Document · PDF

18 - Bijlage 1 - Begrotingswijzigingen juni 2023

RAADSVERGADERING 2018 t/m 2024 22 juni 2023, gemeente TytsjerksteradielBij agendapunt: Begrotingswijzigingen juni 2023 (besluitvormend, hamerstuk)5.901 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Begrotingswijzigingen juni 2023

TD - Begrotingswijzigingen juni 2023

Gemeente Tytsjerksteradiel

Begrotingswijzigingen juni 2023

Inhoudsopgave Inhoudsopgave .......................................................................................................................2 Begrotingswijzigingen juni 2023 ............................................................................................3 1.1 Inleiding ........................................................................................................................3 1.2 Belangrijkste ontwikkelingen nader toegelicht ..............................................................4 1.3 Begrotingswijziging - financiële impact en toelichting ..................................................7 1.4 Gevolgen bijdrage Werkmaatschappij..........................................................................14 Begrotingswijzigingen juni 2023 ..........................................................................................17 2.1 Besluit .........................................................................................................................17

Gemeente Tytsjerksteradiel

Begrotingswijzigingen juni 2023

Begrotingswijzigingen juni 2023 1.1 Inleiding Met dit overzicht 'TD - Begrotingswijzigingen juni 2023' leggen wij als college verantwoording af aan de raad over de ontwikkelingen ten opzichte van de begroting 2023. Het begrotingssaldo vóór het uitbrengen van deze rapportage bedraagt € 1.214.000 voordelig. De voorgestelde wijzigingen in deze rapportage met effect op het begrotingssaldo bedragen € 137.000, waardoor na vaststelling door de raad het begrotingssaldo uitkomt op € 1.350.000 voordelig. Daarnaast is er voor een bedrag van € 900.000 ten laste van de behoedzaamheidsbuffer gebracht en is er voor de Ontmoetingsplek Eastermar een bedrag van € 40.000 ten laste van de Algemene reserve gebracht. Duiding ontwikkelingen begroting 2023 De per saldo voordelige ontwikkelingen van de begrotingswijzigingen op het begrotingssaldo in deze rapportage worden veroorzaakt door: Bedrag Bedragen x € 1.000 (negatief bedrag = nadeel, positief bedrag = voordeel).

Actualisering bijdrage aan WM ivm personeelskosten

Actualisering salariskosten TD

Kwaliteitsmedewerker FUMO

- 28

Organisatieplan Ruimte

179

Verhogen bijdrage RMT

-8

Verhoging accountantskosten

-6

In de volgende paragraaf worden de begrotingswijzigingen toegelicht.

Gemeente Tytsjerksteradiel

Begrotingswijzigingen juni 2023

1.2 Belangrijkste ontwikkelingen nader toegelicht Organisatieplan Ruimte Om het cluster Ruimte meer toekomstbestendig te maken is een aantal organisatorische aanpassingen nodig. Hiervoor zijn diverse aanleidingen, waaronder de veranderende rol van de overheid, vertaald in de Omgevingswet, de Wet kwaliteitsborging voor het bouwen (WKB), bestuurlijke ambities en het versterken van de strategische kwaliteit. De vertaling van het organisatieplan betekent voor de gemeente Achtkarspelen een structurele financiële uitzetting van de bijdrage van € 391.000. Voor de gemeente Tytsjerksteradiel betekent dit daarentegen een lagere gemeentelijke bijdrage van € 179.000. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door de hogere inbreng van fte door Tytsjerksteradiel bij de samenvoeging van de beleidsonderdelen Ruimte in 2019, die met dit organisatieplan grotendeels wordt geharmoniseerd. Met deze begrotingswijziging vindt de aanpassing van de bijdragen aan de Werkmaatschappij plaats voor het begrotingsjaar 2023. Het meerjarig effect hiervan is meegenomen in de conceptbegroting van de Werkmaatschappij, die in de raden van 25 mei 2023 was geagendeerd. Cao Gemeenten en SGO 2023 Op 5 april 2023 hebben de werkgevers- en werknemerspartijen VNG, de WSGO, FNV Overheid, CNV Overheid en PDO een akkoord gesloten voor de Cao's Gemeenten én Samenwerkende Gemeentelijke Organisaties (SGO).

De looptijd van beide Cao's is van 2 januari 2023 tot en met 1 januari 2024. De verwerking van de financiële consequenties van de Cao's worden nu meegenomen in de begrotingswijzigingen van juni 2023. De hoofdpunten uit het akkoord zijn: •

Salarisstijging per 2 januari 2023 met eerst € 240 bruto en daarna met 2%

•

Vanaf 1 mei 2023 thuiswerkvergoeding € 3 per dag (netto)

•

Bovenwettelijke vakantiedagen per 2 januari 2023 7 dagen (50,4 uur) in plaats van 6 dagen (43,2 uur)

•

Per 1 januari 2024 Bevrijdingsdag (5 mei) doorbetaalde feestdag

•

Maximaal 187 vakantie-uren kopen uit IKB (meer verlofsparen, in plaats van max. 144 uur nu)

•

Vanaf 1 januari 2024 deelname aan RVU (Regeling voor Vervroegde uittreding) o.b.v. de wettelijke en fiscale voorwaarden. Duur van de RVU is maximaal twee jaar

•

Aanpassingen loondoorbetaling bij ziekte en (on)betaald ouderschapsverlof.

