11 - Raadsvoorstel - Concept jaarrekening 2024 en concept begroting 2026 GR SW Fryslân

Riedsútstel

Ried Agindapunt Status Program Eardere behandeling Portefúljehâlder Amtner Taheakke

: : : : : : : :

Saak- en stiknûmer

:

22 mei 2025 11 Besluitvormend Program 6 - Sociaal Domein N.v.t. Mevr. C. de Pee Mevr. N. de Vries 1. Concept jaarstukken GR SW Fryslân 2. Accountantsverklaring 3. Controleverklaring accountant 4. Rechtmatigheidsverklaring 5. Concept begroting 2026 GR SW Fryslân 202503216805/25ZG279442

Underwerp Concept jaarrekening 2024 en concept begroting 2026 Gemeenschappelijke Regeling Sociale Werkvoorziening Fryslân Wy stelle jo foar te besluten om: Geen zienswijze te geven op de concept jaarstukken 2024 en de concept begroting 2026 van de GR SW Fryslân. Koarte gearfetting Het college stelt de raad voor om geen zienswijze te geven op de concept jaarstukken 2024 en de concept begroting 2026 van de Gemeenschappelijke Regeling Sociale Werkvoorziening Fryslân (GR SW Fryslân). Foech ried/kolleezje Bevoegdheid van de raad. Ynlieding Dit voorstel gaat over de concept jaarstukken 2024 en de concept begroting 2026 van de GR SW Fryslân. De GR SW Fryslân is formeel werkgever van onze inwoners die onder de Wet sociale werkvoorziening (Wsw) vallen. Caparis voert de Wsw voor ons uit en is materieel werkgever. Hiervoor hebben wij een dienstverleningsovereenkomst gesloten met Caparis en de GR SW Fryslân. Te berikken effekt Met de concept jaarstukken 2024 legt de GR SW Fryslân verantwoording af over de financiële resultaten in 2024. In de concept begroting 2026 is het verwachte financiële resultaat in 2026 vastgelegd.

Ried Punt Side

: : :

22 mei 2025 11 2

Concept jaarstukken 2024 GR SW Fryslân Personele bezetting 2024 Het gemiddeld aantal SW-medewerkers was in 2024 1.242 fte. Ten opzichte van 2023 is dit een daling van 86 fte. Het aantal SW-medewerkers daalt al jaren. Dit komt doordat er sinds 2015 geen instroom in de Wsw meer mogelijk is, maar er is wel uitstroom (pensionering, ontslag, overlijden, enz.). De daling van het aantal medewerkers is ook het gevolg van de Regeling Vervroegd Uittreden. Hierdoor kunnen oudere medewerkers met behoud van salaris minder werken of eerder uittreden. Het gemiddeld aantal SWmedewerkers was in 2024 voor onze gemeente 90,5 fte. Ten opzichte van 2023 is dit een daling van 5,5 fte 1. Financieel resultaat 2024 Voor 2024 was er een bijdrage van € 7.125 per deelnemende gemeente begroot. De daadwerkelijke kosten bedroegen in 2024 € 7.000 per gemeente. Accountantsverklaring De accountant heeft een goedkeurende verklaring afgegeven voor de jaarrekening 2024 (zie bijlage 2). Rechtmatigheidsverklaring Het Algemeen bestuur van de GR SW Fryslân heeft een rechtmatigheidsverklaring afgegeven voor de jaarrekening 2024 (bijlage 4). Concept begroting 2026 GR SW Fryslân Begrote personele bezetting 2026 De GR begroot het gemiddeld aantal SW-medewerkers in 2026 op 1.095 fte. Voor 2025 is er 1.170 fte begroot. Het verschil is dus 75 fte.

Begroot financieel resultaat 2026 De begrote bijdrage voor 2026 is € 3.750 per deelnemende gemeente. Arguminten In de GR SW Fryslân is vastgelegd dat het bestuur van de GR jaarlijks de jaarrekening en begroting voorlegt aan de deelnemende gemeenten en de gemeenteraden de gelegenheid geeft om een zienswijze te geven. Alternativen De raad kan een zienswijze geven. Deze zienswijze neemt het Algemeen Bestuur (AB) van de GR SW Fryslân mee bij de definitieve besluitvorming over de concept jaarstukken 2024 en de concept begroting 2026. Kanttekenings/risiko’s N.v.t. Finânsjes De GR SW Fryslân heeft sinds 2020 geen zelfstandige inhoudelijke bedrijfsvoering meer. De feitelijke bedrijfsvoering vindt bij Caparis plaats. De GR belast alle kosten door aan Caparis die direct samenhangen met loon- en personeelskosten voor de SW1

Sinds 1 januari 2020 tot en met 31 december 2024 is het aantal fte’s voor onze gemeente gedaald van 120 fte naar 90,5 fte. Dit is een daling van 24,6%.

Ried Punt Side

: : :

22 mei 2025 11 3

medewerkers. De GR belast alleen overige kosten door aan de deelnemende gemeenten. Bijvoorbeeld de kosten van het secretariaat, de cliëntenraad, accountantskosten en advies- en onderzoekskosten. Voor 2026 is er een bijdrage van € 3.750 per gemeente begroot. Dit bedrag nemen wij mee bij het opstellen van de gemeentelijke begroting 2026. Ynwenners- en oerheidspartisipaasje N.v.t. Kommunikaasje N.v.t. Yntegraliteit Dit raadsvoorstel is tot stand gekomen in samenwerking met het team Financiën. Previnsje N.v.t. Gearwurking De GR SW Fryslân is een samenwerkingsverband van de gemeenten Achtkarspelen, Heerenveen, Leeuwarden, Ooststellingwerf, Opsterland, Smallingerland, Tytsjerksteradiel en Weststellingwerf. Ferfolchtrajekt Nadat de raden van de acht GR-gemeenten een besluit hebben genomen, neemt het AB van de GR SW Fryslân op 27 juni 2025 een definitief besluit over de jaarstukken 2024 en de begroting 2026. Evaluaasje N.v.t. Burgum, 22 april 2025 Het college van burgemeester en wethouders van Tytsjerksteradiel, secretaris,

burgemeester,

dhr. drs. J. Krul

mevr. C. Schokker-Strampel

Riedsbeslút De raad van de gemeente Tytsjerksteradiel; gelezen het voorstel van het college van burgemeester en wethouders 22 april 2025, punt nummer: 11; Beslút: Geen zienswijze te geven op de concept jaarstukken 2024 en de concept begroting 2026 van de GR SW Fryslân.

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van de raad van de gemeente Tytsjerksteradiel van 22 mei 2025.

De griffier,

De voorzitter,

Mevr. mr. A. Dam

Mevr. C. Schokker-Strampel