Rvs Perspectiefnota 2025.pdf

Raadsvoorstel Zaaknummer: Datum vergadering: Datum voorstel: Nummer: Onderwerp:

974470 16 juli 2024 18 juni 2024 13 A Perspectiefnota 2025

Voorgesteld raadsbesluit De perspectiefnota 2025 vast te stellen en 1. Het nadelige saldo over het jaar 2024 ten bedrage van € 613.000 te onttrekken aan de algemene reserve. 2. Het college opdracht te geven de verschillende richtingen nader uit te werken en te betrekken bij het opstellen van de begroting 2025 respectievelijk de perspectiefnota 2026 waar verdere besluitvorming plaatsvindt. 3. Kennis te nemen van de tussenbalans 2024 Tubbergen "en noe, met mekaar vandan" Samenvatting van het voorstel De perspectiefnota bepaalt op hoofdlijnen de richting voor de komende vier jaren. De richtinggevende en kader stellende uitspraken uit de perspectiefnota (zowel inhoudelijk als financieel) zijn een opdracht van de gemeenteraad aan het college om zaken nader uit te werken. Ze zijn uitgangspunt bij de begroting 2025 die later dit jaar wordt opgesteld en de perspectiefnota 2026 waar verdere besluitvorming plaatsvindt. Daarnaast vindt ook een actualisatie van de financiële stand van zaken plaats waarover in deze perspectiefnota besluitvorming plaatsvindt. Aanleiding voor dit voorstel De basis voor deze perspectiefnota 2025 ligt in de vastgestelde begroting 2024. Deze begroting 2024 heeft als basis het coalitieakkoord 2022-2026 met de naam "En noe, met mekaar, vedan". Beoogd resultaat van te nemen voorstel Doel van deze perspectiefnota 2025 is tweeledig. 1.

Actualisatie van de financiële stand van zaken 2. Stellen van kaders en geven van richting De actualisatie van de financiële stand van zaken heeft als doel om een goed beeld te krijgen van de financiële mogelijkheden en onmogelijkheden zodat op een verantwoorde manier richting kan worden gegeven. Het stellen van kaders en geven van richting heeft vooral als doel om het college opdracht te geven om een aantal zaken, de zogenaamde ''nader uit te werken richtingen en inspanningen'', nader uit te werken en te betrekken bij het opstellen van de begroting 2025 respectievelijk de perspectiefnota 2026 waar verder besluitvorming plaatsvindt. Via deze twee lijnen kan de gemeenteraad "aan de voorkant" haar kader stellende rol uitvoeren, heeft het college een duidelijke opdracht en weet de samenleving ook wat ze het komende jaar / de komende jaren van de gemeente kan verwachten Argumentatie Zoals is aangegeven is het doel van deze perspectiefnota 2025 tweeledig. 1. Actualisatie van de financiële stand van zaken 2. Stellen van kaders en geven van richting Ad. 1 Actualisatie van de financiële stand van zaken Om op een integrale manier te kunnen komen tot het stellen van kaders en het geven van richting is het van belang dat er beeld en gevoel is bij de financiële mogelijkheden en onmogelijkheden. Daarom beginnen we deze perspectiefnota met het actualiseren van ons herziene meerjarige saldo.

Zeg maar het structurele meerjarige financiële plaatje. Dit doen we door mutaties bestaand beleid (veelal autonome ontwikkelingen of zaken waarover reeds besluitvorming heeft plaatsgevonden) meerjarig te vertalen. Over deze zaken wordt in

deze perspectiefnota besluitvorming gevraagd. Daarna brengen we een aantal zogenaamde specifieke mutaties in beeld waarover in de perspectiefnota ook besluitvorming wordt gevraagd. Onder de specifieke mutaties is ook het voorstel van het demissionaire kabinet over het schrappen van de oploop van de opschalingskorting opgenomen. Dit leidt tot een geactualiseerd herzien meerjarig saldo dat we als uitgangspunt hebben genomen voor onze uit te werken richtingen / inspanningen. Daarnaast brengen we ook de laatste stand van zaken van onze reserve positie in beeld. Hierbij houden we rekening met de bestendige gedragslijn om het voordelige saldo vanuit de jaarrekening 2023 en het nadelige saldo van de jaarschijf 2023 uit deze perspectiefnota 2025 te onttrekken aan de algemene reserve. Ad. 2 Stellen van kaders en geven van richting De perspectiefnota bepaalt op hoofdlijnen de richting voor de komende vier jaren. De richtinggevende en kaderstellende uitspraken uit de perspectiefnota (zowel inhoudelijk als financieel) zijn een opdracht van de gemeenteraad aan het college om zaken nader uit te werken. Ze zijn uitgangspunt bij de begroting 2025 die later dit jaar wordt opgesteld en de perspectiefnota 2026 waar verdere besluitvorming plaatsvindt. De raad heeft aangegeven graag in het voortraject betrokken te willen worden bij het opstellen van de perspectiefnota 2025.

