Raadsvoorstel - Conceptjaarstukken 2021 en conceptbegroting 2023 GR SW Fryslân

Ried s útstel

Ried Agindapunt Status Program Eardere behandeling Portefúljehâlder Amtner Taheakke

: : : : : : : :

Saak- en stiknûmer

:

2 juni 2022 11 Besluitvormend Programma 6 – Sociaal Domein N.v.t. Mevr. G. Hoekstra Mevr. N. de Vries 1. Conceptjaarstukken 2021 GR SW Fryslân 2. Controleverklaring jaarstukken 2021 3. Accountantsverslag jaarstukken 2021 4. Conceptbegroting 2023 GR SW Fryslân Z2022-01063 / S2022-05267

Underwerp Conceptjaarstukken 2021 en conceptbegroting 2023 GR SW Fryslân Wy stelle jo foar te besluten om: 1. De conceptjaarstukken 2021 en de conceptbegroting 2023 van de GR SW Fryslân voor kennisgeving aan te nemen en geen zienswijze in te dienen. 2. De GR SW Fryslân te informeren over deze besluitvorming en te attenderen op wetgeving die mogelijk relevant is voor gemeenschappelijke regelingen. Koarte gearfetting Wij hebben de concept jaarstukken 2021 en de concept begroting 2023 van de GR SW Fryslân ontvangen. Met de concept jaarstukken 2021 legt de GR SW Fryslân verantwoording af over de financiële resultaten in 2021. In de conceptbegroting 2023 is het verwachte financiële resultaat in 2023 vastgelegd. Foech ried/kolleezje Bevoegdheid van de raad. Ynlieding Wij hebben de concept jaarstukken 2021 en de concept begroting 2023 van de Gemeentschappelijke Regeling Sociale Werkvoorziening Fryslân (hierna: GR SW Fryslân) ontvangen. Vanaf 1 januari 2020 zijn wij geen aandeelhouder meer van Caparis NV (hierna: Caparis). Caparis voert nog wel de Wsw voor ons uit. Hiervoor hebben wij een dienstverleningsovereenkomst afgesloten met Caparis en de GR SW Fryslân. Vanaf 2020 betalen wij de tarieven voor de uitvoering van de Wsw niet langer aan de GR SW Fryslân maar rechtstreeks aan Caparis.

Relatie GR SW Fryslân en gemeenten In totaal zijn er vier van de acht GR-gemeenten 1 per 1 januari 2020 geen aandeelhouder meer van Caparis, waaronder onze gemeente. Hierdoor is de relatie tussen de GR SW 1 Leeuwarden, Smallingerland, Heerenveen, Opsterland, Ooststellingwerf, Weststellingwerf, Achtkarspelen en

Tytsjerksteradiel

Ried Punt Side

: : :

2 juni 2022 11 2

Fryslân en de acht gemeenten die deelnemen aan de GR SW Fryslân sterk veranderd. De GR SW Fryslân is vanaf 2020 feitelijk alleen formeel werkgever van de SW-medewerkers. Alle kosten die de GR SW Fryslân maakt die direct samenhangen met de loon- en personeelskosten voor de SW-medewerkers worden aan Caparis doorbelast. De GR SW Fryslân heeft dus geen zelfstandige inhoudelijke bedrijfsvoering, maar is doorgeefluik voor arbeidscapaciteit aan Caparis. De feitelijke bedrijfsvoering vindt bij Caparis plaats. Alleen overige kosten die de GR SW Fryslân maakt, zoals de kosten van het secretariaat, de cliëntenraad en accountants- en (mogelijke) advies- en onderzoekskosten, worden doorbelast aan de acht deelnemende gemeenten. De concept jaarstukken 2021 en de conceptbegroting 2023 van de GR SW Fryslân geven geen beeld van het bedrijfseconomische deel van de Wsw. Het bedrijfseconomische deel staat los van de GR SW Fryslân en is verwerkt in het jaarverslag 2021 en de begroting 2023 van Caparis die de aandeelhouders ontvangen. Te berikken effekt ▪ De raad neemt kennis van de concept jaarstukken 2021 en de conceptbegroting 2023 van de GR SW Fryslân en dient geen zienswijze in.

