11 - Bijlage 1 - Begrotingswijzigingen juli 2021
Tekst van het document
Begrotingswijzigingen juli 2021
Begrotingswijzigingen juli 2021
Inhoudsopgave Inhoudsopgave......................................................................................................................2 1 Begrotingswijziging juli 2021 .............................................................................................3 1.1 Inleiding ......................................................................................................................3 1.2 Begrotingswijziging - financiële impact en toelichting .................................................4 1.3 Gevolgen bijdrage Werkmaatschappij.........................................................................11 1.4 Overige ontwikkelingen .............................................................................................13 2 Besluitvorming .................................................................................................................16 2.1 Besluit .......................................................................................................................16
Gemeente Tytsjerksteradiel
2
Begrotingswijzigingen juli 2021
1 Begrotingswijziging juli 2021 1.1 Inleiding Met dit overzicht 'Begrotingswijzigingen juli 2021' leggen wij als college verantwoording af aan de raad over de ontwikkelingen ten opzichte van de begroting 2021.
Het begrotingssaldo vóór het uitbrengen van deze rapportage bedraagt € 2.663.000 nadelig. De voorgestelde wijzigingen in deze rapportage bedragen € 350.000 nadelig, waardoor na vaststelling door de raad het begrotingssaldo uitkomt op € 3.013.000 /nadelig. Duiding ontwikkelingen begroting 2021
De ontwikkelingen van de begrotingswijzigingen in deze rapportage worden veroorzaakt door:
Saneren bermen kunstgrasvelden
€
Tijdelijke uitbreiding formatie OAR
€
Aanpassen bijdrage St. Behoud Monumenten
€
Boekverlies verkoop 't Torentje
€
Actualiseren bijdragen WM
205.000
100.000
€
Actualiseren ramingen programma Onderwijs en SD
€
Actualiseren budgetten tractie en gebouwenbeheer
€
Uitwerking ombuigingslijn 4.9 - kostendekkendheid
€
38.000
N
N
N
42.000 N 40.000 N 43.000 V
30.000
V
1.000 V
Naast de begrotingswijzigingen met een effect op het saldo van de begroting 2021 bevatten de
begrotingswijzigingen
juli
2021
ook
een
aantal
kredietaanvragen,
waarbij
de
voorbereidingskredieten voor de projecten bouwgrondexploitaties geen effect op de begroting vanaf het jaar 2022 hebben en het krediet voor uitvoeren van noodzakelijke veiligheidsmaatregelen in het gemeentehuis wel.
Voorbereidingskredieten projecten bouwgrondexploitaties Uitvoeren veiligheidsmaatregelen gemeentehuis 2022)
€
€
-
9.168 N
(vanaf
Meicirculaire 2021
De meicirculaire 2021 is binnen. In paragraaf 1.4 nemen we u mee in de ontwikkelingen. De
financiële uitwerking van de meicirculaire nemen we mee in de begrotingswijzigingen van oktober. We gaan ervan uit dat we de ontwikkelingen van het sociaal domein dan ook goed in beeld hebben.
In de volgende paragraaf worden de begrotingswijzigingen toegelicht.
Gemeente Tytsjerksteradiel
3
Begrotingswijzigingen juli 2021
1.2 Begrotingswijziging - financiële impact en toelichting Begrotingswijzigingen met effect op saldo Naam en omschrijving wijziging
Bedrag
Bedragen x € 1.000 (negatief bedrag = nadeel, positief bedrag = voordeel).
TD: Raad 01-07-2021: Uitwerking ombuigingslijn 4.9 - kostendekkendheid
1
De raad Tytsjerksteradiel heeft in 2020 in het kader van de bezuinigingen/ombuigingen middelen
beschikbaar gesteld voor onderzoek naar de kostendekkendheid van leges en tarieven (€ 5.000 eenmalig in 2021) en de implementatie en monitoring daarvan door de aanschaf van een webbased applicatie van kostendekkendheid.nl (jaarlijks structureel € 5.000 per 2021.
Na besluitvorming volgden er twee ontwikkelingen. Enerzijds is het onderzoek naar de kostendekkendheid
gedaan in 2020 en bekostigd uit de reguliere ICT-budgetten van de WM, waardoor het daarvoor beschikbaar gestelde bedrag van € 5.000 kan vrijvallen in 2021. Anderzijds heeft B & W Achtkarspelen besloten de raad Achtkarspelen alsnog een voorstel voor te leggen om structureel middelen beschikbaar te stellen voor de
aanschaf van de eerdergenoemde applicatie. Deze gezamenlijke aanschaf levert voor Tytsjerksteradiel een
voordeel op van € 1.250, doordat de bijdrage per gemeente nu lager uitvalt (€ 3.750 in plaats van € 5.000). Journaal id 101952
TD: Raad 01-07-2021; Aanpassen bijdrage aan St. Behoud Monumenten
- 42
Op 18 december 2010 is het gemeentelijk eigendom van negen Rijksmonumenten (acht kerktorens en een molen) overgedragen aan de Stichting Behoud Monumenten in de gemeente Tytsjerksteradiel. De stichting
heeft als doel meegekregen, het bevorderen en verzekeren van de instandhouding van deze monumenten. Dit doel wordt onder andere bereikt door het restaureren en onderhouden van deze Rijksmonumenten en het verwerven van geldmiddelen. Om dit doel te bekostigen wordt er jaarlijks naast een rijkssubsidie,
vermeerderd met een eventuele bijdrage van de Provincie en derden, een gemeentelijke bijdrage verstrekt. In 2010 is voor de eerste maal rijkssubsidie aangevraagd en verkregen voor de periode 2012-2018, deze
toenmalige rijkssubsidie (BRIM2011) bedroeg ca 60% van de kosten. De gemeentelijke bijdrage bedroeg toen 40% van de onderhoudskosten.
