Raadsvoorstel - Jaarrekening 2021, conceptbegroting 2023 en conceptmeerjarenbegroting 2023-2026 Marrekrite

Riedsútstel

Ried Agindapunt Status Program Eardere behandeling Portefúljehâlder Amtner Taheakke

: : : : : : : :

Saak- en stiknûmer

:

2 juni 2022 12 Besluitvormend Programma 5 – Sport en recreatie N.v.t. Mevr. G. Hoekstra Mevr. T. Bergsma 1. Aanbiedingsbrief Marrekrite 2. Jaarrekening 2021 Marrekrite 3. Conceptbegroting en meerjarenbegroting Marrekrite 4. Concept antwoordbrief Marrekrite Z2022-00926 / S2022-07037

Underwerp Jaarrekening 2021, conceptbegroting 2023 en conceptmeerjarenbegroting 2023-2026 Marrekrite

Wy stelle jo foar te besluten om: 1. De jaarrekening 2021 van de Marrekrite voor kennisgeving aan te nemen; 2. Kennis te nemen van de conceptbegroting 2023 en de conceptmeerjarenbegroting en de gemeentelijke begroting hier op aan te passen; 3. Geen zienswijze in te dienen; 4. In te stemmen met bijgaande conceptbrief aan de Marrekrite. Koarte gearfetting Jaarlijks biedt recreatieschap Marrekrite de jaarrekening, de begroting en de meerjarenbegroting aan de deelnemende gemeenten aan. De raden wordt daarbij de mogelijkheid geboden om een zienswijze in te dienen met betrekking tot de begroting. Foech ried/kolleezje De raad is bevoegd een zienswijze in te dienen met betrekking tot de conceptbegroting 2023 en de conceptmeerjarenbegroting. Ynlieding Recreatieschap Marrekrite is ontstaan in 1957 en onderhoudt en beheert inmiddels voor meer dan 3500 schepen bijna 300 ligplaatsen en verricht tal van zaken die hiermee samenhangen. Sinds 2012 behoort ook het beheer en onderhoud van het fiets- en wandelknooppuntennetwerk tot de taak van de Marrekrite. Daarnaast adviseert Marrekrite de deelnemers over voorkomende zaken die te maken hebben met de toeristische infrastructuur op water en land en over de verbinding van die velden. Als gemeenschappelijke regeling (GR) doet Marrekrite dit werk namens de provincie Fryslân en de Friese gemeenten met uitzondering van Ooststellingwerf.

Ried Punt Side

: : :

2 juni 2022 12 2

Histoarje Jaarlijks legt Marrekrite de jaarrekening en de conceptbegroting en meerjarenraming voor aan de deelnemende gemeenten. Te berikken effekt De jaarrekening wordt ter kennisname aangeboden. Met betrekking tot de conceptbegroting(en) kan de raad een zienswijze indienen. Onderstaand wordt op beide ingegaan. Arguminten Toelichting Jaarrekening 2021 In de aanbiedingsbrief van de Marrekrite staat dat de accountant een goedkeurende verklaring afgeeft met betrekking tot de getrouwheid en een afkeurende verklaring met betrekking tot de rechtmatigheid in verband met het niet rechtmatig aanbesteden van leveringen en diensten van twee contracten. Er is één op één gunning verleend aan de enige leverancier van staalversterkende kunststof voor steigers en damwanden. Er zijn geen andere leveranciers voor dit product. Daar het om leveranties gaat met grote bedragen is de fout tolerantie overschreden. De volledige aanbestedingsprocedure is hierbij niet gevolgd. Marrekrite heeft inmiddels actie ondernomen om dit in de toekomst te voorkomen. De gemeentelijke accountant heeft laten weten dat de afkeurende verklaring met betrekking tot de rechtmatigheid van de rekening 2021 Marrekrite voor de gemeente geen gevolgen heeft. De rekening sluit met een positief saldo van € 131.000 ,-Het algemeen bestuur zal worden voorgelegd om te besluiten dit resultaat aan de deelnemers uit te keren.

Wanneer het algemeen bestuur dit besluit betekent dit voor Tytsjerksteradiel de teruggave van € 3.392,- (aandeel in deelname Tytsjerksteradiel = 2,59%) Jaarrekening 2021 begroting 2021 -155.480 294.070 -107.657 -50.000 -71.544 153.000

Rekening 2021 -233.485 319.917 -77.424 -59.897 -76.122 181.993

Saldo Mutatie reserves

62.389

54.982

76.000

76.000

Resultaat

138.389

130.982

Bedrijfsvoering Waterrecreatie Landrecreatie Baggeren Ontwikkelingen Wimpels e.d.

