08 - Raadsvoorstel - Conceptbegroting 2027 en concept jaarrekening 2025 GR SW Fryslân

Riedsútstel

It Beslút Agindapunt Status Program Portefúljehâlder Amtner Bylage

: : : : : : :

Saak- en stiknûmer

:

11 juni 2026 8 Besluitvormend 6 – Sociaal Domein D. Fokkema E. Visser 1. Conceptbegroting 2027 GR SW Fryslân 2. Concept jaarrekening 2025 GR SW Fryslân 3. Accountantsverklaring 4. Controleverklaring accountant 5. Rechtmatigheidsverklaring 2026032722291 en 26ZG129048

Underwerp Conceptbegroting 2027 en concept jaarrekening 2025 GR SW Fryslân Wy stelle jo foar te besluten om: Geen zienswijze in te dienen op de conceptbegroting 2027 GR SW Fryslân. Koarte gearfetting Het college stelt de raad voor om geen zienswijze te geven op de conceptbegroting 2027 van de Gemeenschappelijke Regeling Sociale Werkvoorziening Fryslân. Daarnaast legt het college de jaarstukken 2025 ter informatie voor aan de raad. Foech ried/kolleezje Bevoegdheid van de raad. Ynlieding Dit voorstel gaat over de conceptbegroting 2027 en de concept jaarstukken 2025 van de GR SW Fryslân. De GR SW Fryslân is formeel werkgever van onze inwoners die onder de Wet sociale werkvoorziening (Wsw) vallen. Caparis voert de Wsw voor ons uit en is materieel werkgever. Hiervoor hebben wij een dienstverleningsovereenkomst gesloten met Caparis en de GR SW Fryslân. Histoarje N.v.t. Te berikken effekt In de conceptbegroting 2027 is het verwachte financiële resultaat van de GR SW Fryslân in 2027 vastgelegd. Met de concept jaarstukken 2025 legt de GR SW Fryslân verantwoording af over de financiële resultaten in 2025.

Conceptbegroting 2027 GR SW Fryslân Begrote personele bezetting 2027 De GR begroot het gemiddeld aantal SW-medewerkers in 2027 op 1015 fte. Voor 2026 is er 1095 fte begroot. Het verschil is dus 66 fte. Begroot financieel resultaat 2027 De begrote bijdrage voor 2027 is € 4.000 per gemeente. Concept jaarstukken 2025 GR SW Fryslân Personele bezetting 2025 Het gemiddeld aantal SW-medewerkers was in 2025 1.142 fte. Ten opzichte van 2024 (1.242) is dit een daling van 100 fte. Het aantal SW-medewerkers daalt al jaren. Dit komt doordat er sinds 2015 geen instroom in de Wsw meer mogelijk is, maar er is wel uitstroom (pensionering, ontslag, overlijden, enz.). De daling van het aantal medewerkers is ook het gevolg van de Regeling Vervroegd Uittreden. Hierdoor kunnen oudere medewerkers met behoud van salaris minder werken of eerder uittreden. Financieel resultaat 2025 Voor 2025 was er een bijdrage van € 3.500 per deelnemende gemeente begroot. De daadwerkelijke kosten bedroegen in 2025 € 3.250 per gemeente. Accountantsverklaring De accountant heeft een goedkeurende verklaring afgegeven (zie bijlage 3). Rechtmatigheidsverklaring Het Algemeen bestuur van de GR SW Fryslân heeft een rechtmatigheidsverklaring afgegeven (bijlage 5). Wij bieden u deze stukken ter informatie aan.

Arguminten Volgens de GR SW Fryslân legt het bestuur jaarlijks de begroting voor aan de deelnemende gemeenten en kunnen de gemeenteraden daarop een zienswijze geven. Alternativen De raad kan een zienswijze geven. Deze zienswijze neemt het Algemeen Bestuur (AB) van de GR SW Fryslân mee bij de definitieve besluitvorming over de conceptbegroting 2027. Kanttekenings/risiko’s N.v.t. Finânsjes De GR SW Fryslân heeft sinds 2020 geen zelfstandige inhoudelijke bedrijfsvoering meer. De feitelijke bedrijfsvoering vindt bij Caparis plaats. De GR belast alle kosten door aan Caparis die direct samenhangen met loon- en personeelskosten voor de SWmedewerkers. De GR belast alleen overige kosten door aan de deelnemende gemeenten. Bijvoorbeeld de kosten van het secretariaat, de cliëntenraad, accountantskosten en advies- en onderzoekskosten. Voor 2027 is er een bijdrage van € 4.000 per gemeente begroot. Dit bedrag nemen wij mee bij het opstellen van de gemeentelijke begroting 2027. Ynwenners- en oerheidspartisipaasje N.v.t. Side

:

2

Kommunikaasje N.v.t. Yntegraliteit Dit voorstel is tot stand gekomen in samenwerking met het team Financiën. Gearwurking De GR SW Fryslân is een samenwerkingsverband van de gemeenten Achtkarspelen, Heerenveen, Leeuwarden, Ooststellingwerf, Opsterland, Smallingerland, Tytsjerksteradiel en Weststellingwerf. Ferfolchtrajekt Nadat de raden van de acht GR-gemeenten een besluit hebben genomen, neemt het AB van de GR SW Fryslân op 26 juni 2026 een definitief besluit over de jaarstukken 2025 en de begroting 2027. Burgum, 19 mei 2026 Het college van burgemeester en wethouders van Tytsjerksteradiel, secretaris,

burgemeester,

dhr. drs. J. Krul

dhr. mr. K.A. Breuker

Side

:

3

Riedsbeslút De raad van de gemeente Tytsjerksteradiel; gelezen het voorstel van het college van burgemeester en wethouders d.d. 19 mei 2026, punt nummer: 8; Beslút: Geen zienswijze in te dienen op de conceptbegroting 2027 GR SW Fryslân. Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van de raad van de gemeente Tytsjerksteradiel van 11 juni 2026.

De griffier,

De voorzitter,

mevr. mr. A. Dam

dhr. mr. K.A. Breuker

Side

:

4