17 - Bijlage 1 - Begrotingswijzigingen juni 2024
Tekst van het document
TD - Begrotingswijzigingen juni 2024
Begrotingswijzigingen juni 2024
Inhoudsopgave Inhoudsopgave .......................................................................................................................2 1 Begrotingswijziging .............................................................................................................3 1.1 Inleiding ........................................................................................................................4 1.2 Belangrijkste ontwikkelingen nader toegelicht ..............................................................7 1.3 Begrotingswijziging - financiële impact en toelichting ................................................11 1.4 Gevolgen bijdrage Werkmaatschappij..........................................................................15 2 Besluitvorming ...................................................................................................................18 2.1 Besluit .........................................................................................................................18
Gemeente Tytsjerksteradiel
2
Begrotingswijzigingen juni 2024
1 Begrotingswijziging
Gemeente Tytsjerksteradiel
3
Begrotingswijzigingen juni 2024
1.1 Inleiding Met dit overzicht 'TD - Begrotingswijzigingen juni 2024' leggen wij als college verantwoording af aan de raad over de ontwikkelingen ten opzichte van de begroting 2024. Het begrotingssaldo vóór het uitbrengen van deze rapportage bedraagt € 1.967.000 voordelig. De voorgestelde wijzigingen in deze rapportage bedragen € 257.000 voordelig, waardoor na vaststelling door de raad het begrotingssaldo uitkomt op € 2.224.000 voordelig. Ontwikkeling van de begroting gedurende het jaar Het verloop van het saldo van de primitieve begroting 2024 naar het saldo van de begroting ná wijzigingen heeft zich in de loop van 2024 als volgt ontwikkeld: (x € 1.000)
Primitieve begroting
2.118
Begrotingswijzigingen op basis van raadsbesluiten - April
-97
- Tussentijdse wijzigingen
-54
Gewijzigde vastgestelde begroting
1.967
Tekst vervolg
Gemeente Tytsjerksteradiel
4
Begrotingswijzigingen juni 2024 In vogelvlucht
EFFECTEN WIJZIGINGEN IN ÉÉN OOGOPSLAG Dit overzicht geeft u in één oogopslag informatie over de inkomsten en uitgaven in 2024 van de gemeente Tytsjerksteradiel (bedragen x € 1.000).
UITGAVEN
Primitieve
Saldo tot
Voorstel
Saldo na
begroting
heden
wijziging
wijziging
102.642
107.215
- 257
106.958
Bestuur en dienstverlening
21.254
21.950
59
22.009
Bestuur en ondersteuning
21.254
21.950
59
22.009
Samenleving
72.662
75.176
- 141
75.034
Onderwijs
5.087
5.476
16
5.492
Sociaal domein
45.451
45.794
- 50
45.744
Sport, cultuur en recreatie
9.565
10.518
- 79
10.439
Veiligheid
2.838
2.981
9
2.990
Volksgezondheid en milieu
9.721
10.406
- 37
10.369
Wonen en werken
8.727
10.090
- 175
9.915
814
865
-7
858
Verkeer, vervoer en waterstaat
5.107
5.980
- 202
5.777
Volkshuisvesting en Ruimtelijke Ordening
2.806
3.245
34
3.280
104.760
109.183
-
109.183
34.924
39.347
-
39.347
Ontvangen wij van het rijk
69.836
69.836
-
69.836
RESULTAAT
2.118
1.967
257
2.224
Economie
INKOMSTEN Lokale heffingen en overige inkomstenbronnen
Gemeente Tytsjerksteradiel
5
Begrotingswijzigingen juni 2024
Bedrag Bedragen x € 1.000 (negatief bedrag = nadeel, positief bedrag = voordeel).
257
Aanpassen budgetten wachtgelduitkeringen en pensioenuitkeringen vrml College van B &
- 32
W Actualisatie budgetten archief (WM) en I&A (gemeente)
9
Actualiseren Kapitaallasten 2024
348
Bijdrage ANNO III
17
Nationaal Programma Landelijk Gebied (NPLG)
- 54
Subsidie stichting De Fryske Mole
-6
Verhogen budget verkiezingen
- 25
Gemeente Tytsjerksteradiel
6
Begrotingswijzigingen juni 2024
1.2 Belangrijkste ontwikkelingen nader toegelicht Ontvlechting
Inhoudelijk De afgelopen periode heeft de ontvlechting in het teken gestaan van de onderhandelingen rondom het sociaal plan en de situatie van ICT na 1 januari 2025. De werkgevers en bonden hebben onlangs het nieuws bekend gemaakt dat er een onderhandelaarsakkoord is over het sociaal plan. Het sociaal plan regelt de rechten van werknemers tijdens en voor een periode na de ontvlechting. Parallel daaraan hebben Achtkarspelen en Tytsjerksteradiel de inrichtingsplannen voltooid. Deze liggen nu voor ter advies bij de ondernemingsraad. Voor ICT is het besluit genomen dat men na 1 januari 2025 nog een periode met elkaar blijft samenwerken. Het ontvlechten van ICT voor 1 januari 2025 is namelijk niet haalbaar. Een tijdelijke samenwerking geeft beide gemeenten de kans zich te oriënteren op een nieuwe inbedding van ICT-taken in de eigen organisatie of elders. Hoogstwaarschijnlijk krijgt deze tijdelijke samenwerking gestalte in de vorm van een lichte gemeenschappelijke regeling. Dit betekent dat de huidige gemeenschappelijke regeling wordt omgevormd van een openbaar lichaam naar een bedrijfsvoeringsorganisatie. Dit alles voor een tijdelijke periode van - naar verwachting - drie jaar, want een volledige ontvlechting van de werkmaatschappij is en blijft het uitgangspunt.