De verwerking van de CAO heeft de volgende financiële consequenties: WM8KTD:

€ 1.444.000, waarvan € 722.000 voor rekening van onze gemeente komt en ten laste van de behoedzaamheidsbuffer wordt gebracht

TD:

€ 238.000, waarvan € 178.000 ten laste van de behoedzaamheidsbuffer wordt gebracht en € 60.000 ten laste van de voorzieningen riolering en afvalinzameling

Gemeente Tytsjerksteradiel

Begrotingswijzigingen juni 2023 Ontwikkelingen samenwerking 8KTD Het proces rondom de samenwerking 8KTD maakt dat er, mede naar aanleiding van extra opdrachten en vragen van de raad, op meerdere terreinen extra kosten worden gemaakt voor bijvoorbeeld communicatie (informatie inwoners/bedrijven) en nader onderzoek (Lysias). Deze kosten proberen we eerst binnen bestaande budgetten op te vangen. Het kan zijn dat de budgetten daardoor richting het eind van het jaar niet meer beschikbaar zijn voor reguliere werkzaamheden. Als dat het geval is komen we op dat moment nog met een begrotingswijziging. Behoedzaamheidsbuffer In

begrotingswijzigingen

van

april

hadden

onderstaand

overzicht

van

behoedzaamheidsbuffer opgenomen. Deze behoedzaamheidsbuffer dient de volgende doelen: •

Inspelen op acute problematiek in het maatschappelijk veld;

•

Opvangen van grote schommelingen in de budgetten van de begroting als gevolg van loon- en prijsontwikkelingen (inflatie) gerelateerd aan de diverse crises waar we mee te maken hebben

Bedragen x. 1000

2.026

2.027

2.842

3.138

3.432

2.200

Extra accres 2023-2027 i.v.m. inflatiecorrectie 2022

398

443

517

Restant corona middelen (voorlopig)

922

Accresontwikkeling 2024 en verder o.b.v. meicirculaire 2023

n.n.b.

Tegemoetkoming Energiekosten energie intensief mkb

n.n.b.

Energie intensieve amateursport

n.n.b.

mjb

4.162

3.581

3.875

2.717

Behoedzaamheidsbuffer

Effect herijking gemeentefonds bij ongewijzigd beleid Totaal financiële ruimte

2023

2024

2025

In het onderstaande overzicht is in kaart gebracht welke voorstellen tot nu toe ten laste van de behoedzaamheidsbuffer zijn gebracht.

Gemeente Tytsjerksteradiel

Begrotingswijzigingen juni 2023 Behoedzaamheidsbuffer

2023

2024

2025

2026

2027

4.162

3.581

3.875

2.717

Effect CAO ontwikkeling Wmo maatwerkvoorzieningen

-125

Indexering budgetten Participatie en uitvoering WSW

-380

Prijsstijging kosten ICT WM

-80

-118

Actualisering personeelskosten WM begroting 2023 en 2024-2027

-722

-1.763

Actualisering ziektekosten WM begroting 2024-2027

-152

Overige ontwikkeling begroting 2024-2027 WM

-4

Actualisering personeelskosten TD begroting 2024-2027

-178

n.n.b.

Bibliotheekwerk

-293

-238

Veiligheidsregio (loon en prijsontwikkelingen)

-161

-216

-261

-289

Jobinder (loon en prijsontwikkelingen)

-168

-313

Marrekrite (loon en prijsontwikkelingen)

-2

-3

-4

Bedragen x. 1000 Totaal behoedzaamheidsbuffer Bekende ontwikkelingen:

GR SW Fryslân

-2

FUMO (loon en prijsontwikkelingen)

-18

-41

MFC Tytsjerk (raad 25/5/2023)

-48

2.196

281

710

-494

-522

Tekort behoedzaamheidsbuffer tlv begrotingssaldo

494

522

Voorlopig saldo behoedzaamheidsbuffer gecorrigeerd

2.196

281

710

Voorlopig saldo behoedzaamheidsbuffer

Gemeente Tytsjerksteradiel

Begrotingswijzigingen juni 2023

1.3 Begrotingswijziging - financiële impact en toelichting Begrotingswijzigingen met effect op het saldo Naam en omschrijving wijziging

Bedrag

Bedragen x € 1.000 (negatief bedrag = nadeel, positief bedrag = voordeel).

Kwaliteitsmedewerker FUMO

- 28

Er is behoefte aan uitbreiding van de bestaande functie van Kwaliteitsmedewerker. Op dit moment kunnen we met de bestaande capaciteit niet voldoen aan de wettelijke verplichtingen op het gebied van kwaliteit. Daarnaast is er onvoldoende capaciteit om de regierol op het gebied van milieutaken op te pakken. Om op voldoende wijze aan de invulling van deze taken te kunnen voldoen is binnen de WM8KTD voor de uitvoering hiervan een uitbreiding van structureel 0,5 fte nodig. De kosten hiervan bedragen € 56.000. Via deze begrotingswijziging wordt aan beide gemeenten voorgesteld om de bijdrage aan WM8KTD te verhogen met € 28.000 voor 2023. Deze wijziging heeft een negatief effect op het begrotingssaldo in de DO's. De kosten voor 2024 worden meegenomen in de begroting 2024 en verder. Journaal id 106307

Organisatieplan Ruimte

179

Om het cluster Ruimte meer toekomstbestendig te maken is een aantal organisatorische aanpassingen nodig. Hiervoor zijn diverse aanleidingen, waaronder de veranderende rol van de overheid, vertaald in de Omgevingswet, de Wet kwaliteitsborging voor het bouwen (WKB), bestuurlijke ambities en het versterken van de strategische kwaliteit. De vertaling van het organisatieplan betekent voor de gemeente Achtkarspelen een structurele financiële uitzetting van de bijdrage van € 391.000. Voor de gemeente Tytsjerksteradiel betekent dit daarentegen een lagere gemeentelijke bijdrage van € 179.000. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door de hogere inbreng van fte door Tytsjerksteradiel bij de samenvoeging van de beleidsonderdelen Ruimte in 2019, die met dit organisatieplan grotendeels wordt geharmoniseerd. Met deze begrotingswijziging vindt de aanpassing van de bijdragen aan de Werkmaatschappij plaats voor het begrotingsjaar 2023. Het meerjarig effect hiervan is meegenomen in de conceptbegroting van de Werkmaatschappij, die in de raden van 25 mei 2023 was geagendeerd. Journaal id 106247