Voor de periode 2019-2023 is er voor het onderhoud van de torens en molen wederom rijkssubsidie
(SIM2017) aangevraagd en verkregen. De subsidie vanuit het rijk is in de nieuwe regeling echter aanzienlijk minder dan die in de vorige periode. In de nieuwe subsidieregeling is de rijkssubsidie slechts 16% van de
kosten, echter het stichtingsbestuur heeft naast deze rijkssubsidie ook subsidie toezeggingen ontvangen van de Provincie en diverse particuliere fondsen (in totaal 27%).
De bijdrage van de rijkssubsidies, de subsidies van de Provincie en diverse particuliere fondsen zorgen voor een bijdrage van 43%. Dit leidt ertoe dat vanuit de stichting 57% opgeleverd moet worden. Dit kan door het inzetten van het eigen vermogen, maar vraagt ook om een verhoging van de bijdrage van de gemeente, wil de Stichting ook de komende jaren de acht torens en molen kunnen beheren en onderhouden. Voor de
periode tot en met 2024 zijn de totale kosten geraamd op €594.000. Daar tegenover staan de bijdragen
vanuit de rijks(SIM) €60.000 plus de bijdragen van provincie en derden €157.000 blijft over een bedrag van € 377.000. De gemeente staat op dit moment voor deze periode garant voor een bedrag van € 128.000. De stichting heeft echter bij haar oprichting een bruidsschat meegekregen, waarvan bij de stichting een reserve is gevormd. Voor de huidige onderhoudsperiode kan een bedrag van € 81.000 uit het eigen
vermogen van de stichting meegenomen voor deze onderhoudsperiode. Het tekort voor de periode tot en met 2024 is dan €168.000. Hiervoor is het voorstel om over de jaren 2021 t/m 2024 een verhoogde
bijdrage toe te kennen aan de stichting. Deze verhoging bedraagt op jaarbasis € 42.000. Naast deze
wijziging voor 2021 is in de Kadernota voor de jaren 2022 en verder deze verhoogde bijdrage meegenomen.
Jaarlijks zal een definitieve afrekening plaatsvinden waarbij eventuele voordelen bij SBMT teruggestort zullen worden naar de gemeente. Journaal id 102188
Gemeente Tytsjerksteradiel
4
Begrotingswijzigingen juli 2021 TD: Raad 01-07-2021; Actualisering bijdragen WM
- 40
In mei 2018 hebben beide gemeenteraden het uitgangspunt ‘samen, tenzij’ benadrukt, waarbij ‘tenzij’ naar verhouding klein is. We zien bij de doorontwikkeling van de samenwerking in de WM8KTD, dat hier in de
afgelopen jaren stappen zijn gemaakt. We zien dat nagenoeg alle budgetten evenredig worden ingezet en verdeeld over beide gemeenten. Het verschil tussen de bijdrage van de beide gemeenten aan de WM8KTD wordt verklaard door een aantal specifieke keuzes die zijn gemaakt op het gebied van ombuigingen of
taken. Op basis hiervan is het nodig dat er nog een correctie op de verdeling voor het jaar 2021 plaatsvindt. Via deze wijziging worden de bijdragen vanuit de beide gemeenten aan de Werkmaatschappij 8KTD
geactualiseerd conform het gehanteerde kostenverrekenmodel. Voor onze gemeente betekent dit een verhoging van € 40.000 van de bijdrage aan de WM8KTD. Journaal id 102090
43
TD: Raad 01-07-2021; Actualisering ramingen programma Onderwijs (4) en Sociaal domein (6)
Bij het opmaken van de jaarrekening 2020 is geconstateerd, dat een aantal budgetten onvoldoende dan wel
niet geactualiseerd is op basis van te verwachten uitgaven of inkomsten. Deze begrotingswijzing zorgt voor de noodzakelijke actualisering en verhoogt daarmee de kwaliteit van de ramingen. De voorgestelde begrotingswijziging hiervoor leidt tot een voordeel van €43.000 voor het begrotingssaldo. Journaal id 102338
-
TD: Raad 01-07-2021; Overloop middelen kansrijke start (DU AU)
In het kader van het gezondheidsbeleid geeft het rijk gedurende drie jaar, via een decentralisatie-uitkering onder de noemer "kansrijke start", aanvullende middelen op de voor de gemeenten beschikbaar zijnde
GidSgelden (Gezond in de Stad). In 2020 heeft het ontwikkelen en in gang zetten van beleid vertraging
opgelopen door de coronapandemie en zijn overblijvende middelen gereserveerd voor het uitvoeren van beleid in 2021. Om de middelen beschikbaar te krijgen zal de raad hiertoe moeten besluiten. Door de
vaststelling van deze begrotingswijziging wordt dit bevestigd. Voor het begrotingssaldo heeft deze wijziging geen gevolgen.