Financieel Op basis van het plan van aanpak voor de ontvlechting van de Werkmaatschappij en de daarbij te verwachten kosten is voor de periode tot en met eind 2024 een bedrag van € 6.385.000
nodig.
De
kosten
worden
verantwoord
binnen
de
WM8KTD.
Bij
de
begrotingswijzigingen van december 2023 is vanuit beide gemeenten een bedrag van € 3.192.000 aan de WM8KTD beschikbaar gesteld. Het bedrag van in totaal € 6.385.000 vormt daarmee de projectbegroting voor de ontvlechting. De kosten blijven indicatief, omdat ze afhangen van de koersbepaling en de complexiteit van de ontvlechting van specifieke taakgebieden, wat zal blijken uit de opbouw en inventarisatie van diverse bouwstenen. In de jaarrekening 2023 van de WM8KTD zijn de niet bestede middelen in een bestemmingsreserve gestort en voor het jaar 2024 weer beschikbaar gesteld. In 2023 is daadwerkelijk een bedrag van € 62.000 uitgegeven. In het onderstaande overzicht vindt u een verloop overzicht van de beschikbaar gestelde middelen, de bestede middelen 2023 en 2024 (tot nu toe) en de verwachte bestedingen op basis van de ingediende voorstellen vanuit de diverse werkgroepen.
Gemeente Tytsjerksteradiel
7
Begrotingswijzigingen juni 2024
Begroting
Realisatie 2023
Realisatie 2024
210.000,00
54.070,87
Ingepland
Restant
Projectkosten Projectleiding
45.197,38
110.731,75
2.500.000,00
-
99.083,00
1.189.117,00
Medezeggenschap
75.000,00
8.413,29
8.515,74
-
58.070,97
Plaatsingscommissie
100.000,00
-
7.643,08
-
92.356,92
Externe ondersteuning projectorganisatie
Subtotaal
2.885.000,00
62.484,16
160.439,20
1.211.800,00
1.299.848,75
1.362.227,89
2.350.000,00
650.000,00
Incidentele desintegratiekosten Aanpassingen en ontvlechting ICT Contracten/materieel Subtotaal Onvoorzien Totaal incidentele kosten
3.000.000,00
-
-
300.000,00
-
-
3.300.000,00
-
-
200.000,00 6.385.000,00
62.484,16
2.350.000,00
160.439,20
3.649.848,75
300.000,00 950.000,00 200.000,00 2.512.227,89
Opbouw
Inhoudelijk Bij de voorgaande begrotingswijziging zijn, voor de periode tot en met eind 2024, incidentele middelen beschikbaar gesteld. Deze middelen zien op het begeleiden en voorbereiden van de koersbepaling, de koersvertaling en het vervolgens daadwerkelijk opbouwen van de eigen gemeentelijke organisatie. De koersbepaling is afgerond en op dit moment vindt de koersvertaling plaats. Op 28 mei besluit het College over het inrichtingsplan voor de nieuwe ambtelijke organisatie van Tytsjerksteradiel en op 20 juni besluit de Raad over de financiële effecten daarvan. Het projectteam Opbouw heeft een programmaplan ‘Opbouw Tytsjerksteradiel; Dit binne wy" inclusief een projectbegroting opgeleverd, deze is door het College vastgesteld. De projectbegroting is de basis geweest voor de vorige begrotingswijziging toegekende incidentele middelen. Het programmaplan is in uitvoering. Dit ligt op koers en vindt plaats in nauwe samenwerking met de programma organisatie ontvlechting en het proces van plaatsing van medewerkers. Het betreft náást het afronden van het inrichtingsplan o.a. het uitwerken, voorbereiden en realiseren van: •
werkgeversmerk en arbeidsmarktcampagne, werving en selectie
•
de (kritische) werkprocessen
•
benodigde aanpassingen beleidsdocumenten, contracten, regelingen en verordeningen
•
huisvesting
•
onboarding en overdracht
•
ontwikkelagenda voor de nieuwe organisatie
N.B. In de projectbegroting waren twee PM-posten benoemd. Dit betreft de posten:
Gemeente Tytsjerksteradiel
8
Begrotingswijzigingen juni 2024 •
I&A (evt. kosten voor opbouw inzake inregelen gesplitste applicaties, dan wel aanschaf van nieuwe applicaties in het kader van opbouw incl. benodigde expertise om dit te realiseren
•
Stelpost algemeen
De PM-posten zijn ook nu NIET opgenomen in de voorgestelde incidentele middelen in het kader van deze begrotingswijziging. Reden is dat we alleen middelen voorleggen die we gericht kunnen begroten. Op dit moment zijn de evt. in het kader van opbouw benodigde ICT middelen nog niet gericht omdat de scenario-uitwerking inzake I&A nog onder handen is. Mochten er op dit vlak of anderszins in 2024 nog meer financiële middelen nodig zijn dan komen we hier bij u op terug bij een volgende begrotingswijziging. De benodigde middelen voor 2025 e.v. worden in het begrotingsproces van 2025-2028 betrokken.