Verhogen bijdrage RMT

-8

RMT zorgt met haar activiteiten voor het trekken van toeristen en recreanten naar Noordoost-Friesland. Dat bezoekers als ze hier eenmaal zijn goede informatie krijgen over wat hier te doen en te beleven is. RMT staat voor de samenwerking van recreatieondernemers in dit gebied. Door het verbinden van ondernemers via bijeenkomsten en activiteiten binnen het lerend netwerk werkt RMT samen met de ondernemers aan kwalitatief goed gastheerschap. Daarnaast zet RMT in samenwerking met andere organisaties de regio op de kaart. Gesignaleerd is dat de regiomarketing in de regio Noordoost-Fryslân en het aanjagen door middel van makelen en schakelen van deze regiomarketing een dienst is die zonder overheidsingrijpen onvoldoende door marktpartijen wordt uitgevoerd. Het is om deze reden noodzakelijk om deze activiteiten aan te wijzen als een dienst van algemeen economisch belang DAEB en Stichting RMT te belasten met de uitvoering daarvan. Dit in samenhang met de beoogde subsidieverlening. Alle activiteiten dragen bij aan het vergroten van de aantrekkelijkheid en leefbaarheid van de regio Noordoost-Fryslân. De subsidie aan RMT is al in de (meerjaren) begroting opgenomen ten bedrage van jaarlijks € 43.000. Door de aanpassing van de verdeelsleutel over de deelnemende gemeenten gaat de bijdrage van Tytsjerksteradiel naar jaarlijks € 51.000.

Voorgesteld wordt deze meerkosten van € 8.000 ten laste te brengen van het begrotingssaldo.

Gemeente Tytsjerksteradiel

Begrotingswijzigingen juni 2023 Journaal id 106167

Verhoging accountantskosten

-6

De laatste jaren neemt het aantal te controleren SiSa-regelingen fors toe. Dit neemt meer tijd in beslag en past niet meer binnen het controlebudget van onze accountant. De meerkosten bedragen € 6.000 per jaar (per gemeente). Voor 2022 nemen we dit mee in de jaarrekening 2022. Voor de extra kosten voor 2023 vragen we via deze begrotingswijziging extra budget aan ten laste van het begrotingsresultaat. De verwachting is dat de toename van het aantal SiSa-regelingen structureel is. Voor 2024 nemen we deze stijging mee als autonome ontwikkeling in de begroting 2024 en verder. Journaal id 106275

Begrotingswijzigingen zonder effect op het saldo Naam en omschrijving wijziging Actualisering bijdrage aan WM ivm personeelskosten Op 5 april 2023 hebben de werkgevers- en werknemerspartijen VNG, de WSGO, FNV Overheid, CNV Overheid en PDO een akkoord gesloten voor de Cao's Gemeenten én Samenwerkende Gemeentelijke Organisaties (SGO). De looptijd van beide Cao's is van 2 januari 2023 tot en met 1 januari 2024. De verwerking van de financiële consequenties van de Cao's worden nu meegenomen in de begrotingswijzigingen van juni 2023. De hoofdpunten uit het akkoord zijn: · Salarisstijging per 2 januari 2023 met eerst € 240 bruto en daarna met 2% · Vanaf 1 mei 2023 thuiswerkvergoeding € 3 per dag (netto) · Bovenwettelijke vakantiedagen per 2 januari 2023 7 dagen (50,4 uur) in plaats van 6 dagen (43,2 uur) · Per 1 januari 2024 Bevrijdingsdag (5 mei) doorbetaalde feestdag · Maximaal 187 vakantie-uren kopen uit IKB (meer verlofsparen, in plaats van max. 144 uur nu) · Vanaf 1 januari 2024 deelname aan RVU (Regeling voor Vervroegde uittreding) o.b.v. de wettelijke en fiscale voorwaarden. Duur van de RVU is maximaal twee jaar · Aanpassingen loondoorbetaling bij ziekte en (on)betaald ouderschapsverlof. Daarnaast heeft een beperkte aanpassing van de salariskosten plaatsgevonden als gevolg ondermeer herwaardering.

De verwerking van de actualisering van de ontwikkelingen met betrekking tot de personeelslasten van de WM8KTD heeft voor Tytsjerksteradiel een effect van € 722.000 op de bijdrage aan de WM8KTD. Dit bedrag wordt meegenomen ten laste van de behoedzaamheidsbuffer. Journaal id 106150