Journaal id 102339
TD: Raad 01-07-2021; Saneren bermen kunstgrasvelden.
- 205
Namens de stichting InStrepitus (gevestigd in Leeuwarden) heeft Horchner Advocaten te Breda een
drietal verzoeken tot handhaving ingediend bij de Gemeente Tytsjerksteradiel. In de verzoeken wordt de Gemeente verzocht handhavend op te treden tegen de bodemverontreiniging door rubbergranulaat
afkomstig van de kunstgrasvelden de kunstgrasvelden in Burgum, Hurdegaryp en Oentsjerk. Grondslag hiervoor zou artikel 13 van de Wet bodembescherming zijn hetgeen de zorgplicht betreft.
De Fumo heeft hierover geadviseerd en dat heeft uiteindelijk geresulteerd in een begunstigingstermijn van
1,5 jaar. Concreet betekent dit dat binnen 1,5 jaar, gerekend vanaf 15 december 2020, de velden gesaneerd moeten zijn.
Door ingenieursbureau TAUW is een kostenraming voor deze sanering opgesteld en de kosten zijn geraamd op €205.000.
Journaal id 102371
TD: Raad 01-07-2021; Tijdelijke uitbreiding formatie team OAR
- 100
Om uitvoering te kunnen geven aan de ambities op het gebied van wonen (als gevolg van de vastgestelde
woningbouwprogrammering) en gaswinning (als nieuwe taak), wordt voorgesteld om tijdelijk voor het jaar 2021 de personele formatie van het team OAR uit te breiden. Voor deze tijdelijke uitbreiding wordt een extra budget gevraagd van € 200.000. De bekostiging van deze extra capaciteit bestaat uit een extra bijdrage 50/50 verdeeld over de gemeenten Achtkarspelen en Tytsjerksteradiel.
Voor Tytsjerksteradiel betekent dit een extra bijdrage aan de WM ter hoogte van € 100.000 ten laste van het resultaat 2021. Zie hiervoor ook de aangenomen motie van 22-4-2021 omtrent extra inzet op gaswinning. Journaal id 102425
Gemeente Tytsjerksteradiel
5
Begrotingswijzigingen juli 2021 TD: Raad 01-07-2021; Tractie, gebouwen en gebouwenbeheer
30
Enkele budgetten m.b.t. tractie, gebouwenbeheer en de gebouwen voor de buitendienst waren begroot op
taakveld Overhead (0.4). Door middel van deze wijziging worden de budgetten overgeheveld naar het juiste taakvelden Verkeer en vervoer (2.1) en Openbaar groen en (openlucht)recreatie (5.7). Eveneens zijn de budgetten geactualiseerd waarbij er sprake is van vrijval van €30.000 ten gunste van het saldo. Deze wijziging wordt eveneens structureel verwerkt via de Begroting 2022. Journaal id 102251
-
TD: Raad 01-07-2021; Uitvoeren noodzakelijke veiligheidsmaatregelen gemeentehuis.
Uit de brandveiligheidinspecties is gebleken dat er ten aanzien van de veiligheid een aantal gebreken in het gemeentehuis zijn. Het betreft de compartimentering van het gebouw en de vluchtwegaanduidingen. Het is zaak om deze tekortkomingen zo spoedig mogelijk te herstellen. De totale kosten hiervan worden geschat
op €129.000 (aanpassen van de brandcompartimentering €81.000) en aanpassing vluchtweg aanduidingen
en noodverlichting €48.000) waarvoor we via deze begrotingswijziging krediet aan vragen, zodat we kunnen beginnen met deze werkzaamheden. De lasten hiervan bedragen vanaf 2022 € 9.168 op jaarbasis en worden in de Kadernota 2022-2025 onder aanvaard beleid meegenomen. Journaal id 102389
TD: Raad 01-07-2021; Verkoop "'t Torentje"
- 38
Op 22 september 2020 hebben wij besloten om het pand bekend als het Torentje aan de T.H. Haismastraat openbaar te verkopen. Inmiddels is het pand verkocht aan de vereniging van Protestants Christelijk
Onderwijs en is de akte van levering gepasseerd. De uiteindelijke verkoopopbrengst na aftrek van de
gemaakte kosten bedraagt € 329.000. De boekwaarde van 't Torentje bedraagt € 473.000, waardoor er een negatief resultaat is ontstaan van € 144.000. Om de boekwaarde naar nul te brengen dient er een extra