Financieel In het onderstaande overzicht zijn de tot nu toe gemaakte kosten ten opzichte van de daarvoor begrote bedragen in beeld gebracht.
Kosten opbouw gemeentelijke organisatie
Begroot
Kosten 2023 Kosten 2024
Restant
Projectleiding Projectondersteuning Ontwikkeling en realisatie werkgeversmerk Diverse HR kosten Verhuiskosten
150.000 100.000 250.000 70.000 30.000
25.000 -
32.622 5.580 -
117.378 69.420 250.000 70.000 30.000
Totaal
600.000
25.000
38.202
536.798
Van Behoedzaamheidsbuffer naar ontwikkeling lopende prijzen Vanaf de begroting 2023-2026 zijn middelen in de zogenaamde behoedzaamheidsbuffer opgenomen. Deze behoedzaamheidsbuffer diende de volgende doelen: •
Inspelen op acute problematiek in het maatschappelijk veld;
•
Opvangen van grote schommelingen in de budgetten van de begroting als gevolg van loon- en prijsontwikkelingen (inflatie) gerelateerd aan de diverse crises waar we mee te maken hebben;
Het inspelen op acute problematiek in het maatschappelijk veld speelde vooral in de coronaperiode en de daaropvolgende energiecrisis. Op dit moment wordt deze post gebruikt ter dekking van loon- en prijsontwikkelingen. Om die reden stellen we voor om in de aanloop naar de Kaderbrief 2025-2028 en de begroting 2025-2028 deze post in het vervolg ontwikkeling lopende prijzen te noemen.
Gemeente Tytsjerksteradiel
9
Begrotingswijzigingen juni 2024 De stand van deze post op basis van de begroting 2024-2027 was € 2.304.000. Tot en met de begrotingswijzigingen van april was voor een bedrag van € 733.000 aan loon- en prijsontwikkelingen onttrokken. In deze begrotingswijzigingen is voor een bedrag van € 35.000 aan loon- en prijsontwikkelingen onttrokken. Voor de rest van het jaar resteert nog een bedrag van € 1.536.000. In het onderstaande overzicht is een overzicht van de verschillende mutaties opgenomen, die in deze begrotingswijzigingen naar voren komen.
Ontwikkeling lopende prijzen
2024
(voorheen Behoedzaamheidsbuffer)
Stand 1 januari 2024 (basis begroting 2024-2027)
2.304.000
Actualisering bijdrage salariskosten WM
-456.000
Actualisering bijdrage salariskosten TD
-222.000
Monitoring budget baggeren
-8.000
Meerkosten schoonmaakwerkzaamheden
-35.000
Verhoging bijdrage Stichting RegioMarketing (RMT))
-12.000
Stand t/m begrotingswijzigingen april 2024
1.571.000
Aanpassen budget contributie VFG, VNG en GGU
-25.000
Verhoging bijdrage zorg en veiligheidshuis
-3.000
Verhoging opvang zwerfdieren
-7.000 1.536.000
Voortzetting Autisme Spectrum Stoornis (ASS) groep Oarsprong Oentsjerk In mei hebben wij besloten om een nieuw contract af te sluiten voor voortzetting van de ASS-groep. De ASS-groep leidt tot verminderde inzet op individuele begeleiding, uitval- en thuiszitterstrajecten, dagbesteding en langdurige ambulante ondersteuning, vooral in de leeftijdscategorie 18-. Gezien deze relatie met Jeugdzorg hebben wij ervoor gekozen om de lasten te laten drukken op het budget Jeugd Maatwerkvoorzieningen. Deze middelen staan continue onder druk door alle onzekerheden binnen de Jeugdzorg, waardoor dit mogelijk (grote) overschrijdingen op de Jeugdbudgetten 2024 tot gevolg heeft. We kiezen er bewust voor om deze vermoedelijke overschrijding te laten zien aan uw Raad, aan de provincie en aan het Rijk als signaal, dat de financiën binnen de Jeugdzorg niet langer houdbaar zijn.