Actualisering salariskosten TD Op 5 april 2023 hebben de werkgevers- en werknemerspartijen VNG, de WSGO, FNV Overheid, CNV Overheid en PDO een akkoord gesloten voor de Cao's Gemeenten én Samenwerkende Gemeentelijke Organisaties (SGO). De looptijd van beide Cao's is van 2 januari 2023 tot en met 1 januari 2024. De verwerking van de financiële consequenties van de Cao's worden nu meegenomen in de begrotingswijzigingen van juni 2023. De hoofdpunten uit het akkoord zijn: · Salarisstijging per 2 januari 2023 met eerst € 240 bruto en daarna met 2% · Vanaf 1 mei 2023 thuiswerkvergoeding € 3 per dag (netto) · Bovenwettelijke vakantiedagen per 2 januari 2023 7 dagen (50,4 uur) in plaats van 6 dagen (43,2 uur) · Per 1 januari 2024 Bevrijdingsdag (5 mei) doorbetaalde feestdag · Maximaal 187 vakantie-uren kopen uit IKB (meer verlofsparen, in plaats van max. 144 uur nu) · Vanaf 1 januari 2024 deelname aan RVU (Regeling voor Vervroegde uittreding) o.b.v. de wettelijke en fiscale voorwaarden. Duur van de RVU is maximaal twee jaar · Aanpassingen loondoorbetaling bij ziekte en (on)betaald ouderschapsverlof. Daarnaast heeft een beperkte aanpassing van de salariskosten plaatsgevonden als gevolg ondermeer

Gemeente Tytsjerksteradiel

Begrotingswijzigingen juni 2023 herwaardering. De verwerking van de de actualisering van de ontwikkelingen met betrekking tot de personeelslasten voor onze gemeente heeft een effect van € 238.000. Hiervan wordt een bedrag van € 178.000 verrekend met de behoedzaamheidsbuffer en een bedrag van € 60.000 met de voorzieningen voor riolering en afvalinzameling. Journaal id 106308

Anonimiseringstool - invulling Wet open overheid (Woo) De Wet open overheid (Woo) is sinds 1 mei 2022 in werking. De Woo beoogt de transparantie van overheden te bevorderen door ze te stimuleren om documenten openbaar te maken. De rijksoverheid heeft hierover per gemeente middelen beschikbaar gesteld, deels structureel en deels incidenteel. Om de implementatie vorm te geven is er een anonimiseringstool aangeschaft voor de documenten te anonimiseren en datalekken te voorkomen. De totale kosten voor de anonimiseringstool bedragen € 15.000 structureel en € 5.200 incidenteel. De structurele kosten bestaan uit de licentie van € 9.500, kosten voor een onbeperkt aantal gebruikers van € 3.995 en de koppeling met zaaksysteem van € 1.500. De incidentele uitgaven van € 5.200 bestaan uit het inrichten van de tool en het opleiden van medewerkers van € 4.160 en het inrichten van de koppeling met het zaaksysteem van € 1.040. Dit betekent dat de bijdrage voor de aanschaf van de anonimiseringstool Datamask vanuit beide gemeenten vanaf 2023 structureel € 7.500 bedraagt en incidenteel € 2.600. Deze uitgaven worden door beide gemeenten bekostigd uit de beschikbaar gestelde extra middelen vanuit het Rijk en die we voor de implementatie van de Woo binnen de begroting van de gemeente hebben gereserveerd. De uitvoering vindt plaats vanuit de Werkmaatschappij.

Per gemeente betekent dit een extra bijdrage van structureel €7.500 en incidenteel van € 2.600 aan de Werkmaatschappij. Journaal id 106295

Bijdrage Woo t.b.v. AOIB In het eerste kwartaal 2022 is aanvang gemaakt met het verbeteren en versterken van de procesorganisatie en de procesinrichting: Administratieve Organisatie en Interne Beheersing, AOIB. Een deel van de werkzaamheden van AOIB betreft de uitwerking van Wet open overheid (Woo) gerelateerde processen. Binnen de organisatie is extra capaciteit vrijgemaakt voor de uitvoering van AOIB. De benodigde dekking (voor één jaar) vindt plaats vanuit bestaande beschikbare middelen en (deels onbenutte) formatieruimte. Dit journaal regelt de benodigde bijdrage van € 28.000 als onderdeel van de benodigde dekking t.l.v. de beschikbare middelen vanuit het budget Woo. Deze wijziging heeft wel effect op de bijdrage aan de werkmaatschappij maar heeft geen invloed op het begrotingssaldo. Journaal id 106270

Evenementenbeleid Het evenementenbeleid van de gemeente komt uit 2017. Dit beleid is niet (meer) actueel. De praktische toepassing van dit beleid wordt bemoeilijkt doordat onder meer de koppeling met het handhavingsbeleid ontbreekt. Ook belangrijke onderwerpen als geluid en bestemmingplan zijn onderbelicht. Het beleid is onvoldoende integraal en biedt burgers weinig duidelijkheid over wat, waar en hoe dingen mogen (of juist niet mogen). Tenslotte strookt het bestaande beleid niet met de komende Omgevingswet en het gedachtegoed hierachter. Evenementen leiden, indien bovenstaande niet goed geregeld is, tot veelvuldige overlast en klachten. Dit is de afgelopen jaren meermaals gebleken. Bovengenoemde knelpunten in het huidige beleid, verminderen de mogelijkheid om effectief handhavend op te treden. Ze zorgen voor onduidelijkheid bij zowel burgers als organisatoren. Veel problemen kunnen aan de voorzijde verholpen worden (waardoor er achteraf aanzienlijk minder overlast is en minder klachten) als het evenementenbeleid integraal wordt geactualiseerd. Voor de actualisatie van het evenementenbeleid is geen afzonderlijk budget beschikbaar in de begroting. Wel is er een post opgenomen ten behoeve van de tweejaarlijkse controles op het schenken onder de 18 jaar van € 30.000. We verwachten, dat we hier in 2023 minder aan zullen uitgeven. Hierdoor kunnen € 15.000

Gemeente Tytsjerksteradiel

Begrotingswijzigingen juni 2023 uit het budget voor schenken onder de 18 jaar bestemmen voor het actualiseren van het Evenementenbeleid. Journaal id 105895