▪ De interne organisatie adviseert om de volgende reactie richting de GR SW Fryslân te geven: Recent zijn er drie nieuwe wetten aangenomen die mogelijk relevant zijn voor Gemeenschappelijke Regelingen en andere samenwerkingspartners / samenwerkingsvormen. Het gaat om de Wet Open Overheid, de nieuwe wet Gemeenschappelijke Regelingen en de Wet bestuur en toezicht rechtspersonen. Wij willen u erop wijzen dat de wijzigingen ook van invloed (kunnen) zijn op uw bedrijfsvoering en onze onderlinge relatie. Wij gaan er dan ook vanuit dat u als partij uw bedrijfsvoering, waar nodig, aan laat sluiten bij deze nieuwe wetten. 1. Concept jaarstukken 2021 GR SW Fryslân Met de concept jaarstukken 2021 legt de GR SW Fryslân verantwoording af over de financiële resultaten in 2021. Personele bezetting Het gemiddeld aantal SW-medewerkers in 2021 is ten opzichte van 2020 gedaald met 87 fte. De oorzaak hiervan is dat er met ingang van 2015 geen instroom in de Wsw meer mogelijk is, maar er wel sprake is van verloop (pensionering, ontslag, overlijden, enzovoorts). De uitstroom in 2021 is groter dan begroot, doordat meer mensen uit dienst zijn gegaan door ziekte en overlijden. Het aantal SW-medewerkers geplaatst via een Begeleid Werkencontract bij een reguliere werkgever daalde in 2021 met 7 fte ten opzichte van 2020. Personele bezetting in fte Sw-medewerkers in dienst Sw-medewerkers begeleid werken

Realisatie 2021 1.356

Begroot 2021 1.429

Realisatie 2020 1.443

Verschil 2021 - 2020 -87

110

121

117

-7

Ried Punt Side

: : :

2 juni 2022 11 3

Uit de concept jaarrekening blijkt het volgende: x € 1.000 Baten Doorbelasting GR aan Caparis Bijdrage gemeenten Totaal Lasten Lonen en sociale lasten Sw Overige personeelskosten SW Overige kosten GR Totaal Resultaat

Realisatie 2021

Begroting 2021

Realisatie 2020

€ 45.611

€ 46.533

€ 47.875

€ 18 € 45.629

€ 30 € 46.583

€ 21 € 47.896

€ 44.805 € 806

€ 46.418 € 135

€ 46.989 € 886

€ 18 € 45.629 €0

€ 30 € 46.583 €0

€ 21 € 47.896 €0

Accountantsverklaring De accountant heeft een goedkeurende verklaring afgegeven (zie bijlage 2 en 3). 2. Conceptbegroting 2023 GR SW Fryslân In de conceptbegroting 2023 is de opdracht van de GR SW Fryslân aan Caparis NV in financiële zin vertaald. Personele bezetting In onderstaand overzicht is de begrote/geraamde personele bezetting voor de jaren 2023 tot en met 2026 opgenomen. De bezetting van het aantal SW-medewerkers in dienst van de GR daalt jaarlijks omdat er met ingang van 2015 geen instroom meer mogelijk is, maar is wel sprake van natuurlijk verloop (pensionering, ontslag, overlijden, enzovoorts). Naast het verloop als gevolg van pensionering, is in de begrote bezetting rekening gehouden met een additioneel verloop van voorzichtigheidshalve 1,5% per jaar voor niet voorzienbaar verloop, zoals overlijden, ontslag op staande voet, vrijwillige beëindiging van het dienstverband door de medewerker zelf en beëindiging van dienstverbanden na 2 jaar ziekte. Personele bezetting in fte SW-medewerkers in dienst SW-medewerkers begeleid werken