Gemeente Tytsjerksteradiel
10
Begrotingswijzigingen juni 2024
1.3 Begrotingswijziging - financiële impact en toelichting Nu voorliggende begrotingswijzigingen Begrotingswijzigingen met effect op het saldo Naam en omschrijving wijziging
Bedrag
Bedragen x € 1.000 (negatief bedrag = nadeel, positief bedrag = voordeel).
Aanpassen budgetten wachtgelduitkeringen en pensioenuitkeringen vrml College van B
- 32
&W In het kader van de jaarrekeningcontrole 2023 zijn voor de voorziening APPA nieuwe actuariële berekeningen ontvangen. In deze berekeningen zijn de meest actuele (wettelijke) wijzigingen doorgevoerd. Indien van toepassing zijn ook wijzigingen op persoonsniveau doorgevoerd. Als gevolg hiervan moeten de begrote bedragen voor de wachtgelduitkeringen en pensioenuitkeringen voor 2024 en verder aangepast worden. Voor 2024 betekent dit dat het bedrag voor wachtgelduitkering wordt verhoogd met € 32.000 en het bedrag voor de pensioenuitkering wordt verlaagd met € 76.000. De verhoging van de wachtgelduitkering heeft een negatief effect van € 32.000 op het saldo van baten en lasten van de gemeente. De verlaging van de pensioenuitkering heeft geen invloed op het saldo van baten en lasten, omdat deze kosten gedekt kunnen worden uit de voorziening APPA. Journaal id 117781
Actualisatie budgetten archief (WM) en I&A (gemeente)
9
Bij de analyse van de jaarrekening 2023 bleek dat een aantal budgetten van archief binnen het team informatisering & automatisering niet volledig worden benut. We passen dit nu ook voor 2024 en de volgende jaren aan. Voor de WM8KTD betekent dit een structureel voordeel van € 16.000. Deze wijziging leidt derhalve tot een verlaging van de bijdrage van beide gemeenten aan de WM8KTD van € 8.000. Voor beide gemeenten heeft dit een positief effect op het begrotingssaldo. Daarnaast is geconstateerd dat er een bedrag van € 1.000 begroot is voor verzekeringen van centrale vastgoedinformatie. Hier wordt echter geen gebruik meer van gemaakt. Dit betekent voor de gemeente vanaf 2024 een structureel voordeel van € 1.000. Dit heeft eveneens een positief effect op het begrotingssaldo van de gemeente. Journaal id 117940
Actualiseren Kapitaallasten 2024
348
Deze wijziging betreft een actualisatie van de werkelijke kapitaallasten voor het jaar 2024. Een aantal projecten (investeringen) hebben een langere doorlooptijd bijvoorbeeld als gevolg van vertraging in de werkzaamheden door nutsbedrijven, waardoor de projecten later gereed zijn dan was gepland. Dit heeft als gevolg dat de projecten, ook financieel, niet afgesloten kunnen worden en er nog niet gestart wordt met de kapitaallasten (rente en afschrijving). Hierdoor starten de bijbehorende kapitaallasten niet in 2024 maar een jaar later. Dit levert een eenmalig positief resultaat op in 2024 van bijna € 663.000. Deze actualisatie van kapitaalasten is inclusief het resultaat op taakveld Riolering (7.2) en taakveld Afval (7.3), waarbij conform de bestendige gedragslijn de voordelige ontwikkeling wordt verrekend met de voorziening. Journaal id 118025
Bijdrage ANNO III
17
In 2021 heeft de raad besloten de samenwerking in ANNO-verband een vervolg te geven. Met ANNO III wordt beoogd van de regio Noordoost-Fryslân een topregio te maken. Het voorzetten van de
Gemeente Tytsjerksteradiel
11
Begrotingswijzigingen juni 2024 samenwerking in ANNO-verband vraagt een jaarlijkse bijdrage tot en met 2025 van de gemeentes die deelnemen. Deze bijdrage is vanaf 2022 € 32.000. In de meerjarenbegroting is echter nog de oude bijdrage van € 49.000 opgenomen. Met deze begrotingswijziging wordt de begroting bijgesteld. Deze wijziging is niet budgettair-neutraal en heeft een positief effect op het begrotingssaldo. Voor 2025 en verder nemen we deze aanpassing mee bij de Kaderbrief en de begroting 2025-2028. Journaal id 117970