Informatiepunt digitale overheid Per 1 januari 2023 hebben gemeenten de regiefunctie over de informatiepunten digitale overheid in lokale bibliotheken gekregen. Hiervoor is een specifieke uitkering beschikbaar. Door de regiefunctie bij gemeenten te leggen, wordt een lokale aanpak op maat beoogd die past bij de lokale maatschappelijke opgaven op digitale inclusie en hulp aan inwoners bij digitale diensten. Gemeente Tytsjerksteradiel ontvangt hiervoor een bedrag van € 32.000. De begrotingswijziging heeft een neutraal karakter, omdat hier sprake is van een doeluitkering met verplichte besteding. Journaal id 106226

Lobby gemeentefinanciën Beide raden hebben voor een periode van drie jaar € 20.000 per jaar beschikbaar gesteld voor extra inzet en lobby op het gemeentefonds. Een belangrijke voorwaarde hiervoor was, dat meerdere gemeenten hieraan zouden bijdragen. De VFG heeft naar inmiddels een projectplan opgesteld voor de lobby gemeentefinanciën. Dit projectplan heeft de VFG opgesteld omdat het lobbytraject inmiddels vraagt om een meer structurele aanpak waarbij een langduriger en groter commitment nodig is van de Friese gemeenten. Nu de herverdeling van het gemeentefonds per 1 januari 2023 werkende wijs wordt ingevoerd, is de lobby met betrekking tot de herverdeling in een andere fase beland. Bovendien komt de herziening van de financieringssystematiek (o.a. verruiming belastinggebied met vraagstukken omtrent rekeningrijden en ingezetenenheffing) van decentrale overheden vanaf 2026 in zicht, waarbij het binnen dit dossier ook van belang is om vanuit het Noorden vinger aan de pols te houden. Bij een nieuwe financieringsopzet is het van belang dat vooraf impact van wetsvoorstellen op niet stedelijke gebieden meegenomen wordt. Zodat we achteraf niet worden geconfronteerd met onverwachte significante (nadelige) effecten voor gemeenten in het Noorden.

Gezien de ervaringen die de afgelopen twee jaar zijn opgedaan met het proces rondom de herijking van het gemeentefonds is het zaak om zo snel en goed mogelijk een beeld te krijgen van waar het Rijk aan denkt, om zo vroeg mogelijk aan te kunnen geven wat voor de Friese gemeenten belangrijk is. De ambitie is dan ook om aan de voorkant mee te denken over de nieuwe financieringssystematiek van het Rijk. Hierbij is samenwerking met de provincie ook van belang, omdat ook de financieringssystematiek van Provincies gaat veranderen. Tijdens de ALV op 4 april hebben de VFG leden ingestemd met het lobbyplan van de VFG. Alle gemeenten dragen 0,10 cent per inwoner bij aan het lobbyplan. Gemeenten, waaronder Achtkarspelen en Tytsjerksteradiel, die inzet leveren voor een lobby traject worden daarvoor gecompenseerd, zodat de lasten van het lobby traject gemeenschappelijk gedragen wordt. Het bestuur van de VFG kan beslissen om het lobby project te stoppen als er door de leden onvoldoende perspectief wordt gezien voor een vervolg van het lobby project. Elk jaar moet daarom in de ALV van VFG besloten worden om een lobby project het volgende jaar te continueren. Voor 2023 wordt ook van onze gemeente een bijdrage gevraagd van € 3.200. Omdat de gemeente een actieve rol speelt in de lobby kan naar verwachting een deel van de gemaakte uren in rekening worden gebracht bij de VFG.

De bijdrage aan de VFG wordt gedekt uit de eerder beschikbaar gestelde middelen en heeft daardoor geen effect op het begrotingssaldo. De mogelijk verrekening van uren zal ook op deze begrotingspost worden geboekt. Journaal id 106364

Lokaal preventie-akkoord gezondheid De gemeente heeft een aanvraag ingediend voor de regeling specifieke uitkering preventie-akkoorden of preventie-aanpak. Op de aanvraag is positief beschikt door het ministerie van VWS. Het gaat om een bedrag van € 20.000. De uitkering is bestemd voor de uitvoering van het door de kerngroep ondersteuningsprogramma Lokale Preventie-akkoorden VNG goedgekeurde preventie-akkoord of preventie-aanpak. Deze lokale preventieakkoorden en aanpakken richten zich op het terugdringen van

Gemeente Tytsjerksteradiel

Begrotingswijzigingen juni 2023 roken, problematisch alcoholgebruik en overgewicht. Omdat het een specifieke uitkering betreft wordt het bedrag budgettair neutraal opgenomen vanwege de voorgeschreven bestedingsrichting. Journaal id 106272

Ontmoetingsplek Eastermar In de raadsvergadering van 30 juni 2022 is besloten om een incidentele bijdrage beschikbaar te stellen voor de jaren 2022, 2023 en 2024 aan de Coöperatie Enerzyk in Eastermar. De subsidie is bedoeld om uiteindelijk te komen tot het opzetten van een Mienskipshûs in de Kjellingen. De bijdrage voor het jaar 2022 is tezamen met de bijdrage voor 2023 in het jaar 2023 overgemaakt. In de begroting 2023 is geen rekening gehouden met de bijdrage over 2022 en dit moet dus gewijzigd worden voor zowel de lasten als de dekking. De bijdragen over de drie jaren worden gedekt door een onttrekking aan de algemene reserve. De onttrekking aan de algemene reserve voor de bijdrage 2022 vindt daarom niet plaats in 2022, maar in 2023. De raad heeft de bevoegdheid om te besluiten over stortingen in en onttrekkingen aan reserves. Wij vragen daarom de raad om voor de bijdrage 2022 te besluiten dit bedrag te onttrekken aan de algemene reserve in 2023. Journaal id 106229

