16 - Bijlage 1 - Begrotingswijzigingen december 2023

Restantbudget procesoptimalisatie Het project procesoptimalisatie is per 2023 in de oorspronkelijke opzet gestopt. Het vervolg heeft voor de inrichting van de procesorganisatie in 2023 invulling gekregen als onderdeel van het team Financiën, Administratieve Organisatie en Interne Beheersing (AOIB). Het overgebleven budget uit procesoptimalisatie van € 170.000 (resp. € 85.000 Achtkarspelen en € 85.000 Tytsjerksteradiel) is in 2023 binnen de WM8KTD beschikbaar gebleven voor op te starten projecten met optimalisatiedoelstellingen. In 2023 zijn er geen nieuwe projecten opgestart. Wel is een project in voorbereiding rond de verdere automatisering van het crediteuren- en facturatieproces. Dit hangt samen met de aanbesteding van een nieuw administratiepakket. We stellen de raad daarom voor dit budget in 2024 nog beschikbaar te houden bij de beide gemeenten te houden binnen de algemene reserve. Als gevolg van deze begrotingswijziging gaat de bijdrage van beide gemeenten aan de WM8KTD met € 85.000 naar beneden. De mutatie heeft geen invloed op het begrotingssaldo van de gemeenten. Journaal id 107340

Verhoging budget externe advisering HRM Het budget voor externe advisering HRM is voor 2023 niet toereikend. In 2023 speelt een aantal situaties waarvoor extra externe expertise noodzakelijk is. In de begroting wordt rekening gehouden met een bescheiden bedrag passend bij de normale uitgaven voor externe advisering. In geval van uitzonderlijke situaties moet dan ook een beroep op extra middelen worden gedaan. De verwachte meerkosten voor 2023

Gemeente Tytsjerksteradiel

41

Begrotingswijzigingen december 2023 bedragen € 66.000. Hiervoor wordt de bijdrage van de beide gemeenten aan de WM8KTD met € 33.000 verhoogd. Journaal id 107233

Verhoging budget Vorming en Opleiding team Advies Het budget van Vorming en Opleiding binnen het team advies is niet toereikend gebleken. Zowel bij HRM, Communicatie en Juridische zaken hebben medewerkers opleidingen gevolgd. De afgelopen jaren tijdens Corona zijn er minder opleidingen gevolgd. Dit jaar is er dus een soort van inhaalslag gemaakt. Het budget wordt verhoogd met € 56.000. Hierdoor gaat de bijdrage van beide gemeenten aan de WM8KTD met € 28.000 omhoog. Journaal id 107256

Versterken dienstverlening door gemeenten aan mensen in een kwetsbare positie; Aanwenden POKmiddelen Het Rijk heeft middelen beschikbaar gesteld om de dienstverlening aan mensen in kwetsbare posities te versterken. De middelen komen naar aanleiding van de Parlementaire Ondervragingscommissie Kinderopvangtoeslagen (POK). De uitvoering hiervan is belegd bij de Werkmaatschappij. Het gaat om een bedrag van € 132.000 per gemeente, waardoor de bijdrage aan de Werkmaatschappij wordt verhoogd met € 264.000. Deze begrotingswijziging heeft overigens binnen de beide gemeenten geen effect op het begrotingssaldo, omdat de middelen daar reeds gereserveerd waren. Journaal id 107188