Nationaal Programma Landelijk Gebied (NPLG)
- 54
Met het Nationaal Programma Landelijk Gebied (NPLG) wil het Rijk voor 2030 de natuur ruimte bieden voor herstel en versterking, de kwaliteit van water en bodem verbeteren en meer doen tegen klimaatverandering, samengevat gezonde natuur, schoon water en schone lucht. Het programma is belangrijk voor het grondgebied van de gemeente Tytsjerksteradiel en als gemeente moeten wij maximaal inzetten op dit proces waarover de provincie de regie heeft. In de begroting 2024 is voorgesteld om capaciteit beschikbaar te stellen ter hoogte van 0,5 FTE, zodat de gemeente maximaal in kan zetten en aan kan sluiten op de uitvoering van het FPLG en het overleg met provincie en overige partners. De financiële vertaling heeft in de begroting 2024 nog niet plaatsgevonden. Met deze begrotingswijziging wordt de financiële vertaling van de formatie uitbreiding voor FPLG voor 2024 gemaakt. De totale kosten voor formatie uitbreiding bedragen € 54.000 die geheel ten laste komen van de gemeente Tytsjerksteradiel. De uitvoering vindt plaats via de werkmaatschappij. Dit betekent voor onze gemeente een extra bijdrage van € 54.000 aan de werkmaatschappij (een "tenzij") en heeft voor de gemeente een negatieve invloed op het begrotingssaldo. Journaal id 118252
Subsidie stichting De Fryske Mole
-6
De stichting de Fryske Mole heeft drie monumentale molens in bezit die zijn gelegen in onze gemeente. De drie molens zijn: Ypey molen in de Ryptsjerkerpolder, Wynser molen in de Wynserpolder en Molen De Olifant in de polder de Olifant. De stichting ontvangt jaarlijks een gemeentelijke bijdrage voor het onderhoud van deze molens. De hoogte van onze bijdrage aan de stichting is gebaseerd op de subsidie die de stichting ontvangt van de Rijksdienst Cultureel Erfgoed op grond van de SIM subsidie en de subsidie van de provincie Fryslân. De huidige bijdrage is voor een periode van zes jaar toegekend (voor de 2019 tot en met 2024) maar is echter ontoereikend. Met name de restauratie van de molen ‘De Olifant’ kan niet binnen de huidige subsidiebedragen uitgevoerd worden. Deze molen ligt precies op de grens met de gemeente Noardeast-Fryslân. De subsidies van deze molen worden dan ook verdeeld (50/50) tussen beide gemeenten. De stichting heeft bij de gemeente Noardeast-Fryslân een extra bijdrage gevraagd en toegekend gekregen. Om nu het onderhoud te kunnen uitvoeren vraagt de stichting ook onze gemeente een extra bijdrage van € 6.000. Dit heeft een negatief effect op het begrotingssaldo. Journaal id 118079
Verhogen budget verkiezingen
- 25
In juni zijn de verkiezingen voor het Europees Parlement. Voorgaande jaren bleek het budget voor het organiseren van de verkiezingen te laag te zijn, waardoor het noodzakelijk is om het budget voor de verkiezingen te verhogen. Dit betekent een verhoging van € 25.000. Deze wijziging wordt ten laste van het begrotingssaldo gebracht. . Journaal id 118219
Gemeente Tytsjerksteradiel
12
Begrotingswijzigingen juni 2024 Begrotingswijzigingen zonder effect op het saldo Naam en omschrijving wijziging Aanpassen budget contributie VFG, VNG en GGU Uit de analyse voor de jaarrekening 2023 blijkt dat het budget voor de contributie voor de Vereniging van Friese Gemeenten (VFG) en voor de Vereniging van Nederlandse Gemeenten (VNG) te laag begroot was. Ook is de bijdrage aan de Gezamenlijke Gemeentelijke Uitvoerig (GGU) te laag begroot. In 2022 zijn ten opzichte van het jaar ervoor de bijdrage voor de GGU enorm gestegen. Deze indexatie is niet structureel in de begroting doorgevoerd. Ook de prijsindexatie voor de VNG en de contributie voor de VFG zijn niet structureel doorgevoerd. Door middel van deze wijziging worden de indexaties vanuit het verleden alsnog (meerjarig) doorgevoerd. Vanaf 2024 wordt de begroting voor de VNG contributie verhoogd met € 1.000, de GGU bijdrage met € 20.000 en de VFG met € 4.000. In totaal gaat het om € 25.000. De verhoging heeft geen effect op het begrotingssaldo van de gemeente, omdat dit ten laste van de stelpost loon en prijsontwikkeling (Behoedzaamheidsbuffer) wordt gebracht. Het aanpassen van het budget contributie VFG, VNG en GGU wordt voor de begroting 2025 en verder eveneens meegenomen laste van de stelpost loon en prijsontwikkeling (Behoedzaamheidsbuffer). Journaal id 118191