afschrijving plaats te vinden ten laste van de exploitatie. In de notitie reserves en voorzieningen van 2020 is opgenomen dat hiervoor een expliciet besluit nodig is van de raad. Het uiteindelijke boekverlies dient
volgens de bestendige gedragslijn ten laste te worden gebracht van de algemene reserve. Door vaststelling van deze begrotingswijziging neemt de raad het besluit om de boekwaarde af te schrijven ten laste van de exploitatie en besluit ter dekking van het boekverlies een bedrag van €144.000 te onttrekken aan de
algemene reserve. Deze handelswijze heeft geen gevolgen voor het begrotingssaldo. In de begroting staat nog een huuropbrengst geraamd van € 38.000. Door de verkoop vervalt deze en betekent dit een nadeel voor het begrotingssaldo. Journaal id 102328
Gemeente Tytsjerksteradiel
6
Begrotingswijzigingen juli 2021 Begrotingswijzigingen zonder effect op saldo Naam en omschrijving wijziging TD: Raad 01-07-2021; Aanpassing bijdrage DO vervanging projectleider Toegang
Met deze wijziging worden de bijdragen van de gemeenten aan de werkmaatschappij verschoven van
taakveld Wijkteams (6.2) naar taakveld Overhead (0.4), waarmee op het juiste taakveld budget beschikbaar komt voor vervanging van werkzaamheden van projectleider Toegang. Het gaat hierbij om een bedrag van €7.500. Deze wijziging heeft geen effect op de totale bijdrage aan de WM8KTD. Journaal id 102275
TD: Raad 01-07-2021; Brede aanpak dakloosheid
Het kabinet wil dak- en thuisloosheid zoveel mogelijk voorkomen en ervoor zorgen dat niemand op straat hoeft te slapen. Voor de aanpak hiervan heeft het kabinet een bedrag van € 73 miljoen in 2020 en €123 miljoen in 2021 aan gemeenten verstrekt in de vorm van een decentralisatie-uitkering. Onze gemeente
ontvangt een bedrag van € 17.628 in 2020 en € 32.051 in 2021. Het voorstel van SDF aan de gemeenten is om deze middelen beschikbaar te houden voor de uitvoering van het plan Brede Aanpak Dakloosheid in
Friesland. In december heeft de raad bij vaststelling van de begrotingswijziging besloten de middelen van
2020 via de reserve decentralisatie-uitkering te reserveren voor 2021. Deze begrotingswijziging regelt nu
de beschikbaarstelling van het bedrag van 2020 door onttrekking aan de reserve en de raming van het voor het jaar 2021 beschikbare bedrag. Bij vaststelling door de raad van deze begrotingswijziging komt het
budget beschikbaar om uitvoering te geven aan het plan van aanpak. Voor het begrotingssaldo heeft dit geen gevolgen.
Journaal id 102309
TD: Raad 01-07-2021; Corona middelen openbare orde en veiligheid tbv team VTHV Handhaving
In het coronasteunmaatregelpakket van de septembercirculaire 2020 zat een eenmalige bijdrage voor de voorziene extra kosten ivm openbare orde en veiligheid. Een deel van deze middelen zijn in 2020 al aangewend voor dit doel.
Om het vele extra werk om toezicht op corona maatregelen te kunnen voldoen, is er binnen team VTHV Handhaving extra personeel ingehuurd.
Het voorstel is om de resterende corona middelen voor een bedrag van € 86.000 voor openbare orde en veiligheid in te zetten voor kosten inhuur personeel binnen team VTHV Handhaving.
De uitvoering binnen team VTHV Handhaving vindt gezamenlijk plaats. Hierbij is niet direct de inzet per gemeente te herleiden. Daarom wordt voorgesteld om de extra bijdrage van € 86.000 aan de Werkmaatschappij 50/50 te verdelen.
Voor Tytsjerksteradiel betekent dit een extra bijdrage aan de Werkmaatschappij 8KTD van € 43.000. Bij
partner gemeente Achtkarspelen ligt hetzelfde voorstel voor en bedraagt de gevraagde extra bijdrage ook €43.000.
