08 - Bijlage 1 - Aanbiedingsbrief begroting 2026 en meerjarenraming (Geanonimiseerd)

Aan

Alle deelnemers in Recreatieschap Marrekrite

Uitwellingerga 28 februari 2025 Onderwerp Zienswijzeprocedure Ontwerp

begroting 2026 en MJR 2027-2029

Ons kenmerk 20250004

Geachte deelnemer in Recreatieschap Marrekrite , Wij bieden u hierbij de ontwerp Begroting 2026 & Meerjarenraming 2027-2029 aan. U ontvangt deze stukken ten behoeve van de zienswijzeprocedure op grond van artikel 59 Wgr. Zienswijzen die vóór 29 mei aanstaande bij ons bekend zijn , kunnen worden meegenomen in de vergaderstukken van de vergadering van het dagelijks bestuur van 12 juni 2025. Het dagelijks bestuur kan hier dan voorbereidend op de vergadering van het algemeen bestuur over beraadslagen. Alle door de deelnemers ingediende zienswijzen worden in de vergadering van het algemeen bestuur van 3 juli 2025 voorgelegd en zo nodig besproken. Wilt u geen zienswijze indienen , dan horen we het ook graag. De vastgestelde begroting en meerjarenraming ontvangt u in digitale vorm en wordt uiterlijk twee weken na vaststelling toegezonden.

Sluitende begroting De ontwerpbegroting dient structureel sluitend te worden aangeboden. Structureel sluitend houdt op dit moment qua financieel (repressief) toezicht in , dat tenminste het eerste begrotingsjaar structureel sluitend dient te zijn. De aangeboden ontwerpbegroting voldoet aan die minimale eis. In het meerjarenperspectief tot en met 2029 sluiten we jaarlijks negatief. We zien dat het meerjarenperspectief pas in 2032 weer

structureel sluitend is.

Belangrijkste wijzigingen ten opzichte van voorgaande jaren In november 2024 heeft het algemeen bestuur besloten over de toekomstvisie en het routebureau. In de voorliggende ontwerpbegroting vindt u de financiële effecten van deze besluiten terug. We hebben ervoor gekozen om de financiële effecten voor 2027 en verder ten aanzien van het routebureau nog niet mee te nemen , omdat de GR-wijziging die dat formeel

recreatieschap marrekrite

regelt nog

oplossing te vinden voor de structurele lasten van het routebureau. Hierover zal tussen nu en uiterlijk begin 2026 moeten worden besloten, om tijdig in onze ontwerpbegroting 2027 te kunnen landen. naar

de raden

en

staten

gaat.

De deelnemers hebben ook nog

een

Verder heeft het bestuur in november 2024 een principebesluit genomen over de uitgangspunten voor het weerstandsvermogen. Dit is voortaan gebaseerd op het (minimum) solvabiliteitspercentage van 20%. Het bestuur moet nog

normeringssytematiek van het weerstandsvermogen. getracht overzichtelijk te houden en hebben aangesloten bij de algemene gangbare normeringssystematiek die door de Nederlandse Academie voor Risicomanagement (NAR) is ontwikkeld. Deze is ook opgenomen in de ontwerpbegroting. stellen het bestuur

We

100% Als

formeel besluit

We

hebben

voor

nemen

over

de

het

te kiezen voor

Daar voldoen

het niveau “voldoende”. Dat betekent

een

ratio tussen

momenteel aan, gedurende het hele meerjarenperspectief. 140%. in het meerjarenperspectief structureel boven 140% komen, keren we vermogen uit aan

en

we

een

deelnemers. Als

we

komen, doen de deelnemers een extra bijdrage om de weerstandsvermogen) aan te zuiveren. Uiteraard mits het niet op een andere het manier in meerjarenperspectief kan worden opgelost. onze

solvabiliteit

we

onder 100%

(en het

Maatregelen om een sluitende begroting te kunnen presenteren, zijn met name dat we de eigen inkomsten uit wimpels en vignetten verder hebben verhoogd naar € 275.000. Daarnaast hebben we wederom kritisch naar onze kostenniveaus gekeken. Waar mogelijk hebben we budgetten omlaag aangepast. Teruggave

Het besluit keren

vermogen om

tot

en

met

2026

een

vast deel

geen vermogensopbouw onderdeel uit van de begroting. extra

en

meer

algemene reserve aan de deelnemers uit te realiseren, maakt op dit moment nog steeds

van

te

de

Voorzichtigheidsbeginsel In onze begroting zijn we wederom uitgegaan van het voorzichtigheidsbeginsel. We hebben de directe loonkosten inclusief een toeslag voor overhead in lijn met het BBV en ons recent financiële beleid aan de vastgestelde toegerekend programma’s Water- en Landrecreatie. We hebben beperkt loonkosten in de begroting toegerekend aan onze investeringen. —

-

Wij

zien

uw

eventuele

zienswijze graag, zo spoedig als voor

u

haalbaar is, tegemoet.

vriendelijke groet, Recreatieschap Marrekrite Met

(geanonimiseerd) (geanonimiseerd) directeur

Lytse Súdein 12 8624 TT Uitwellingerga

(0515)

745 600

infoemarrekrite.frl

KvK 51567055 IBAN

NL16 RABO

0555

4720 56