Vlootschouw (talentschouw) in het kader van Strategisch Personeelsplan In de begroting 2023-2026 is op basis van de kadernota 2023-2026 aan de WM8KTD een bedrag toegekend voor de Vlootschouw (talentschouw) in het kader van Strategisch Personeelsplan (SPP). Doel was om inzicht te krijgen in de kwaliteiten, mogelijkheden en groeipotentieel van ons huidige medewerkersbestand. Op deze manier kunnen HR-instrumenten als werving & selectie, mobiliteit en leren & ontwikkelen heel gericht en effectief ingezet worden. De exacte definiëring van het SPP is niet bepaald en in het licht van de ontvlechting is dit punt uitgesteld. Het oppakken van het SPP gaat ten tijde van de ontvlechting plaatsvinden. Hoe dat er uit gaat zien, is nog onduidelijk. We komen daar later bij u op terug. Onderstaande bedragen van uit het beschikbaar gestelde incidentele beschikbare budget vanuit de begroting 2023-2026 valt vrij: - Het inhuren van expertise (€ 38.000) - Aankoop tool inclusief implementatie en licentie (€ 30.000) De bijdrage voor beide gemeenten wordt verlaagd met € 34.000. Bij de gemeenten heeft dit geen resultaatseffect, maar vloeit het bedrag weer terug in de Algemene Reserve van de gemeenten. Journaal id 107325

Vrijval stelpost prijsontwikkelingen binnen WM8KTD Binnen de WM8KTD is op basis van de uitgangspunten voor de begroting een stelpost voor prijsontwikkelingen opgenomen. Nu aan het einde van het jaar kunnen we het restant ten bedrage van € 110.000 vrij laten vallen. Dit betekent dat de bijdrage van de beide gemeenten aan de WM8KTD met € 55.000 kan worden verlaagd. Journaal id 106477

Wet kwaliteitsborging bouw en woningtoezicht Van het Rijk is in beide gemeenten budget beschikbaar gekomen voor de kwaliteitsborging bouw -en woningtoezicht van in totaal € 106.000. De wet Kwaliteitsborging voor het bouwen (Wkb) treedt naar verwachting vanaf 1 januari 2024 gefaseerd in werking. De Wkb heeft als doel de bouwkwaliteit en het bouwtoezicht te verbeteren door inschakeling van private kwaliteitsborgers. Onder deze wet zullen kwaliteitsborgers zorgdragen voor het voldoen aan de bouwtechnische regels.

Gemeente Tytsjerksteradiel

42

Begrotingswijzigingen december 2023 De uitvoering van deze taak vindt plaats vanuit de WM8KTD. De voorbereidende werkzaamheden vinden in 2023 plaats. Door middel van deze wijziging wordt er budget voor de Wet kwaliteitsborging voor bouw en woningtoezicht in de WM8KTD toegevoegd van in totaal € 106.000. De bijdragen aan de WM8KTD neemt toe met € 53.000 per gemeente. Deze wijziging heeft geen effect heeft op het begrotingssaldo van de beide gemeenten. Journaal id 107290

Gemeente Tytsjerksteradiel

43

Begrotingswijzigingen december 2023

Begrotingswijzigingen december 2023 2.1 Besluit Wij stellen u voor:

1. Akkoord te gaan met de wijzigingen van de begroting 2023 zoals aangegeven in paragraaf 1.3. van de bijlage. 2. Akkoord te gaan met het in 2023 toevoegen aan de reserve overlopende posten van de bedragen zoals genoemd onder 1.3 onderdeel Overlopende posten. 3. Akkoord te gaan met het doorschuiven van de niet benutte overlopende posten en onttrekkingen uit de Algemene Reserve vanuit 2023 naar 2024 via de Reserve overlopende posten en de Algemene Reserve zoals genoemd onder 1.3. onderdeel Overlopende posten. 4. Akkoord te gaan met het in 2024 onttrekken aan de Reserve overlopende posten en de Algemene Reserve van de bedragen zoals genoemd onder 1.3 onderdeel Overlopende posten. 5. Akkoord te gaan met de wijziging van de begroting 2024 voor wat betreft middelen voor de inzet van Fiscaliade (€ 40.000) en het werkbudget opbouw gemeentelijke organisatie (€ 75.000) 6. Kennis te nemen van het effect op de bijdrage aan de WM8KTD voor de wijzigingen waarop dit van toepassing is, zoals vermeld in paragraaf 1.4 en te besluiten geen zienswijze in te dienen op de wijziging van de begroting 2023 van de WM8KTD. 7. Kennis te nemen van de overige ontwikkelingen, zoals vermeld in paragraaf 1.2.

Gemeente Tytsjerksteradiel

44