Begroting 2023 1.261

Begroting 2022 1.303

Realisatie 2021 1.356

Raming 2024 1.222

Raming 2025 1.136

Raming 2026 1.031

106

112

110

105

104

103

Uit de conceptbegroting blijkt het volgende: x € 1.000 Baten Bijdrage gemeenten Doorbelasting GR aan Caparis Totaal Lasten Lonen en sociale lasten Sw Vervoerskosten SW

Begroting 2023 € 30 € 43.045 € 43.075 € 42.281 € 572

Ried Punt Side

: : :

2 juni 2022 11 4

Overige personeelskosten SW Overige kosten GR Totaal Resultaat

€ 192 € 30 € 43.075 €0

Arguminten ▪ Continuering huidige afspraken periodieke informatieverstrekking aan de raad. ▪ In lijn met de afspraak die is gemaakt dat de GR SW Fryslân per 1 januari 2020 alleen nog formeel werkgever is voor de SW-medewerkers en geen zelfstandige inhoudelijke bedrijfsvoering meer heeft. Alternativen De raad kan een zienswijze indienen. Deze zienswijze neemt het algemeen bestuur (AB) van de GR SW Fryslân mee in de definitieve besluitvorming over de concept jaarstukken 2021 en de conceptbegroting 2023. Finânsjes Concept jaarstukken 2021 Onze bijdrage aan de GR SW Fryslân was in 2021 € 2.250 2. Kosten per inwoner € 0,07 (€ 2.250 / 32.056 3). Voor 2021 hadden wij € 3.750 begroot. Conceptbegroting 2023 Onze bijdrage aan de GR SW Fryslân in 2023 is begroot op € 3.750 4. Kosten per inwoner € 0,116 (€ 3.750 / 32.295 5). Dit bedrag nemen wij mee bij het opstellen van de gemeentelijke begroting 2023. De bijdragen die hierboven worden genoemd, hebben betrekking op ‘overige kosten’, zoals de kosten van het secretariaat, de cliëntenraad, accountantskosten en (mogelijke) advies- en onderzoekskosten. Ynwenners- en oerheidspartisipaasje N.v.t. Kommunikaasje N.v.t. Yntegraliteit Dit advies is afgestemd met de financieel adviseur.

Gearwurking De gemeente Achtkarspelen neemt ook deel aan de GR SW Fryslân en volgt hetzelfde besluitvormingstraject Ferfolchtrajekt Nadat de raden van de acht GR-gemeenten een besluit hebben genomen, neemt het AB van de GR SW Fryslân op 24 juni 2022 een definitief besluit over de jaarstukken 2021 en de begroting 2023.

2 € 18.000 gedeeld door 8 gemeenten

Aantal inwoners Tytsjerksteradiel per 1 januari 2021 € 30.000 gedeeld door 8 gemeenten 5 Aantal inwoners Tytsjerksteradiel per 1 januari 2022 3 4

Ried Punt Side

: : :

2 juni 2022 11 5

Burgum, 19 april 2022 Het college van burgemeester en wethouders van Tytsjerksteradiel, secretaris,

burgemeester,

mevr. H.M. van Gils

dhr. drs. L.J. Gebben

Ried s b esl út De raad van de gemeente Tytsjerksteradiel; gelezen het voorstel van het college van burgemeester en wethouders d.d. 19 april 2022, punt nummer: 11; Beslút: 1. De conceptjaarstukken 2021 en de conceptbegroting 2023 van de GR SW Fryslân voor kennisgeving aan te nemen en geen zienswijze in te dienen. 2. De GR SW Fryslân te informeren over deze besluitvorming en te attenderen op wetgeving die mogelijk relevant is voor gemeenschappelijke regelingen. Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van de raad van de gemeente Tytsjerksteradiel van 2 juni 2022.

De griffier,

De voorzitter,

Mevr. mr. A. Dam

Dhr. drs. L.J. Gebben