De raad wordt voorgesteld de jaarrekening 2021 van de Marrekrite voor kennisgeving aan te nemen

Ried Punt Side

: : :

2 juni 2022 12 3

Toelichting conceptbegroting 2023 en conceptmeerjarenbegroting. In juni 2021 heeft het Algemeen Bestuur van de Marrekrite de bijdrageregeling opnieuw vastgesteld. Deze is vereenvoudigd en er is besloten tot een andere basis als verdeelsleutel voor de bijdrage. De nieuwe bijdrageregeling is verwerkt in de meerjarenbegroting 2024-2026. De nieuwe bijdrageregeling heeft geen verhoging van de bijdrage tot gevolg gehad voor de deelnemers, voor Tytsjerksteradiel is deze iets lager geworden. Onder het kopje financiën staat onze bijdrage vermeld. Het begrotingsresultaat en de meerjarenraming zijn structureel sluitend, ook na 2026. Het begrote resultaat ligt rondom de nullijn. Het besluit van het Algemeen Bestuur in 2021 om tot en met 2026 een vast deel van de algemene reserve aan de deelnemers uit te keren maakt onderdeel uit van de meerjarenbegroting. Overeenkomstig dit besluit is in de jaren 2022 t/m 2025 is € 250.000 uitkering aan de deelnemers ten laste van de algemene reserve opgenomen in de begroting en meerjarenbegroting. In 2026 wordt nog € 50.000,- uitgekeerd aan de deelnemers. Daarnaast is ook het begrote resultaat uit de vorige meerjarenbegroting opgenomen in de gegarandeerde uitkering aan de deelnemers.

Met het meerjarig incidenteel uitkeren van een deel van het eigen vermogen gedurende 5 jaar, hebben de deelnemers per saldo lagere lasten voor Marrekrite, zonder dat de kwaliteit van de dienstverlening wordt aangetast. Onder het kopje Financiën staat wat onze bijdrage voor de komende jaren is. Tot en met 2026 zijn er de nodige vervangingsinvesteringen in damwanden en steigers gepland. Er worden duurzame materialen gebruikt zoals gerecycled kunststof en beton. Voor de financiering van de investeringen zal een langlopende lening worden aangetrokken voor een langere investeringsperiode. Er kan momenteel worden geleend tegen een laag rente percentage. De lagere rente heeft een positief effect op de jaarlijkse kapitaallasten. Marrekrite voorziet in de meerjarenbegroting dat een lening van € 8,0 miljoen zal moeten worden aangetrokken. De Gemeenschappelijke Regeling dient hiervoor t.z.t. te worden gewijzigd, zodat bij twee aanbieders een offerte kan worden opgevraagd. Marrekrite heeft ons geïnformeerd dat waarschijnlijk in het Algemeen Bestuur van juni dit jaar hiervoor een voorstel zal worden voorgelegd. Ook de nieuwe Wet Gemeenteschappelijke Regelingen wordt hier in meegenomen. Vervolgens kunnen de deelnemers een zienswijze indienen. De onderhoudskosten zullen met het gebruik van de duurzame materialen aanzienlijk afnemen.

Op de langere termijn zal dit een positief effect hebben op het begrotingsresultaat. Vanaf 2026 zal de begroting een meer beheersmatig karakter hebben.

Begroting 2022 t/m 2026 2022 Baten Lasten Saldo Mutatie reserves

2023

2024

2025

2026

2.357.700 2.134.200 2.171.500 2.224.300 1.966.600 2.285.500 2.378.900 2.425.400 2.475.000 2.020.700 72.200

-244.700

-253.900

-250.700

-54.100

0

250.000

250.000

250.000

50.000

Ried Punt Side

: : :

2 juni 2022 12 4

Begrotingsresultaat

72.200

5.300

-3.900

-700

-4.100

De kleine verschillen in de meerjarenbegroting worden verrekend met de algemene reserve. De bijdrage van Achtkarspelen en Tytsjerksteradiel is hiermee verlaagd. Wij zien geen reden om een zienswijze in te dienen en de raad wordt voorgesteld de conceptbegroting en meerjarenbegroting voor kennisgeving aan te nemen. Baggeren Er is een plan van aanpak vastgesteld. Gedurende een periode van 20 jaar zal € 300.000 per jaar worden besteed aan baggeren. Er is in eerste instantie gekozen om de top 12 meeste gebruikte vaarroutes op diepte te brengen en te houden. Verder zal er onderscheid worden gemaakt in het type ligplaatsen. Bij locaties met een grote aanwas van slib zullen tijdens de vervanging mogelijk steigers worden verplaatst om de kosten te drukken. De situatie onder water zal de komende jaren in beeld worden gebracht. Wij hebben regelmatig aandacht gevraagd voor het baggeren en zijn positief dat de Marrekrite het baggeren nu structureel oppakt. Huisvesting De Marrekrite heeft vervangende huisvesting gevonden in Uitwellingerga. Alternativen N.v.t. Kanttekenings/risiko’s Jaarlijks draagt onze gemeente bij aan diverse samenwerkingsverbanden. Keer op keer wordt de gemeente daarbij geconfronteerd met stijgende bijdragen, ook in tijden dat gemeenten het juist zwaar hebben.

