09 - Raadsvoorstel - Voorlopige resultaten 2022, Programmaplan en begroting 2023-2024 GR Mobiliteitsbureau Noordoost Fryslân

Riedsútstel

Ried Agindapunt Status Program Eardere behandeling Portefúljehâlder Amtner Taheakke

: : : : : : : :

Saak- en stiknûmer

:

25 mei 2023 9 Besluitvormend Programma 6 – Sociaal Domein N.v.t. Mevr. C. de Pee Mevr. S. Boes 1. Memo voorlopige resultaten 2022 2. Voorlopige realisatie 2022 vs Begroting 2022 Tytsjerksteradiel 3. Programmaplan en begroting GR Mobiliteitsbureau Noordoost Fryslân 2023-2024 4. Begroting 2023-2024 Tytsjerksteradiel Z2023-01921 / S2023-09648

Underwerp Voorlopige resultaten 2022, Programmaplan en begroting 2023-2024 GR Mobiliteitsbureau Noordoost Fryslân Wy stelle jo foar te besluten om: 1. Kennis te nemen van de voorlopige jaarcijfers 2022 van de GR Mobiliteitsbureau Noordoost Fryslân. 2. Kennis te nemen van de geactualiseerde begroting 2023 van de GR Mobiliteitsbureau Noordoost Fryslân. 3. Kennis te nemen van de begroting 2024 van de GR Mobiliteitsbureau Noordoost Fryslân. 4. De begroting 2023 te wijzigen als gevolg van de actualisatie van de begroting 2023 van de GR Jobinder en de mutatie voor 2024 en volgende jaren mee te nemen in het meerjarenperspectief en te dekken uit de behoedzaamheidsbuffer. 5. Geen gebruik te maken van de mogelijkheid om een zienswijze over de begroting 2024 in te dienen. Koarte gearfetting Met dit raadsvoorstel wordt er kennis genomen van de voorlopige jaarcijfers 2022, de geactualiseerde begroting 2023 en de begroting 2024 van de GR Mobiliteitsbureau Noordoost Fryslân. Wijzigingen in de gemeentelijke begroting van 2023 en 2024 worden ook in dit voorstel behandeld. Met het oog op de controlerende taak van de raad legt de GR verantwoording af aan de raad over de financiële resultaten in 2022 en het verwachte financiële resultaat in 2023 en 2024. Foech ried/kolleezje De beslissingsbevoegdheid voor een zienswijze ligt bij de raad.

Ried Punt Side

: : :

25 mei 2023 9 2

Ynlieding Op 14 april 2023 heeft het bestuur van de GR Mobiliteitsbureau Noordoost Fryslân de geactualiseerde begroting 2023, de begroting 2024 en de voorlopige jaarcijfers 2022 voorlopig vastgesteld. Histoarje n.v.t. Te berikken effekt Met het oog op de controlerende taak van de raad legt de GR verantwoording af aan de raad over de financiële resultaten in 2022 en het verwachte financiële resultaat in 2023 en 2024. Arguminten 1. Wettelijke verplichting In het instellingsbesluit Bedrijfsvoeringsorganisatie Mobiliteitsbureau Noordoost Fryslân staat dat de betreffende stukken via het college worden aangeboden aan de gemeenteraad. De gemeenteraden kunnen voor de begroting een zienswijze geven. Voor de jaarcijfers en de begrotingswijziging wordt geen zienswijze gevraagd. 2.

Inzicht resultaten 2022 De voorlopige jaarcijfers 2022 bieden inzicht in de prestaties op het gebied van klanttevredenheid, kwaliteit, financiën en efficiency en ontwikkeling.

3.

Inzicht kostenontwikkeling 2023 en 2024 De geactualiseerde begroting 2023 en de begroting 2024 bieden inzicht in de kostenontwikkeling en overige ontwikkelingen bij Jobinder.

4.

Geen zienswijze nodig De begroting voor 2024 ligt in lijn met de verwachtingen. Wij hebben geen bijzonderheden geconstateerd.

Alternativen De raad kan een zienswijze geven voor de begroting 2024. Kanttekenings/risiko’s n.v.t. Finânsjes Voordat nader wordt ingegaan op de gepresenteerde cijfers 2022, 2023 en 2024 een kleine toelichting vooraf met betrekking tot het fiscale aspect. De Gemeenschappelijke Regeling Jobinder wordt door de belastingdienst beschouwd als een ondernemer. De GR Jobinder brengt daarom alle kosten inclusief btw in rekening. Alle btw zoals die in rekening wordt gebracht door de GR kan door de gemeente worden verrekend met uitzondering van de kosten van het leerlingenvervoer. Hierdoor wijken cijfers uit dit voorstel af van de cijfers uit de bijlages.

Ried Punt Side

: : :

25 mei 2023 9 3

Voorlopige jaarcijfers 2022 1 De jaarcijfers 2022 laten een positief resultaat zien ten opzichte van de begroting 2022. Het positieve resultaat wordt verwerkt in de jaarrekening van de gemeente.

