04 - Erratum begroting 2022-2025 TD.docx

Erratum begroting 2022-2025 gemeente Tytsjerksteradiel Naar aanleiding van het technisch vragenuur voor de raad op 28 oktober 2021, zijn op onderdelen van de begroting vragen gesteld over de juistheid van tekst of getallen ca. Dit betrof de volgende zaken: Blz. 7; De volgende tekst wordt geschrapt, omdat deze tekst betrekking heeft op de jaarrekening 2020. In dit verslag geven we op hoofdlijnen aan wat we gedaan hebben en wat dat gekost heeft. Wij zijn ons ervan bewust dat we met gemeenschapsgeld werken en we willen daar ook transparant in zijn. En dus leggen we verantwoording af over wat de gemeente Tytsjerksteradiel in 2022 heeft gedaan en wat het heeft gekost. Blz. 78; Microsoft 365 licenties aangepast in Microsoft-licenties. Blz. 109; In de tabel ontbreken een aantal getallen. Deze zijn technisch op de achtergrond wel zichtbaar, maar in het boekwerk niet juist gekoppeld op deze bladzijde. Onderstaand de juiste tabel. Het omslagrentepercentage voor begrotingsjaar 2022 bedraagt 1,25%. Renteschema begrotingsjaar 2022 (bedragen x € 1.000)

Bedrag

Externe rentelasten lange financiering

817

Externe rentelasten korte financiering

0

Externe rentebaten (WoonFriesland)

0

Externe rentebaten hypotheken

8

Externe rentebaten korte financiering

12

Saldo externe rentelasten

797

Rente toe te rekenen aan de bouwgrondexploitatie

43

Rente toe te rekenen wegens projectfinanciering

0

Rentebaten van doorverstrekte leningen projectfinanciering

0

Saldo door te berekenen externe rente

754

Rente eigen vermogen

0

Rente over voorzieningen (gewaardeerd tegen contante waarde)

0

Aan taakvelden (incl. taakveld overhead) toe te rekenen rente

754

Boekwaarde vaste activa per 01-01-2022 (excl. bouwgrond)

64.937

Boekwaarde leningen woningbouw per 01-01-2022

0

Boekwaarde voor berekening omslagpercentage per 01-01-2022

64.937

Omslagpercentage

1,161%

Omslagpercentage afgerond

1,250%

Werkelijk aan taakvelden (incl. taakveld overhead) toegerekende rente

775

Renteresultaat op taakveld treasury

21

Blz. 124; Bedragen van financieel belang van BNG zijn te hoog opgenomen in de paragraaf verbonden partijen; € 122.000 moet zijn € 122.

Naam

BNG Bank NV

alle bedragen x € 1.000

(zie ook programma Bestuur en ondersteuning)

vestigingsplaats

Den Haag

openbaar belang

De BNG Bank is de bank van en voor overheden en instellingen voor het maatschappelijk belang. De bank draagt duurzaam bij aan het

laag houden van de kosten van maatschappelijke voorzieningen voor de burger. visie op de verbonden partij

Zakenpartner voor bancaire dienstverlening.

beleidsvoornemens

De BNG Bank is de bank van en voor overheden en instellingen voor het maatschappelijk belang. De bank draagt duurzaam bij aan het

laag houden van de kosten van maatschappelijke voorzieningen voor de burger. actuele ontwikkelingen

VOORUITZICHTEN gemeld door BNG op 9/9/20:

BNG Bank verwacht mede naar aanleiding van de lage rentetarieven

de jaardoelstelling voor nieuwe verstrekte langlopende leningen van

EUR 10 miljard te overtreffen. Door de ingrijpende maatschappelijke en financiële gevolgen van de COVID-19-pandemie blijven klanten

onzeker. BNG Bank zal blijven doen wat mogelijk is om haar klanten te ondersteunen. De volatiliteit op de financiële markten zal dit jaar als gevolg van de pandemie naar verwachting groot blijven en dat maakt het doen van voorspellingen over het verwachte nettoresultaat 2020 niet verantwoord. financieel belang gemeente

2020

deelneming in % bestuurlijk belang risicoprofiel Kerncijfers

2021

2022

€ 122

€ 122

€ 122

0,1

0,1

0,1

De gemeente is aandeelhouder. [Laag] 2020

2021

2022

Eigen vermogen begin

€ 4.887

€ 4.887

einde

€ 4.887

€ 4.887

begin

€ 144.802

€ 144.802

einde

€ 144.802

€ 144.802

begroot

€ 100

€0

werkelijk

€0

€0

Vreemd vermogen

Verwacht resultaat

Bron

Jaarstukken 2019 en halfjaarbericht 2020 BNG

Toelichting 2022

Geen informatie bekend over 2022.