Het college heeft daarom besloten hiervoor, net als vorig jaar, aandacht te vragen bij de samenwerkingsverbanden waaraan we deelnemen. Hoewel het college zich ervan bewust is dat door het uitkeren van een deel van het vermogen van de Marrekrite, de bijdrage aan de Marrekrite per saldo lager is, stelt het college voor om hiervoor ook in de brief aan de Marrekrite aandacht te vragen. Daarnaast zijn er recent drie nieuwe wetten aangenomen die relevant (kunnen) zijn voor Gemeenschappelijke regelingen en andere samenwerkingspartners / samenwerkingsvormen. Dit betreft de Wet Open Overheid, de nieuwe wet Gemeenschappelijke Regelingen en de Wet bestuur en toezicht rechtspersonen (Wbtr). Deze wijzigingen zijn of kunnen ook van invloed zijn op de bedrijfsvoering en de onderlinge relatie. Ook hier wordt in de bijgaande conceptbrief aandacht voor gevraagd Finânsjes De deelnemersbijdragen worden niet verhoogd met uitzondering van een jaarlijkse indexatie van 2% in de gehele meerjarenbegroting overeenkomstig het besluit van het Algemeen Bestuur in 2021. Door het meerjarig uitkeren van een deel van het vermogen

Ried Punt Side

: : :

2 juni 2022 12 5

van de Marrekrite gedurende vijf jaren (zoals bovenstaand toegelicht onder het kopje argumenten, toelichting begroting), hebben de deelnemers per saldo lagere bijdragen. Deelnemersbijdrage Tytsjerksteradiel 2023 Marrekrite Gemeentebegroting

2024

2025

2026

Verlaging bijdrage

38.417 39.185 39.969 40.768 53.830 54.907 56.005 57.000 15.413 -15.722 -16.036 -16.232

Uitkering algemene reserve Marrekrite Gemeentebegroting Lagere uitkering

7.521 9.069 -1.548

7.333 9.069 -1.736

6.759 9.069 -2.310

1.294

Besluit Wij zien geen reden voor het indienen van een zienswijze. De raad wordt gevraagd te besluiten - De jaarrekening 2021 van de Marrekrite voor kennisgeving aan te nemen; - Kennis te nemen van de conceptbegroting 2023 en de conceptmeerjarenbegroting en de gemeentelijke begroting hier op aan te passen; - Geen zienswijze in te dienen; - In te stemmen met bijgaande conceptbrief aan de Marrekrite. Ynwenners- en oerheidspartisipaasje N.v.t. Kommunikaasje N.v.t. Yntegraliteit De stukken zijn beoordeeld door financiën. Previnsje In de brief attenderen wij Marrekrite op de nieuwe wetgeving en de gevolgen die dit heeft (kan hebben) voor Marrekrite en de relatie met de deelnemers. Gearwurking Marrekrite stuurt de stukken aan alle deelnemers. Deze zijn in gezamenlijkheid voor beide gemeenten beoordeeld. Ferfolchtrajekt Definitieve besluitvorming over de begroting staat geagendeerd voor de vergadering van het algemeen bestuur van de Marrekrite op 30 juni waarna de vastgestelde begroting wordt toegezonden.

Ried Punt Side

: : :

2 juni 2022 12 6

Evaluaasje N.v.t. Burgum, 26 april 2022 Het college van burgemeester en wethouders van Tytsjerksteradiel, secretaris,

burgemeester,

mevr. H.M. van Gils

dhr. drs. L.J. Gebben

Riedsbeslút De raad van de gemeente Tytsjerksteradiel; gelezen het voorstel van het college van burgemeester en wethouders d.d. 26 april 2022, punt nummer: 12; Beslút: 1. De jaarrekening 2021 van de Marrekrite voor kennisgeving aan te nemen; 2. Kennis te nemen van de conceptbegroting 2023 en de conceptmeerjarenbegroting en de gemeentelijke begroting hier op aan te passen; 3. Geen zienswijze in te dienen; 4. In te stemmen met bijgaande conceptbrief aan de Marrekrite. Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van de raad van de gemeente Tytsjerksteradiel van 2 juni 2022.

De griffier,

De voorzitter,

Mevr. mr. A. Dam

Dhr. drs. L.J. Gebben