Pilot cameratoezicht schoolterreinen De basisscholen hebben regelmatig te maken met schade door vandalisme en overlast. Daarbij zijn er ergernissen over kleiner ongemak waarvan vaak geen aangifte wordt gedaan, zoals troep en viezigheid op de pleinen. De gemeente betaalt de kosten voor herstel en opruimen. Om het vandalisme en overlast te bestrijden, willen de basisscholen gebruik maken van cameratoezicht. We willen starten met een pilot met cameratoezicht op vijf basisscholen. Het idee van camerabewaking wordt gesteund door de scholen. De bepalingen van privacy die van toepassing zijn bij cameratoezicht worden door de schoolbesturen in acht genomen. De camera’s zijn gedurende de schooltijden overdag uitgeschakeld. De kosten voor cameratoezicht voor de vijf geselecteerde basisscholen in onze gemeente bedragen eenmalig €20.000 en komen volgens de bestendige gedragslijn voor eenmalige uitgaven ten laste van de algemene reserve. Journaal id 106409

Taakmutatie septembercirculaire 2022 inburgering nieuwkomers Via de circulaires met betrekking tot de algemene uitkering gemeentefonds worden middelen voor taken beschikbaar gesteld die door ons als gemeenten moeten worden uitgevoerd. Deze middelen reserveren we in eerste instantie vaak centraal binnen programma 0. Later wanneer meer bekend is over de besteding, worden deze middelen overgebracht naar de taakvelden waarop ze daadwerkelijk betrekking hebben. In deze begrotingswijziging gaat het om een taakmutatie uit de septembercirculaire 2022 inburgering nieuwkomers waarvoor de raming van het beschikbare bedrag van € 76.000 functioneel wordt verwerkt op het juiste taakveld. De wijziging heeft een neutraal karakter en heeft geen gevolgen voor het begrotingssaldo. Journaal id 106230

Uitvoering nieuwe wet Inburgering De uitvoering van de nieuwe wet inburgering nieuwkomers wordt gedaan door de werkmaatschappij 8KTD. Hiervoor wordt extra uitvoeringscapaciteit benut. De kosten hiervan worden geraamd op € 100.000 en komen ten laste van het daarvoor beschikbare geraamde uitvoeringsbudget. Gemeente Achtkarspelen en Tytsjerksteradiel nemen ieder de helft van de kosten voor hun rekening. Omdat het uitvoeringsbudget geraamd is in de gemeentebegroting wordt een budgettair neutrale wijziging gemaakt. Hierbij wordt het benodigde bedrag ter beschikking gesteld aan de werkmaatschappij. De wijziging heeft geen gevolgen voor het begrotingssaldo van de gemeente Tytsjerksteradiel, maar heeft wel gevolgen voor de aan de werkmaatschappij te betalen bijdrage. Deze stijgt namelijk met € 50.000. Journaal id 106245

Voorlopige uitkering inburgering maatwerkvoorzieningen Van het ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid is de beschikking ontvangen waarin de voorlopige uitkering voor de bekostiging van inburgeringsvoorzieningen in 2023 is vastgesteld. Deze uitkering is gebaseerd op een prognose van het aantal asielstatushouders dat in 2022 en 2023 in de gemeente wordt gehuisvest en het aantal gezins- en overige migranten dat in 2023 in de gemeente wordt gehuisvest. Na

Gemeente Tytsjerksteradiel

Begrotingswijzigingen juni 2023 afloop van het uitvoeringsjaar wordt de uitkering van de gemeente definitief vastgesteld in een beschikking op basis van de werkelijke aantallen asielstatushouders en gezins- en overige migranten dat ultimo 2023 in de gemeente is gehuisvest. De begroting dient hiervoor nog te worden aangepast en leidt tot een verhoging van zowel de uitgaven als de inkomsten met een bedrag van € 150.000. Het betreft hier de specifieke uitkering voor maatwerkvoorzieningen en heeft een verplichte bestedingsrichting. Deze begrotingswijziging heeft daarom geen gevolgen voor het begrotingssaldo. Journaal id 106233

Begrotingswijzigingen met betrekking tot investeringen Voorbereiding woningbouw Hurdegaryp fase 3 Om de bouw van nieuwe woningen mogelijk te maken ter uitvoering van de woningbouwprogrammering moet voor Hurdegaryp fase 3 een bestemmingsplan worden gemaakt. De gemeente heeft in Hurdegaryp grond in eigendom die in het verleden voor dit doel is aangekocht. De raad wordt voorgesteld om te besluiten de voorbereiding op de planologische procedures te starten. Hiervoor is een krediet nodig dat zal worden gebruikt om bodemonderzoek, archeologisch onderzoek, Flora" Fauna onderzoek, taxatie van de grond en intern en externe advies e.d. te bekostigen. De kosten bedragen € 40.000 en zullen bij uitvoering van de plannen worden ingebracht in de bouwgrondexploitatie. Dit voorbereidingskrediet wordt geactiveerd onder de immateriële activa op de balans en heeft geen invloed op het begrotingssaldo. Journaal id 106172

Ontwikkeling begrotingssaldo

Gemeente Tytsjerksteradiel

Begrotingswijzigingen juni 2023 Effecten wijzigingen in één oogopslag

EFFECTEN WIJZIGINGEN IN ÉÉN OOGOPSLAG Dit overzicht geeft u in één oogopslag informatie over de inkomsten en uitgaven in 2023 van de gemeente Tytsjerksteradiel (bedragen x € 1.000).