Aandeel Tytsjerksteradiel

Gemeentebegroting 2022 na wijziging € 1.163.000

Realisatie 2022

Verschil

€ 1.122.000

€ 41.000 V

Geactualiseerde begroting 2023 In de geactualiseerde begroting 2023 zijn de effecten van de indexeringen verwerkt voor de vervoerskosten, de regiekosten en de contractueel vastgelegde kosten van het Mobiliteitsbureau. Dat geeft het volgende beeld:

Aandeel Tytsjerksteradiel

Gemeentebegroting 2023 € 1.241.000

Geactualiseerd 2023 € 1.409.000

Verschil € 168.000 N

Begroting 2024 Ten opzichte van de concept gemeentebegroting 2024 stijgt de begroting na verwerking van het aandeel van de gemeente in de begroting van Gr Jobinder in 2024 met € 313.000. Verreweg het grootste deel van deze stijging wordt veroorzaakt door de huidige hoge inflatie.

Aandeel Tytsjerksteradiel

Gemeentebegroting 2024 (primitief) € 1.241.000

Gemeentebegroting 2024 (na wijziging) € 1.554.000

Verschil € 313.000 N

We dekken de kosten uit de behoedzaamheidsbuffer die in de begroting 2023 en verder is opgenomen. De behoedzaamheidsreserve is bedoeld voor dekking van: ▪ Acute problematiek in het maatschappelijk veld. ▪ Opvangen van grote schommelingen in de budgetten van de begroting als gevolg van loon- en prijsontwikkelingen (inflatie) gerelateerd aan de diverse crises waar we mee te maken hebben. Op dit moment is er nog voldoende ruimte voor de dekking van bovengenoemde kosten. Met betrekking tot de mutatie voor de begroting 2023 zal aan de raad voorgesteld worden om te besluiten de begroting 2023 hiervoor te wijzigen. De ontwikkeling voor de jaren 2024-2027 nemen we mee in het meerjarenperspectief.

Onder voorbehoud van een goedkeurende verklaring van de accountant. Naar verwachting wordt dat de definitieve jaarrekening 2022, inclusief de accountantsverklaring, aan het bestuur voorgelegd in de bestuursvergadering van 13 juli 2023. 1

Ried Punt Side

: : :

25 mei 2023 9 4

Redenen van kostenstijging Op bladzijde 11 van de begroting en het programmaplan staan de BBV paragrafen die verplicht opgenomen dienen te worden in de begroting. Hierin staat genoemd dat de kosten structureel verhoogd worden door de huidige hoge inflatie, oplopende vergrijzing en verduurzaming. Het Mobiliteitsbureau geeft aan dat het bij ‘verduurzaming’ gaat om een algemene blik op de toekomst. Er zijn geen kosten voor verduurzaming opgenomen in de begroting voor 2023 en 2024. Kosten voor verduurzaming komen in de toekomst aan de orde wanneer de contracten bij Jobinder opnieuw aanbesteed zullen worden. Ynwenners- en oerheidspartisipaasje n.v.t. Kommunikaasje n.v.t. Yntegraliteit Dit voorstel is afgestemd met de financieel adviseur. Previnsje n.v.t. Gearwurking De geactualiseerde begroting 2023 en begroting 2024 en de voorlopige jaarcijfers 2022 worden ook voorgelegd worden aan de raden van de overige deelnemende gemeenten aan de GR Mobiliteitsbureau Noordoost Fryslân 2. Ferfolchtrajekt Het bestuur van Jobinder wordt geïnformeerd over het besluit van de raad. De gevolgen van de begroting 2023 en 2024 worden meegenomen in de gemeentelijke begrotingen. Evaluaasje n.v.t. Burgum, 25 april 2023 Het college van burgemeester en wethouders van Tytsjerksteradiel, secretaris,

burgemeester,

mevr. H.M. van Gils

dhr. drs. L.J. Gebben

2 Dantumadiel, Noordeast Fryslân en Achtkarspelen

Riedsbeslút De raad van de gemeente Tytsjerksteradiel; gelezen het voorstel van het college van burgemeester en wethouders d.d. 25 april 2023, punt nummer: 9; Beslút: 1. 2. 3. 4. 5.

Kennis te nemen van de voorlopige jaarcijfers 2022 van de GR Mobiliteitsbureau Noordoost Fryslân. Kennis te nemen van de geactualiseerde begroting 2023 van de GR Mobiliteitsbureau Noordoost Fryslân. Kennis te nemen van de begroting 2024 van de GR Mobiliteitsbureau Noordoost Fryslân. De begroting 2023 te wijzigen als gevolg van de actualisatie van de begroting 2023 van de GR Jobinder en de mutatie voor 2024 en volgende jaren mee te nemen in het meerjarenperspectief en te dekken uit de behoedzaamheidsbuffer. Geen gebruik te maken van de mogelijkheid om een zienswijze over de begroting 2024 in te dienen.

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van de raad van de gemeente Tytsjerksteradiel van 25 mei 2023.

De griffier,

De voorzitter,

Mevr. mr. A. Dam

Dhr. drs. L.J. Gebben