Budget ASS-groep beschikbaar In 2020 heeft de gemeente Tytsjerksteradiel samen met Stichting Oarsprong en het Samenwerkingsverband (SWV) Primair Onderwijs Friesland het initiatief genomen voor het opzetten van een groep voor kinderen met een autismespectrumstoornis (ASS). De ASS-groep is verbonden aan CBS de Paadwizer in Oentsjerk. Destijds is afgesproken dat de ASS-groep in 2024 wordt geëvalueerd. Deze evaluatie heeft plaatsgevonden. Uit de evaluatie is gebleken dat de ASS-groep succesvol is. Daarom hebben we besloten om de ASS-groep te verlengen tot en met het schooljaar 2027-2028. De ASS-groep past binnen de visie van de gemeente op preventie en de verbinding onderwijs en jeugdzorg. Wij stellen voor om voor de schooljaren 2024-2025 t/m 2027-2028 € 85.000 per jaar beschikbaar te stellen voor deelname aan de ASS-groep, waarbij een bedrag van € 71.000 per schooljaar ten laste van het budget Jeugd maatwerkvoorzieningen wordt gebracht en een bedrag van € 14.000 ten laste van het budget onderwijsachterstandenbeleid wordt gebracht. Deze wijziging heeft geen gevolgen voor het begrotingssaldo. Wel verwijzen we u naar hoofdstuk 1.2; Belangrijkste ontwikkelingen voor een nadere toelichting op deze keuze. Journaal id 118148
Uitvoering wet Inburgering Binnen onze gemeente is voor de uitvoering van de nieuwe wet Inburgering nieuwkomers structureel budget beschikbaar. De uitvoering van deze nieuwe wet wordt uitgevoerd door de Werkmaatschappij. Hiervoor wordt extra uitvoeringscapaciteit benut. De totale kosten hiervan worden geraamd op € 95.000, waarvan elke gemeente de helft draagt. Hierdoor wordt de bijdrage van gemeente Tytsjerksteradiel aan de Werkmaatschappij verhoogd met € 47.500. Deze wijziging heeft geen effect op het begrotingssaldo van de gemeente. Journaal id 118100
Verhoging bijdrage zorg en veiligheidshuis Het Zorg- en Veiligheidshuis Fryslân (ZVHF) is een netwerksamenwerking tussen gemeenten en partners uit het veiligheidsdomein en het sociale domein. Het ZVHF valt onder verantwoordelijkheid van alle Friese gemeenten. Het Veiligheidshuis bestaat sinds 2007 en staat sinds 2013 onder verantwoordelijkheid van de gemeenten. Sinds 2020 is de naam gewijzigd in Zorg- en Veiligheidshuis Fryslân. De looptijd van het “Doorontwikkelingsplan (Zorg- en) Veiligheidshuis Fryslân 2019 t/m 2023” is vorig jaar ten einde gekomen. Het ZVHF heeft interactief met gemeenten en ketenpartners een nieuw meerjarenplan 2024 tot en met 2028 opgesteld. Er zijn geen ingrijpende wijzigingen voorgesteld en het plan is opgesteld in lijn met de landelijke
Gemeente Tytsjerksteradiel
13
Begrotingswijzigingen juni 2024 meerjarenagenda Zorg- en Veiligheidshuizen 2021 – 2024. Voortzetting van het ZVHF betekent dat onze bijdrage als gevolg van indexering voor lonen en prijzen structureel wordt verhoogd van € 17.000 naar € 20.000. De verhoging van de bijdrage wordt veroorzaakt door drie indicatoren: Inwonersaantal, veiligheidsrisico's en gebruik ZVHF en het indexeringspercentage. Deze verhoging wordt ten laste gebracht aan de behoedzaamheidsbuffer. Deze wijziging heeft geen effect op het begrotingssaldo. Journaal id 118199