Primitieve

Saldo tot

Voorstel

Saldo na

begroting

heden

wijziging

UITGAVEN

95.451

98.260

165

98.425

Bestuur en dienstverlening

18.530

18.890

- 723

18.165

Bestuur en ondersteuning

18.530

18.890

- 723

18.165

Samenleving

68.231

70.356

994

71.353

Onderwijs

4.806

5.231

5.330

Sociaal domein

42.733

44.244

481

44.725

Sport, cultuur en recreatie

8.581

8.714

321

9.038

Veiligheid

2.718

2.760

- 58

2.702

Volksgezondheid en milieu

9.392

9.407

151

9.557

Wonen en werken

8.691

9.014

- 107

8.907

891

969

-4

965

Verkeer, vervoer en waterstaat

5.058

5.095

5.129

Volkshuisvesting en Ruimtelijke Ordening

2.742

2.950

- 137

2.812

96.711

99.474

301

99.775

33.562

36.252

301

36.553

Ontvangen wij van het rijk

63.149

63.222

RESULTAAT

1.260

1.214

137

1.350

Economie

INKOMSTEN Lokale heffingen en overige inkomstenbronnen

Gemeente Tytsjerksteradiel

Begrotingswijzigingen juni 2023

1.4 Gevolgen bijdrage Werkmaatschappij De activiteiten die de Werkmaatschappij uitvoert voor Achtkarspelen en Tytsjerksteradiel worden betaald uit de bijdrage die beide organisaties verstrekken. Soms, maar niet altijd, hebben wijzigingen in de begroting van de organisaties als gevolg van (beleids)ontwikkelingen ook effect op de werkzaamheden die de Werkmaatschappij voor ons uitvoert. De bijdrage van onze gemeente aan de WM8KTD gaat als gevolg van diverse wijzigingen met € 660.000 omhoog. Het budget is hiervoor geregeld bij de gemeente, maar omdat de uitvoering vanuit de WM8KTD wordt gedaan, dient de bijdrage aan de WM8KTD met dit bedrag te worden verhoogd. Dit betreft de volgende onderwerpen, waarvoor in deze rapportage de begrotingswijzigingen voor de gemeente zijn doorgevoerd. Zie hiervoor 1.2. Effecten op de bijdrage aan WM8KTD

2023

(bedragen x € 1.000)

Bijdrage 8K

Bijdrage TD

Totaal

Primitieve begroting

19.304

19.522

38.826

Vastgestelde begrotingswijzigingen tot heden

2.375

2.433

4.808

Voorgestelde wijzigingen nu

1.229

660

1.889

Actualisering exploitatie personeelskosten

722

1.444

Anonimiseringstool - Wet open overheid (Woo)

Bijdrage Woo t.b.v. AOIB

Kwaliteitsmedewerker FUMO

Organisatieplan Ruimte

391

- 179

212

Uitvoering nieuwe wet Inburgering

101

22.908

22.615

45.523

Bijdragen begroting inclusief voorgestelde wijzigingen

Het voorstel tot wijzigingen in de WM8KTD wordt in deze zelfde raad geagendeerd voor zienswijze. Dit heeft te maken met het feit dat de WM8KTD een gemeenschappelijke regeling is. Door nu in dezelfde raadsvergadering zowel de wijzigingen van de gemeente als de WM8KTD te agenderen, is er een tijdiger inzicht in de ontwikkeling van de bijdrage aan de WM8KTD.

Gemeente Tytsjerksteradiel

Begrotingswijzigingen juni 2023 Specificatie wijzigingen met effect op de bijdrage Naam en omschrijving wijziging Actualisering exploitatie personeelskosten Op 5 april 2023 hebben de werkgevers- en werknemerspartijen VNG, de WSGO, FNV Overheid, CNV Overheid en PDO een akkoord gesloten voor de Cao's Gemeenten én Samenwerkende Gemeentelijke Organisaties (SGO). De looptijd van beide Cao's is van 2 januari 2023 tot en met 1 januari 2024. De verwerking van de financiële consequenties van de Cao's worden nu meegenomen in de begrotingswijzigingen van juni 2023. De hoofdpunten uit het akkoord zijn: · Salarisstijging per 2 januari 2023 met eerst € 240 bruto en daarna met 2% · Vanaf 1 mei 2023 thuiswerkvergoeding € 3 per dag (netto) · Bovenwettelijke vakantiedagen per 2 januari 2023 7 dagen (50,4 uur) in plaats van 6 dagen (43,2 uur) · Per 1 januari 2024 Bevrijdingsdag (5 mei) doorbetaalde feestdag · Maximaal 187 vakantie-uren kopen uit IKB (meer verlofsparen, in plaats van max. 144 uur nu) · Vanaf 1 januari 2024 deelname aan RVU (Regeling voor Vervroegde uittreding) o.b.v. de wettelijke en fiscale voorwaarden. Duur van de RVU is maximaal twee jaar · Aanpassingen loondoorbetaling bij ziekte en (on)betaald ouderschapsverlof. Daarnaast heeft een beperkte aanpassing van de salariskosten plaatsgevonden als gevolg ondermeer herwaardering.