De gevraagde extra bijdrage aan de Werkmaatschappij 8KTD kan worden voldaan uit de resterende corona middelen openbare orde en veiligheid. Op deze wijze is er sprake van een budgettair neutrale begrotingswijziging. Journaal id 102417
TD: Raad 01-07-2021; Jeugd aan zet
Vanuit de Nederlandse gemeenten is via het Landelijk Netwerk Bevolkingszorg het initiatief gekomen om jongeren in de leeftijd van 12-18 jaar, die geraakt worden door de effecten van de coronacrisis, te
ondersteunen. Doordat de dagelijkse activiteiten voor veel jongeren door de coronacrisis niet of niet goed mogelijk zijn (zoals onderwijs, sport, sociale ontmoetingen en de mogelijkheid om te werken) is er een toenemende overlast van jongeren in de openbare ruimte. Ook is er in toenemende mate zorg over het
effect van de coronamaatregelen op de fysieke en psychische gezondheid van jongeren. Via het programma
Gemeente Tytsjerksteradiel
7
Begrotingswijzigingen juli 2021 maatschappelijke diensttijd wordt vanuit de rijksoverheid hiervoor ondersteuning geboden middels een
decentralisatie-uitkering gemeentefonds (meicirculaire). Hiervoor wordt in 2021 een bedrag van € 10.000
ontvangen. De uitvoering van projecten is in handen van Stichting Kearn. Daarnaast wordt ook van Stichting Zonmw ( Nederlandse organisatie voor gezondheidsonderzoek en zorginnovatie) subsidie ontvangen ter
uitvoering van projecten op het gebied van de maatschappelijke dienstverlening. Door Stichting Kearn was hiervoor een subsidieaanvraag gedaan. De ontvangende partij van de subsidie is de gemeente, die het vervolgens doorgeeft aan Stichting Kearn. Het bedrag waar het om gaat is € 50.000. Voor de
gemeentebegroting heeft dit geen gevolgen, omdat de ontvangen bedragen als maximaal budget ter beschikking worden gesteld aan Stichting Kearn. Journaal id 102334
TD: Raad 01-07-2021; Omgevingsvergunningen / extra inzet Team VTHV Vergunningen
In de eerste helft van 2021 zien we een sterke toename van het aantal bouwaanvragen. Dit heeft als positief effect dat de leges inkomsten Omgevingsvergunningen stijgen. Op basis van het beeld t/m 6 mei is een
meeropbrengst van € 50.000 realiseerbaar. De keerzijde van deze ontwikkeling is echter een hoge werkdruk op de afdeling VTHV Vergunningen. Om uitval van medewerkers te voorkomen is het noodzakelijk dat er tijdelijk extra capaciteit wordt ingehuurd. Daarom wordt voorgesteld om de meeropbrengst van de leges
Omgevingsvergunningen te bestemmen voor extra inhuur van personeel voor Team VTHV Vergunningen in de werkmaatschappij 8KTD.
Bij partnergemeente Achtkarspelen ligt hetzelfde voorstel voor. De totaal aangevraagde inhuurruimte voor Team VTHV Vergunningen van de WM8KTD bedraagt € 100.000. In totaliteit is er sprake van een neutrale ontwikkeling van het begrotingsresultaat van de gemeente. De meeropbrengst van de leges voor de
gemeente wordt gebruikt voor dekking van de extra capaciteit voor Team VTHV Vergunningen van de WM8KTD. Deze wijziging leidt wel tot een verhoging van de bijdrage aan de WM8KTD. Journaal id 102384
TD: Raad 01-07-2021; Tijdelijke personele uitbreiding SD
Met deze wijziging stellen we voor om tijdelijke uitbreiding van personeel Sociaal Domein in de
Werkmaatschappij 8KTD te dekken uit materiële budgetten van de gemeenten. De personele uitbreiding
heeft betrekking op de teams Ontwikkeling & Advies SD (€10.000) en Schulddienstverlening (€20.000). Voor de Schulddienstverlening geldt nu voor onze gemeente, dat er een overdracht heeft plaats gevonden van cliënten van de Kredietbank Nederland vanuit Tytsjerksteradiel naar de Werkmaatschappij 8KTD. Voor
Achtkarspelen werd dit al vanuit de WM8KTD verzorgt. Deze overheveling van €30.000 heeft geen invloed op het saldo maar heeft wel invloed op de bijdrage aan de Werkmaatschappij 8KTD. Journaal id 102284
TD: Raad 01-07-2021; TOZO tweede voorschot 2021
In april is het tweede voorschot ontvangen van de TOZO Overbruggingsregeling zelfstandigen voor 2021. De voorschotten worden overgemaakt naar de gemeente Leeuwarden, omdat zij deze regeling voor ons
uitvoeren. Het eerste voorschot bedroeg €534.262 en het tweede voorschot €712.350, totale voorschot bedraagt €1.246.612. Deze wijziging heeft geen consequenties voor het resultaat. Journaal id 102199
TD: Raad 01-07-2021; Voorbereidingskredieten projecten bouwgrondexploitaties
Voor een aantal projecten wordt onderzocht of deze tot ontwikkeling kunnen worden gebracht, met als doel om tot een bestemmingsplan te komen. In deze initiatiefase worden de ideeën verder uitgewerkt en wordt
nagegaan of het project wel haalbaar is. Als blijkt dat deze plannen haalbaar zijn zal er na vaststelling van het bestemmingsplan een grondexploitatie worden geopend.
In de initiatiefase worden kosten gemaakt voor onderzoeken (bodemonderzoek, archeologisch onderzoek,
Gemeente Tytsjerksteradiel
8
Begrotingswijzigingen juli 2021 ed.) maar ook kosten van interne uren, welke binnen de bouwgrondexploitatie worden doorgerekend.
Conform de “Nota grondbeleid 2020-2024” moet hiervoor een voorbereidingskrediet worden aangevraagd. Deze kosten kunnen, indien het tot realisatie komt, in een later stadium worden ingebracht in de bouwgrondexploitatie.
Het betreft de navolgende projecten: 1.