Verhoging budget opvang zwerfdieren Het budget voor de opvang van zwerfdieren is laatste jaren niet verhoogd. De kosten hiervoor zijn wel ieder jaar gestegen waardoor het noodzakelijk is om de begroting vanaf 2024 structureel aan te passen met een bedrag van € 7.000. De verhoging van dit budget brengen we ten laste van de behoedzaamheidsbuffer. Hierdoor heeft deze wijziging geen effect op het begrotingssaldo. Journaal id 118216
Versterken dienstverlening door gemeenten aan mensen in een kwetsbare positie; aanwending POK middelen Het Rijk heeft middelen beschikbaar gesteld om de dienstverlening aan mensen in kwetsbare posities te versterken. De middelen komen naar aanleiding van de uitkomsten van het onderzoek door de Parlementaire Ondervragingscommissie Kinderopvangtoeslagen (POK). De uitvoering hiervan is belegd bij de Werkmaatschappij. Het gaat om een bedrag van € 61.000 voor de gemeente Tytsjerksteradiel. Het bedrag van € 61.000 dat beschikbaar wordt gesteld aan de werkmaatschappij heeft geen gevolgen voor het begrotingssaldo van de gemeente, omdat deze middelen hiervoor reeds gereserveerd waren, maar leidt wel tot een verhoging van de bijdrage aan de werkmaatschappij. Journaal id 118091
Begrotingswijzigingen met betrekking tot investeringen Extra container milieustraat Op de milieustraat wordt er sinds 2023 meer energie gestoken in het scheiden van de afvalstroom gebruikte metalen. Om dit te dit te onderzoeken is er een gebruikte container ingezet met kunststof bakken. Het verder scheiden is een groot succes gebleken. In 2023 is er zowel door volume- als prijseffect € 30.000 meer aan opbrengsten voor metaal gerealiseerd. De proef is daarmee succesvol gebleken. Om de inzameling structureel vorm te geven, is er een nieuwe container nodig op de milieustraat met daarin aluminium bakken voor de verschillende metaalstromen. Dit vergt een investering van € 25.000 die vanaf 2025 leidt tot een extra kapitaallast van € 2.000 per jaar die wordt meegenomen in de afvalstoffenheffingsberekening. Deze extra last is gezien de gegeneerde extra baten voor metaal goed te verantwoorden. Journaal id 118228
Gemeente Tytsjerksteradiel
14
Begrotingswijzigingen juni 2024
1.4 Gevolgen bijdrage Werkmaatschappij De activiteiten die de Werkmaatschappij uitvoert voor Achtkarspelen en Tytsjerksteradiel worden betaald uit de bijdrage die beide organisaties verstrekken. Soms, maar niet altijd, hebben wijzigingen in de begroting van de organisaties als gevolg van (beleids)ontwikkelingen ook effect op de werkzaamheden die de Werkmaatschappij voor ons uitvoert. De bijdrage van onze gemeente aan de WM8KTD gaat als gevolg van diverse wijzigingen met € 155.000 omhoog. Het budget is hiervoor geregeld bij de gemeente, maar omdat de uitvoering vanuit de WM8KTD wordt gedaan, dient de bijdrage aan de WM8KTD met dit bedrag te worden verhoogd. Dit betreft de volgende onderwerpen, waarvoor in deze rapportage de begrotingswijzigingen voor de gemeente zijn doorgevoerd. Zie hiervoor 1.2. Effecten op de bijdrage aan WM8KTD
2024
(bedragen x € 1.000)
Bijdrage 8K
Bijdrage TD
Totaal
Primitieve begroting
21.165
21.193
42.358
Vastgestelde begrotingswijzigingen tot heden
2.745
3.182
5.927
Voorgestelde wijzigingen nu
156
155
310
Actualisering budget archief
-8
-8
- 16
Formatie FPLG
-
54
54
Uitvoering nieuwe wet Inburgering
48
48
95
Uitvoering vroegsignalering Achtkarspelen
55
-
55
Versterken dienstverlening door gemeenten aan mensen in een
61
61
122
24.066
24.530
48.596
kwetsbare positie; Aanwenden POK-middelen Bijdragen begroting inclusief voorgestelde wijzigingen
Het voorstel tot wijzigingen in de WM8KTD wordt in deze zelfde raad geagendeerd voor zienswijze. Dit heeft te maken met het feit dat de WM8KTD een gemeenschappelijke regeling is. Door nu in dezelfde raadsvergadering zowel de wijzigingen van de gemeente als de WM8KTD te agenderen, is er een tijdiger inzicht in de ontwikkeling van de bijdrage aan de WM8KTD.
