financiële risico's voortvloeiend uit de Het maximum van deze reserve participatiewet is € 2.000.000 Opheffen en overhevelen naar Wet Sociale Werkvoorziening Egalisatiereserve sociaal domein de algemene reserve (WSW) Sociaal Domein Maximum plafond vastleggen op basis van geïnventariseerde risico's. Het maximum wordt vooralsnog gezet op € 4.500.000. Het meerdere wordt toegevoegd aan de algemene Egalisatiereserve sociaal domein reserve. Opheffen en overhevelen naar Jeugd en Welzijn Egalisatiereserve sociaal domein de algemene reserve Onbekend Opheffen Bovenplanse verevening grex Wordt opgeheven in T2-2022 en BTW Compensatie Fonds toegevoegd aan de algemene Onbekend reserve. Onbekend Opheffen Vitens aandelen (beklemd)

Bijzondere projecten (beklemd) Fondsvorming t.b.v. diverse specifieke incidentele doeleinden. Aan deze reserve worden incidentele dekkingsmiddelen van diverse incidentele doeleinden toegevoegd. 65.000 voor Beleeftuin Talma en 34.500 dijkovergang watervalletje Huisvesting gemeentehuis en bibliotheek (beklemd) Dekking van kapitaallasten Kantoormeubilair vervanging (beklemd)

Egalisatiereserve vervanging kantoormeubilair. Vervanging activa IBOR Egalisatiereserve ter vervanging van activa IBOR Afkoopsom overgenomen wegen (beklemd) Onbekend Afschr.rotonde Rotholm-Vlaak (beklemd) Dekking van kapitaallasten Afschr.Dijkovergang waterval (beklemd) Dekking van kapitaallasten Afschr.Bvw.Vrz.Schokkerhoek Dekking van kapitaallasten Fietspad Urkerveld (beklemd) Dekking van kapitaallasten Planv.Onderw.&bew.onderw. Schokkerhoek Dekking van kapitaallasten Dekk.Fonds Parel van Flevoland (beklemd) Dekking van kapitaallasten Afschr Skatebaan Wilhelminapark Dekking van kapitaallasten Afschr Speelbos 2.0 Dekking van kapitaallasten Afschr Julianaplantsoen Dekking van kapitaallasten Rekeningsaldo nog te bestemmen

Reserve voor onverdeeld resultaat

Het bedrag zonder bestedingsplan overhevelen naar de algemene reserve. Het beklemde geld overhevelen naar de reserve incidentele doelen. Opheffen en saldo toevoegen aan een nieuw te vormen reserve afschrijvingen Opheffen en lasten via exploitatie laten verlopen. Jaarlijkse toevoeging van € 15.097 met daarbij een jaarlijkse verhoging van € 2.000. Het restant saldo overhevelen naar de algemene reserve. Opheffen en saldo toevoegen aan een nieuw te vormen reserve afschrijvingen Opheffen en saldo toevoegen aan een nieuw te vormen reserve afschrijvingen Opheffen en saldo toevoegen aan een nieuw te vormen reserve afschrijvingen Opheffen en saldo toevoegen aan een nieuw te vormen reserve afschrijvingen Opheffen en saldo toevoegen aan een nieuw te vormen reserve afschrijvingen Opheffen en saldo toevoegen aan een nieuw te vormen reserve afschrijvingen Opheffen en saldo toevoegen aan een nieuw te vormen reserve afschrijvingen Opheffen en saldo toevoegen aan een nieuw te vormen reserve afschrijvingen Opheffen en saldo toevoegen aan een nieuw te vormen reserve afschrijvingen Opheffen en saldo toevoegen aan een nieuw te vormen reserve afschrijvingen Opheffen en saldo toevoegen aan een nieuw te vormen reserve afschrijvingen Opheffen en overhevelen naar algemene reserve.

Voorzieningen Naam:

Generatiepact 2018

Doel/ omschrijving:

Voorziening voor personeel met een ingegaan generatiepact

Openbare verlichting

Wordt ingezet als een egalisatievoorziening onderhoud ICT middelen Ter dekking van kosten recreatie HooilandAchterkant. Geen beheerplan aanwezig Egalisatievoorziening voor onderhoud verlichting

Woonvisiebeleid 2035+ (actualisatie)

Wordt ingezet als een egalisatievoorziening voor het opstellen van het woonvisiebeleid

ICT Beheerplan Wegenbeheer

Voorgestelde wijziging: Vanuit het BBV is het niet mogelijk om een voorziening generatiepact te vormen. Opheffen voorziening en lasten via de exploitatie verantwoorden. Het restant saldo toevoegen aan de algemene reserve. Er wordt beoordeeld of de budgetten van ICT vereenvoudigd kunnen worden. Het eventueel opheffen of voortzetten van de voorziening wordt meegenomen in deze vereenvoudiging. Opheffen en restant saldo valt vrij in het rekeningresultaat Opheffen en restant saldo valt vrij in het rekeningresultaat Jaarlijkse toevoeging wordt omgezet in een jaarlijks budget. Het restant saldo valt vrij in het rekeningresultaat.