Dit om recht te doen aan de kaderstellende en richtinggevende rol van de raad. Middels een informatieve bijeenkomst op 23 april 2024 en een raadsvergadering op 28 mei 2024 is hier invulling aan gegeven. Ter voorbereiding op de raadsvergadering van 28 mei 2024 heeft het college de raad een raadsbrief met nadere informatie en richtingen toegezonden. In deze raadsbrief is ook een eerste inventarisatie van zoekrichtingen om te komen tot een sluitende meerjarenbegroting opgenomen. Om indien nodig tijdig de noodzakelijke maatregelen te kunnen nemen acht het college het van belang om voorbereid te zijn op een mogelijke bezuinigings-/heroverwegingsoperatie. Om hierop inderdaad voorbereid te zijn wil het college de volgende zoekrichtingen in de perspectiefnota 2025 benoemen om deze daarna in de komende P&C documenten verder uit te werken. Uiteraard is hierbij rekening gehouden met de inbreng vanuit de raadsvergadering van 28 mei 2024. Zo zijn de zoekrichtingen "veiligheid en handhaving" en het "verhogen van de inkomsten" van de lijst met zoekrichtingen afgevoerd. Daarnaast hebben we als college een nadere duiding gegeven aan de verschillende zoekrichtingen. Uiteraard hebben we ook hierbij rekening gehouden met de inbreng van de verschillende raadsfracties tijdens de raadsvergadering van 28 mei 2024.

Participatie samenleving (nog) niet van toepassing Externe communicatie Regulier Financiele paragraaf Het geactualiseerde herziene meerjarige saldo op basis van bestaand beleid maar rekening houdend met een aantal onontkoombare intensiveringen van beleid en de vertaling van de voorjaarsnota 2024 van het demissionaire kabinet laat de volgende saldi zien 2024 € 613.000 nadeel 2025 € 369.000 voordeel 2026 € 865.000 nadeel 2027 € 464.000 nadeel 2028 € 810.000 nadeel In het geactualiseerde herziene meerjarige saldo zoals dat met de kennis van nu kan worden weergegeven is geen (financiele) ruimte opgenomen voor nieuwe ambities, nieuw beleid of verdere intensiveringen van beleid. Mogelijke ruimte hiervoor zal gevonden moeten worden door bestaand beleid te schrappen of te extensiveren. Dus er is pas ruimte voor nieuw beleid als oud beleid wordt geschrapt / geextensiveerd (nieuw voor oud). Om enig beeld te krijgen bij deze uitdaging (nieuw voor oud) heeft het college in de raadsbrief over de perspectiefnota 2025 een bedrag genoemd van € 100.000 structureel per jaar. Dit betekent dat we het voor de komende meerjarenbegroting 2025-2028 hebben over een structureel bedrag van € 400.000. Hierbij moet wel worden opgemerkt dat het hier stelposten betreft die we nu in beeld brengen maar (nog) niet ramen.

Er moet immers eerst ruimte gevonden worden voordat er überhaupt sprake kan zijn van een stelpost. De besluitvorming over de daadwerkelijke inzet van deze stelposten betrekken we bij het opstellen van de desbetreffende jaarbegroting. Voor de inzet van deze stelposten is een besluit van de gemeenteraad benodigd. Feitelijk spreken we dus over de volgende twee meerjarige uitdagingen waar oplossingen voor gevonden moeten worden: • Sluitende meerjarenbegroting (uitdaging structureel € 800.000)

• Ruimte creëren voor nieuwe ambities, nieuw beleid, verdere intensivering van bestaand beleid (uitdaging structureel € 400.000). Ook op het gebied van incidentele middelen (de reserves) is er sprake van een uitdaging. Zo komt de algemene reserve (ons weerstandsvermogen) op basis van de laatste inzichten onder de ratio van 1,5. Uitvoering De nader uit te werken richtingen worden betrokken bij het opstellen van de begroting 2025 respectievelijk de perspectiefnota 2026 waar verdere besluitvorming plaatsvindt. Evaluatie Via de reguliere P&C cyclus Harmonisatie Dinkelland-Tubbergen Niet van toepassing

Burgemeester en wethouders van Tubbergen, de secretaris

de burgemeester

ing. J.L.M. Scholten

drs. A.H. Postma

Raadsbesluit Datum: Nummer: Onderwerp:

16 juli 2024 13 B Perspectiefnota 2025

De raad van de gemeente Tubbergen, gelezen het voorstel van het college van burgemeester en wethouders van 18 juni 2024, nr. 13 A; gelet op het advies van de raadscommissie van 9 juli 2024 gelet op het bepaalde in artikel 189 lid 1 van de Gemeentewet besluit: Unaniem aangenomen. Aldus besloten in de openbare raadsvergadering van 16 juli 2024 de griffier,

de voorzitter,

drs. A.H. Postma E.C.B. Hoitink