Gemeente Tytsjerksteradiel
15
Begrotingswijzigingen juni 2024 Specificatie wijzigingen met effect op de bijdrage Naam en omschrijving wijziging Actualisering budget archief Bij de analyse van de jaarrekening 2023 bleek dat een aantal budgetten van archief binnen het team informatisering & automatisering niet volledig worden benut. We passen dit nu ook voor 2024 en de volgende jaren aan. Voor de WM8KTD betekent dit een structureel voordeel van € 16.000. Deze wijziging leidt derhalve tot een verlaging van de bijdrage van beide gemeenten aan de WM8KTD van € 8.000. Voor beide gemeenten heeft dit een positief effect op het begrotingssaldo. Journaal id 117702
Formatie FPLG Met het Nationaal Programma Landelijk Gebied (NPLG) wil het Rijk voor 2030 de natuur ruimte bieden voor herstel en versterking, de kwaliteit van water en bodem verbeteren en meer doen tegen klimaatverandering, samengevat gezonde natuur, schoon water en schone lucht. Het programma is belangrijk voor het grondgebied van de gemeente Tytsjerksteradiel en als gemeente moeten wij maximaal inzetten op dit proces waarover de provincie de regie heeft. In de begroting 2024 is voorgesteld om capaciteit beschikbaar te stellen ter hoogte van 0,5 FTE, zodat de gemeente maximaal in kan zetten en aan kan sluiten op de uitvoering van het FPLG en het overleg met provincie en overige partners. De financiële vertaling heeft in de begroting 2024 nog niet plaatsgevonden. Met deze begrotingswijziging wordt de financiële vertaling van de formatie uitbreiding voor FPLG voor 2024 gemaakt. De totale kosten voor formatie uitbreiding bedragen € 54.000 die geheel ten laste komen van de gemeente Tytsjerksteradiel. De uitvoering vindt plaats via de werkmaatschappij. Dit betekent voor de gemeente Tytsjerksteradiel een extra bijdrage van € 54.000 aan de werkmaatschappij (een "tenzij") en heeft voor de gemeente een negatieve invloed op het begrotingssaldo. Journaal id 118249
Uitvoering nieuwe wet Inburgering Binnen beide gemeenten is voor de uitvoering van de nieuwe wet Inburgering nieuwkomers structureel budget beschikbaar. De uitvoering van deze nieuwe wet wordt uitgevoerd door de Werkmaatschappij. Hiervoor wordt extra uitvoeringscapaciteit benut. De totale kosten hiervan worden geraamd op € 95.000, waarvan elke gemeente de helft draagt. Hierdoor wordt de bijdrage van beide gemeenten aan de Werkmaatschappij verhoogd met € 47.500. Deze wijziging heeft geen effect op het begrotingssaldo van de gemeente. Journaal id 117981
Uitvoering vroegsignalering Achtkarspelen Via de septembercirculaire 2023 zijn incidentele middelen voor bijzondere bijstand en vroegsignalering toegekend voor het jaar 2024. Voor Achtkarspelen is er een narukkelijke behoefte om actief te acteren op vroegsignalering van schulden. De uitvoering hiervan vindt plaats binnen de WM8KTD. Hiervoor wordt de formatie in 2024 tijdelijk uit gebreid met 0,67 fte. Hiervoor wordt eenmalig een bedrag van € 55.000 beschikbaar gesteld vanuit de extra middelen 2024 voor vroegsignalering schulden ten behoeve van de inzet van extra capaciteit voor het uitvoeren van de wettelijke taak vroegsignalering. Deze wijziging heeft effect op de bijdrage van de gemeente Achtkarspelen aan de WM8KTD. De bijdrage wordt verhoogd met € 55.000. Deze wijziging betreft een tenzij, aangezien alleen de gemeente Achtkarspelen hiervoor geld beschikbaar stelt in de WM8KTD. Deze wijziging heeft geen effect op het begrotingssaldo van de gemeente Achtkarspelen, omdat de middelen daar op basis van de septembercirculaire 2023 waren gereserveerd. Journaal id 118102
Gemeente Tytsjerksteradiel
16
Begrotingswijzigingen juni 2024 Versterken dienstverlening door gemeenten aan mensen in een kwetsbare positie; Aanwenden POKmiddelen Het Rijk heeft middelen beschikbaar gesteld om de dienstverlening aan mensen in kwetsbare posities te versterken. De middelen komen naar aanleiding van de Parlementaire Ondervragingscommissie Kinderopvangtoeslagen (POK). De uitvoering hiervan is belegd bij de Werkmaatschappij. Het gaat om een bedrag van € 61.000 per gemeente, waardoor de bijdrage aan de Werkmaatschappij wordt verhoogd met € 122.000. Deze begrotingswijziging heeft overigens binnen de beide gemeenten geen effect op het begrotingssaldo, omdat de middelen daar reeds gereserveerd waren. Journaal id 118090
Gemeente Tytsjerksteradiel
17
Begrotingswijzigingen juni 2024
2 Besluitvorming 2.1 Besluit Wij stellen u voor: 1.
Akkoord te gaan met de wijzigingen van de begroting 2024 zoals vermeld in paragraaf 1.3.
2.
Kennis te nemen van het effect op de bijdrage aan de WM8KTD voor de wijzigingen waarop dit van toepassing is, zoals vermeld in paragraaf 1.4 en te besluiten geen zienswijze in te dienen op de wijziging van de begroting 2024 van de WM8KTD.
3.
Kennis te nemen van de beschreven ontwikkelingen in paragraaf 1.2.
Gemeente Tytsjerksteradiel
18