Blz. 127; 10 december 2021 is aangepast in 10 december 2020. Blz. 136; Totaalbedrag baten primitief 2021 is aangepast van € 92.849 naar € 87.172. Minteken lasten bij kolom wijzigingen verwijderd. Onderstaand de aangepaste tabel. BEGROTING 2021 primitief

Programma

BEGROTING 2022

incl. wijzigingen

primitief

lasten

baten

saldo

lasten

baten

saldo

lasten

baten

saldo

4.872

65.108

60.236

7.448

68.060

60.612

5.545

67.310

61.765

2.368

32

- 2.336

2.436

21 - 2.415

2.551

32 - 2.519

4.152

320

- 3.831

4.212

498 - 3.714

4.317

507 - 3.809

3. Economie

588

445

- 142

639

4. Onderwijs

4.572

1.130

- 3.442

7.399

1.251

- 6.148

41.017

9.225

9.338

6.227

8. Vrosh

2.759

Overhead

(x € 1.000) 0. Bestuur en

ondersteuning 1. Veiligheid 2. Verkeer, vervoer en waterstaat

- 193

778

5.094

1.493 - 3.601

4.583

1.196 - 3.387

7.469

1.241 - 6.228

7.670

1.327 - 6.343

44.317

11.235

41.932

9.785

- 3.111

9.641

6.227 - 3.413

9.217

6.271 - 2.945

365

- 2.394

2.980

415 - 2.565

3.063

474 - 2.589

9.538

225

- 9.313

9.587

48 - 9.538

9.379

48 - 9.331

Mutaties reserves

3.202

2.841

- 361

3.202

4.996

1.794

-

2.997

2.997

TOTAAL

89.805

87.172

- 2.634

97.024

94.680 - 2.344

89.035

90.392

1.357

5. Sport, cultuur en recreatie

6. Sociaal domein 7. Volksgezondheid en milieu

-

31.791

445

-

33.082

445

- 333

-

32.148

Blz. 113 en blz. 54; VvE Nije Westermar was niet opgenomen als verbonden partij. Voor de VvE Nije Westermar als verbonden partij zijn onderstaande gegevens nu meegenomen in dit erratum. Ook op blz. 54 van de begroting onder programma 5 zal de VvE Nije Westermar als verbonden partij worden toegevoegd.

Naam

Vereniging van Eigenaars Nije Westermar

alle bedragen x € 1.000

(zie ook programma Sport, cultuur en recreatie)

vestigingsplaats

Burgum

openbaar belang

De Vereniging van eigenaars De Nije Westermar.

visie op de verbonden partij

De Vereniging van eigenaars De Nije Westermar is opgericht om de

onderhoudswerkzaamheden voor de gemeenschappelijke ruimten uit te voeren en de onderhoudskosten volgens de breukdelen te verdelen over de eigenaren.

beleidsvoornemens

De Vereniging van eigenaars De Nije Westermar voert het beheer over en draagt de zorg voor het onderhoud en herstel van de

gemeenschappelijke gedeelten en gemeenschappelijke zaken.

Daarnaast behartigt de VVE de gemeenschappelijke belangen van de eigenaars. actuele ontwikkelingen

De Vereniging van eigenaars De Nije Westermar is per 25 november 2020 opgericht. De bestuurders van de VVE zijn de publieke

rechtspersoon: de Gemeente Tytsjerksteradiel en de vereniging met volledige rechtsbevoegdheid: FC Burgum. In 2022 zullen de

bijdragen vanuit de Gemeente Tytsjerksteradiel (80%) en FC Burgum (20%) worden verwerkt. financieel belang gemeente

2020

2021

2022

€0

€0

€ 45

deelneming in %

0,5

0,5

0,5

bestuurlijk belang

De gemeente is bestuurder van de VVE.

risicoprofiel Kerncijfers

[Laag] 2020

2021

2022

Eigen vermogen begin

€0

€0

einde

€0

€0

begin

€0

€0

einde

€0

€0

begroot

€0

€0

werkelijk

€0

€0

Vreemd vermogen

Verwacht resultaat

Bron

Akte van splitsing 25 november 2020

Toelichting 2022

De Vereniging van eigenaars De Nije Westermar is 25 november 2020 opgericht en 5 oktober 2021 geactiveerd.