Uitbreiding bedrijventerrein Burgum West
Dit betreft de omvorming van ‘veld 7’, (locatie tijdelijke noodopvang AZC) naar bedrijventerrein. Hierbij zal
ca. 1,5 ha grond met de bestemming “Sport” worden gewijzigd in “Bedrijventerrein”. Uit een eerste financiële verkenning volgt dat deze ontwikkeling een positief resultaat oplevert tussen de € 100.000 en € 150.000. De inschatting is dat ca. 100 uur nodig is voor procedure, dit komt neer op ca. € 8.500 en € 5.000 voor (externe) onderzoeken. Totaal benodigde voorbereidingskrediet bedraagt € 13.500. 2.
Winkellocatie Noardburgum
Samen met de Poeisz supermarkt is een onderzoek gestart naar ontwikkeling van een locatie voor een
supermarkt in Noardburgum. Het aanpassen van de infrastructuur zal geheel voor rekening van Poiesz komen, en gronduitgifte zal plaats vinden tegen taxatiewaarde
De inschatting is dat ca. 100 uur nodig is voor procedure, dit komt neer op ca. € 8.500 en € 6.500 voor (externe) onderzoeken. Totaal benodigde voorbereidingskrediet bedraagt € 15.000. 3.
Dorpsuitbreiding Ryptsjerk
Voor Ryptsjerk is een nieuw (herziening) bestemmingsplan in ontwikkeling. Binnen dit plan wordt ook een uitbreiding van 9 woningen voorzien aan de locatie De Túnen. De interne uren worden gedekt binnen het bestaande budget van Ruimtelijke ordening. Voor onderzoeken is € 5.000 benodigd. Totaal benodigde voorbereidingskrediet bedraagt € 5.000. 4.
Ontwikkelingen Stationsgebied Hurdegaryp
Voor de locatie Stationsgebied staat een ontwikkeling voor een tweetal appartementengebouwen op de
planning. De inrichting van het gebied is reeds uitgevoerd in het kader van de KIK. Om het bouwen van de twee appartementsgebouwen mogelijk te maken zal het bestemmingsplan moeten worden aangepast.
De inschatting is dat ca. 150 uur nodig is voor procedure, dit komt neer op ca. € 12.750 en € 7.250 voor (externe) onderzoeken. Totaal benodigde voorbereidingskrediet bedraagt € 20.000. Resumé:
1. Uitbreiding bedrijventerrein Burgum West
€ 13.500
3. Dorpsuitbreiding Ryptsjerk
€ 5.000
2. Winkellocatie Noardburgum
4. Ontwikkelingen Stationsgebied Hurdegaryp
€ 15.000 € 20.000
Deze voorbereidingskredieten kunnen geactiveerd worden onder de activa op de balans en bij de latere uitvoering worden ingebracht in de complexen van de bouwgrondexploitatie. Journaal id 102386
Gemeente Tytsjerksteradiel
9
Begrotingswijzigingen juli 2021 Ontwikkeling begrotingssaldo
Effecten wijzigingen in één oogopslag
EFFECTEN WIJZIGINGEN IN ÉÉN OOGOPSLAG
Dit overzicht geeft u in één oogopslag informatie over de inkomsten en uitgaven in 2021 van de gemeente Tytsjerksteradiel (bedragen x € 1.000).
Pimitieve
UITGAVEN
begroting
Saldo tot heden
Voorstel
Saldo na
wijziging
wijziging
89.805
94.160
1.658
95.818
Bestuur en dienstverlening
17.612
18.792
- 222
18.569
Bestuur en ondersteuning
17.612
18.792
- 222
18.569
Samenleving
64.694
67.773
1.368
69.141
Onderwijs
4.572
4.587
485
5.072
Sociaal domein
41.017
43.195
686
43.881
Sport, cultuur en recreatie
7.399
7.768
241
8.009
Veiligheid
2.368
2.507
- 45
2.462
Volksgezondheid en milieu
9.338
9.716
1
9.717
Wonen en werken
7.499
7.595
512
8.107
588
645
44
689
4.152
4.139
223
4.362
2.759
2.811
245
3.056
87.172
91.497
1.308
92.805
33.849
36.761
1.266
38.027
53.323
54.736
42
54.778
- 2.634
- 2.663
- 350
- 3.013
Economie Verkeer, vervoer en waterstaat Volkshuisvesting en Ruimtelijke Ordening
INKOMSTEN
Lokale heffingen en overige inkomstenbronnen
Ontvangen wij van het rijk
RESULTAAT
Gemeente Tytsjerksteradiel
10
Begrotingswijzigingen juli 2021
1.3 Gevolgen bijdrage Werkmaatschappij De activiteiten die de Werkmaatschappij uitvoert voor Achtkarspelen en Tytsjerksteradiel
worden betaald uit de bijdrage die beide organisaties verstrekken. Soms, maar niet altijd,
hebben wijzigingen in de begroting van de organisaties als gevolg van (beleids)ontwikkelingen ook effect op de werkzaamheden die de Werkmaatschappij voor ons uitvoert.
