05 - Bijlage 7 - Concept zienswijze.

Burgum, 23 april 2021

ons kenmerk : dossier : behandeld door : telefoonnummer : uw brief van : uw kenmerk :

S2021-07254 Z2021-00105 Jan André Wiegersma 14-0511 10 maart 2021 20210310MR

onderwerp

Ontwerpbegroting 2022 en wijziging GR

:

Geacht bestuur, Onlangs heeft u ons de ontwerpbegroting 2022 en de wijziging GR ter akkoord voorgelegd. Met deze brief ontvangt u onze reactie. De wijziging van de GR maakt het mogelijk te komen tot een gewijzigde financieringssystematiek en heeft onze instemming. De ontwerpbegroting leidt vanwege de gewijzigde financieringssystematiek onder de streep tot een beperkte afname van onze bijdrage. In zoverre zijn wij dan ook content met de ontwerpbegroting 2022. Desondanks willen wij u vragen bij de vaststelling rekening te houden met onze zienswijzen. Zienwijzen 1. Overheadkosten In de vergadering van het Algemeen Bestuur van december is afgesproken dat de norm voor overhead van 24% voor 2021 wordt losgelaten. Daarbij is toen ook aangegeven dat deelnemers in de zienswijze bij de ontwerpbegroting aan kunnen geven of dit ook toegepast kan worden voor 2022 en verder of dat er een (andere) norm gesteld moet worden. Als gemeente hebben wij aangeven dat het loslaten voor de norm voor overhead niet gewenst is. Hoe meer geld wordt ingezet om de overhead te betalen hoe minder inzet gepleegd kan worden op de inhoud. Op basis van de ontwerpbegroting 2022 komt deze norm uit op bijna 26%. Wij geven u de opdracht de overheadkosten te beperken en vanaf 2022 weer te voldoen aan een norm van overhead van maximaal 24%. 2.

Productiviteitsnorm U verwacht met het inzetten van extra managers dat u meer productieve uren kunt maken en zo de kosten van de toename van overhead budgetneutraal kunt verwerken in de begroting. Het behalen van de productiviteitsnorm is altijd een

Postbus 3 | 9250 AA Burgum | Raadhuisweg 7 | tel 14 0511 | fax 0511 460 861 | gemeente@t-diel.nl | www.t-diel.nl

“ Mei niget eagje ik it lânskip oer: dit is it gea fan fearten, puollen, reiden, fan bûnt strewelleguod en wâldske greiden; hjir is gjin nee te keap yn ‘ e natoer”

De Fryske Utfieringstsjinst Miljeu en Omjouwing T.a.v. het dagelijks bestuur Postbus 3347 8901 DH LEEUWARDEN

punt van zorg geweest. Wij willen daarom onze waardering uitspreken voor de stijgende lijn qua realisatie van het aantal productieve uren. Er bestaat bij ons echter zorg in hoeverre de productiviteitsnorm van 1.360 uur, waarin in de begroting mee wordt gerekend, ook realistisch is. Uit de risicoparagraaf (bijlage 5 ontwerpbegroting) blijkt dat u uitkomt op een productiviteitsnorm op 1264. In uw bestuursrapportage was er nog sprake van 1294 uren, waarbij u de afgesproken norm voor 2020 van 1320 uur niet gehaald heeft. De norm gaat in 2022 naar 1360 uur en ligt dan bijna 100 uur hoger dan de werkelijk gerealiseerde uren in 2020. Niet alleen u maar ook wij zien dat als een groot risico. Wij verzoeken de positieve lijn van de toename van de gerealiseerde productiviteit niet onnodig onder druk te zetten en de begroting op dit punt aan te passen. Tot slot Wij verzoeken u bij de vaststelling van de begroting 2022 rekening te houden met de door ons ingebrachte zienswijzen, en geven u de opdracht mee om de komende jaren te komen tot verdere efficiëntie en kostenbesparing. Met vriendelijke groet, burgemeester en wethouders van Tytsjerksteradiel, de secretaris/directeur,

de burgemeester,

H.M. van Gils

drs L.J. Gebben