De verwerking van de actualisering van de ontwikkelingen met betrekking tot de personeelslasten voor de WM8KTD heeft een effect van € 1.444.000 op de bijdrage aan de WM8KTD vanuit de beide gemeenten. Journaal id 106143

Anonimiseringstool - Wet open overheid (Woo) De Wet open overheid (Woo) is sinds 1 mei 2022 in werking. De Woo beoogt de transparantie van overheden te bevorderen door ze te stimuleren om documenten openbaar te maken. De rijksoverheid heeft hierover per gemeente middelen beschikbaar gesteld, deels structureel en deels incidenteel. Om de implementatie vorm te geven is er een anonimiseringstool aangeschaft voor de documenten te anonimiseren en datalekken te voorkomen. De totale kosten voor de anonimiseringstool bedragen € 15.000 structureel en € 5.200 incidenteel. De structurele kosten bestaan uit de licentie van € 9.500, kosten voor een onbeperkt aantal gebruikers van € 3.995 en de koppeling met zaaksysteem van € 1.500. De incidentele uitgaven van € 5.200 bestaan uit het inrichten van de tool en het opleiden van medewerkers van € 4.160 en het inrichten van de koppeling met het zaaksysteem van € 1.040. Dit betekent dat de bijdrage voor de aanschaf van de anonimiseringstool Datamask vanuit beide gemeenten vanaf 2023 structureel € 7.500 bedraagt en incidenteel € 2.600. Deze wijziging heeft effect op het begrotingssaldo van beide gemeenten én ook effect op de bijdrage aan de werkmaatschappij. Journaal id 106290

Gemeente Tytsjerksteradiel

Begrotingswijzigingen juni 2023 Kwaliteitsmedewerker FUMO Er is behoefte aan uitbreiding van de bestaande functie van Kwaliteitsmedewerker. Op dit moment kunnen we met de bestaande capaciteit niet voldoen aan de wettelijke verplichtingen op het gebied van kwaliteit. Daarnaast is er onvoldoende capaciteit om de regierol op het gebied van milieutaken op te pakken. Om op voldoende wijze aan de invulling van deze taken te kunnen voldoen is binnen de WM8KTD voor de uitvoering hiervan een uitbreiding van structureel 0,5 fte nodig. De kosten hiervan bedragen € 56.000. Via deze begrotingswijziging wordt aan beide gemeenten voorgesteld om de bijdrage aan WM8KTD te verhogen met € 28.000 voor 2023. Deze wijziging heeft een negatief effect op het begrotingssaldo in de DO's. Afhankelijk van de besluitvorming in de respectievelijke raden worden de kosten voor 2024 in de Kadernota 2024-2027 door Tytsjerksteradiel meegenomen onder aanvaard beleid en in Achtkarspelen onder nog nader af te wegen beleid en vervolgens verwerkt in de begroting 2024. Journaal id 106313

Organisatieplan Ruimte Om het cluster Ruimte meer toekomstbestendig te maken is een aantal organisatorische aanpassingen nodig. Hiervoor zijn diverse aanleidingen, waaronder de veranderende rol van de overheid, vertaald in de Omgevingswet, de Wet kwaliteitsborging voor het bouwen (WKB), bestuurlijke ambities en het versterken van de strategische kwaliteit. De vertaling van het organisatieplan betekent voor de gemeente Achtkarspelen een structurele financiële uitzetting van de bijdrage van € 391.000. Voor de gemeente Tytsjerksteradiel betekent dit daarentegen een lagere gemeentelijke bijdrage van € 179.000. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door de hogere inbreng van fte door Tytsjerksteradiel bij de samenvoeging van de beleidsonderdelen Ruimte in 2019, die met dit organisatieplan grotendeels wordt geharmoniseerd. Met deze begrotingswijziging vindt de aanpassing van de bijdragen aan de Werkmaatschappij plaats voor het begrotingsjaar 2023. Het meerjarig effect hiervan is meegenomen in de conceptbegroting van de Werkmaatschappij, die in de raden van 25 mei 2023 was geagendeerd. Journaal id 106289

Uitvoering nieuwe wet Inburgering De uitvoering van de nieuwe wet Inburgering nieuwkomers wordt gedaan door de werkmaatschappij 8KTD. Hiervoor wordt extra uitvoeringscapaciteit benut. De kosten hiervan worden geraamd op € 100.000. Gemeente Achtkarspelen en Tytsjerksteradiel nemen ieder de helft van de kosten voor hun rekening. Het gaat om een bedrag van € 50.000 per gemeente, waardoor de bijdrage aan de Werkmaatschappij 8KTD wordt verhoogd met € 100.000. Deze begrotingswijziging heeft overigens binnen de beide gemeenten geen effect op het begrotingssaldo. Journaal id 106257

Investering Total Station Voor het uitvoeren van (kadastrale) metingen wordt gebruikt gemaakt van GPS-apparatuur. Een onderdeel hiervan is een Total Station. Het huidige apparaat is verouderd, waardoor er bij iedere update van het bijbehorende GPS-meetsysteem mogelijk is dat de Total Station niet meer werkt en er dus geen metingen verricht kunnen worden. De totale kosten van de Total Station bedragen voor de WM8KTD € 30.000. Volgens het afschrijvingsbeleid schrijven we een dergelijke investering af in tien jaar. Dit betekent dat de kapitaallasten voor WM8KTD stijgen met € 3.000 per jaar. De bijdrage voor deze investering vanuit beide gemeenten bedraagt vanaf 2024 € 1.500 per jaar. Journaal id 106271

Gemeente Tytsjerksteradiel

Begrotingswijzigingen juni 2023

Begrotingswijzigingen juni 2023 2.1 Besluit Wij stellen u voor: 1.

Akkoord te gaan met de wijzigingen van de begroting 2023 zoals vermeld in paragraaf 1.3.

Kennis te nemen van het effect op de bijdrage aan de WM8KTD voor de wijzigingen waarop dit van toepassing is, zoals vermeld in paragraaf 1.4 en te besluiten geen zienswijze in te dienen op de wijziging van de begroting 2023 van de WM8KTD.

Gemeente Tytsjerksteradiel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Tytsjerksteradiel&id=4bb7b3bc-4745-417a-a0ba-7f9479a9680e