De bijdrage van onze gemeente aan de WM8KTD gaat als gevolg van diverse wijzigingen met € 261.000 omhoog. Hiervan heeft € 139.000 effect op het saldo van de gemeente. Het budget is hiervoor geregeld bij de gemeente, maar omdat de uitvoering vanuit de WM8KTD wordt gedaan, dient de bijdrage aan de WM8KTD met dit bedrag te worden verhoogd. Dit
betreft de volgende onderwerpen, waarvoor in deze rapportage de begrotingswijzigingen voor de gemeente zijn doorgevoerd. Zie hiervoor 1.2. Effecten op de bijdrage aan WM8KTD (bedragen x € 1.000)
Bedrag
Effect op de bijdrage
261
TD: Raad 01-07-2021: Uitwerking ombuigingslijn 4.9 - kostendekkendheid
-1
TD: Raad 01-07-2021; Aanpassing bijdrage DO vervanging projectleider
-
TD: Raad 01-07-2021; Actualisering bijdragen WM
40
TD: Raad 01-07-2021; Corona middelen openbare orde en veiligheid tbv team
43
TD: Raad 01-07-2021; Omgevingsvergunningen / extra inzet Team VTHV
50
TD: Raad 01-07-2021; Tijdelijke personele uitbreiding SD
30
TD: Raad 01-07-2021; Tijdelijke uitbreiding formatie team OAR
100
Toegang
VTHV Handhaving Vergunningen
Het voorstel tot wijzigingen in de WM8KTD wordt in deze zelfde raad geagendeerd voor zienswijze. Dit heeft te maken met het feit dat de WM8KTD een gemeenschappelijke regeling
is. Door nu in dezelfde raadsvergadering zowel de wijzigingen van de gemeente als de WM8KTD te agenderen, is er een tijdiger inzicht in de ontwikkeling van de bijdrage aan de WM8KTD.
Onderstaande grafiek toont de ontwikkeling van de bijdrage door Tytsjerksteradiel aan de Werkmaatschappij in 2021.
Gemeente Tytsjerksteradiel
11
Begrotingswijzigingen juli 2021
Gemeente Tytsjerksteradiel
12
Begrotingswijzigingen juli 2021
1.4 Overige ontwikkelingen 1. Covid 19; Financiële impact Coronacrisis
Eind maart ontvingen wij het vierde corona compensatiepakket maart 2021. Via de meicirculaire 2021 is het vijfde corona compensatiepakket (€ 89.000) ontvangen. Daarmee
komen de totaal ontvangen corona middelen in 2020 en 2021 uit op een bedrag van
€ 2.289.000. Hiervan is inmiddels € 1.625.000 besteed, of is een bestedingsrichting aangegeven. Op dit moment resteert nog een bedrag van € 664.000. Deze middelen zijn overigens exclusief de middelen die wij voor TOZO en TONK hebben ontvangen. In onderstaande tabel vindt u een totaaloverzicht van de ontvangen en bestede corona middelen.
Gemeente Tytsjerksteradiel
13
Begrotingswijzigingen juli 2021 Ontvangen middelen Rijk Onderwerp Lokale culturele voorzieningen Inhaal Jeugd Inhaal Wmo Mutatie Participatie Toeristen/parkeerbelasting Eigen bijdrage Wmo Noodopvang kinderen van ouders met cruciaal beroep Schrappen opschalings korting 2020 en 2021 Buurt- en dorpshuizen Vrijwilligers organisaties Toezicht en handhaving Voorschoolse voorziening peuters Extra kosten verkiezingen Precario belasting en markt- en evenementenleges Aanvullende pakket re-integratiekosten Impuls re-integratie 2021 Gemeentelijk schuldenbeleid 2020 en 2021 Bijzondere bijstand Continuïteit van zorg (COVID 19) Compensatie quarantainekosten Jeugd aan zet Perspectief jeugd en jongeren Jongerenwerk Mentale ondersteuning 2021 Activiteiten en ontmoetingen Afvalverwerking Bestrijden eenzaamheid ouderen 2021 Extra begeleiding kwetsbare groepen
Overige ontvangsten/bestedingen TOZO regelingen 1e t/m 5 tranche 2020 TOZO regeling 1e en 2e vooschot 2021 TONK 1e halfjaar 2021 Zwembaden (inkomstenderving) Kwijtschelding huur sport Tegemoetkoming verhuurders sportaccommodaties 1 maart - 1 juni 2020
Gemeente Tytsjerksteradiel
Totaal ontvangen 1e t/m 5e tranche 356.000 66.000 24.000 270.000 69.000 42.000 47.000 390.000 36.000 14.000 79.000 31.000 122.000 27.000 204.000 76.000 58.000 19.000 42.000 5.000 10.000 52.000 18.000 15.000 11.000 51.000 79.000 76.000
Besteding last in 2020 21.800 66.000 24.000 69.000 42.000 50.000 23.000 16.000 -
Besteding last in 2021 258.200 224.402 12.000 23.000 14.000 122.000 204.000 76.000 58.000 19.000 42.000 10.000 52.000 18.000 15.000 11.000 79.000 76.000
2.289.000
311.800
1.313.602
1.625.402
4.999.000 1.246.000 324.000
4.999.000 210.000 57.000 29.150
1.246.000 324.000 -
4.999.000 Besteding in lijn met TOZO 1.246.000 Besteding in lijn met TOZO 324.000 Besteding in lijn met TONK 210.000 Nog geen compensatie ontvangen; tlv rekeningsresultaat 2020 57.000 Nog geen compensatie ontvangen; tlv rekeningsresultaat 2020 29.150 Specifieke uitkering; ontvangen in 2020
29.150
Totaal besteed Besteding / Bestedingsrichting in 2020 en 2021 280.000 Subsidieregeling Cultuur,bijdrage Observeum 66.000 Toevoeging budget in relatie tot jeugd en corona 24.000 Toevoeging budget in relatie tot WMO en corona 224.402 Caparis 69.000 Compensatie toeristenbelasting toegevoegd aan exploitaite 2020 42.000 Toevoeging budget in relatie tot WMO en corona 62.000 Extra apparaatskosten en compensatie huurders gemeentelijke eigendommen 23.000 Subsidie buurt- en dorpshuizen 14.000 Tegemoetkoing sociaal cultureel werk 23.000 Extra inzet VTHV ivm corona 122.000 Reservering kosten verkiezingen 16.000 Compensatie inkomsten 204.000 Uitwerking motie Vreemd Participatie incl. Gebiedsteams 76.000 Uitwerking motie Vreemd Participatie incl. Gebiedsteams 58.000 Uitwerking motie Vreemd Participatie incl. Schulddienstvelening en Gebiedsteams 19.000 Uitwerking motie Vreemd Participatie incl. Gebiedsteams 42.000 Afrekening 2021 voor meerkosten 2020 10.000 Subsidie Jeugd aan zet 52.000 Reservering subsidieregeling voor inwoners en organisaties 18.000 Reservering subsidieregeling voor inwoners en organisaties 15.000 Reservering subsidieregeling voor inwoners en organisaties 11.000 Reservering subsidieregeling voor inwoners en organisaties 79.000 Reservering subsidieregeling voor inwoners en organisaties 76.000 Reservering subsidieregeling voor inwoners en organisaties
14
Begrotingswijzigingen juli 2021 2. Meicirculaire 2021
Algemeen
De meicirculaire 2021 is op 31 mei ontvangen. De belangrijkste elementen voor het jaar 2021
bestaan uit ontwikkelingen Jeugdzorg, de ontwikkelingen op het terrein van loon en prijsindexaties c.a. en een bescheiden 5e coronacompenatiepakket. Normaal gesproken nemen
we de uitkomsten voor het lopende jaar van de mei en septembercirculaire altijd mee in
oktober. Op dit moment zijn we bezig met een nadere analyse van het netto effect op zowel de begroting 2021 als de Kadernota 2022-2025 (en begroting 2022-2025). De effecten hiervan
nemen we mee in de begrotingswijzigingen van oktober. Dan is namelijk ook de uitkomst van de septembercirculaire voor 2021 bekend en kunnen we daarnaast de ontwikkelingen in lonen en prijzen voor onze begroting goed meenemen.
Jeugdzorg
In de meicirculaire is voor 2021 613 miljoen extra beschikbaar gekomen, boven de 300 miljoen
die al in de algemene uitkering zat. Voor onze gemeente is dit omgerekend volgende de gehanteerde maatstaven in de circulaire € 825.000. Dit bedrag is in de meicirculaire niet doorgetrokken voor 2022 en verder.
Inmiddels heeft het demissionaire kabinet aangegeven dat zij voor volgend jaar ruim 1,3
miljard euro extra uitrekken voor de jeugdzorg. Indicatief betekent dit voor 2022 en verder dat wij omgerekend nog een bedrag van € 1,6 miljoen gaan ontvangen.
We nemen dit naast de actualisering van de algemene uitkering op basis van de meicirculaire 2021 mee als ontwikkeling in de Kadernota 2022-2025.
Overigens is de exacte verdeling nog niet bekend en moet de nadere uitwerking hiervan vanuit het ministerie nog worden aangeleverd. Verwachting is dat in de septembercirculaire hier meer duidelijkheid over is.
Een deel van de extra middelen is nog wel nodig om de te verwachten tekorten op de huidige begroting op basis van de ontwikkelingen tot nu toe op te kunnen vangen. Indicatief gaat het hierbij om een bedrag van € 800.000 tot € 1.000.000.
Wij komen hier bij de begrotingswijzigingen van oktober voor 2021 op terug.
Gemeente Tytsjerksteradiel
15
Begrotingswijzigingen juli 2021
2 Besluitvorming 2.1 Besluit Wij stellen u voor: 1. Akkoord te gaan met de wijzigingen van de begroting 2021 zoals aangegeven in paragraaf 1.2. van de bijlage.
2. Akkoord te gaan met het effect op de bijdrage aan de WM8KTD voor de wijzigingen waarop dit van toepassing is, zoals vermeld in paragraaf 1.3. van de bijlage.
3. Kennis te nemen van de overige ontwikkelingen zoals vermeld in paragraaf 1.4. van de bijlage.
Gemeente Tytsjerksteradiel
16