Rvs Jaarstukken 2023 Noaberkracht.pdf

Raadsvoorstel Zaaknummer: Datum vergadering: Datum voorstel: Nummer: Onderwerp:

953053 26 juni 2024 28 mei 2024 A Jaarstukken 2023 Noaberkracht

Voorgesteld raadsbesluit 1. Kennis te nemen van de Ontwerp jaarstukken 2023 Noaberkracht. 2. Op deze Ontwerp jaarstukken 2023 Noaberkracht geen zienswijze in te dienen. Samenvatting van het voorstel Volgens het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) en de gemeenschappelijke regeling is Noaberkracht verplicht om jaarlijks verantwoording af te leggen over het gevoerde beleid en beheer. Politiek-bestuurlijk Op 27 mei heeft het bestuur van Noaberkracht ingestemd met de Ontwerp jaarstukken 2023 Noaberkracht. De gemeenteraad heeft acht weken de gelegenheid om wensen en bedenkingen in te brengen op de ontwerpjaarstukken en het resultaatbestemmingsvoorstel. Juridisch Op grond van wet- en regelgeving (WGR) dient de jaarrekening (het financiële deel van de jaarstukken) door een accountant te worden gecontroleerd. Aanleiding voor het voorstel Verantwoording afleggen voor gevoerde beleid en beschikbaar gestelde middelen aan de deelnemende gemeenten. Beoogd resultaat van het voorstel Verantwoording afleggen voor gevoerde beleid en beschikbaar gestelde middelen aan de deelnemende gemeenten. Argumentatie De jaarstukken zijn het sluitstuk van de Planning en Control cyclus. In het eerste deel, het jaarverslag, staat het gevoerde beleid centraal.

In het jaarverslag wordt de indeling van de begroting gevolgd en wordt de realisatie van de doelstellingen uit het programma Organisatieontwikkeling weergegeven. Daarna komen de meer algemene programma's 'Bedrijfsvoering', en 'Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien' aan de orde. In het tweede deel, de jaarrekening, worden de balans en het overzicht van baten en lasten gepresenteerd. In deze jaarrekening zijn ook nog de volgende (verplichte) bijlagen opgenomen: • Overzicht van incidentele baten en lasten • Wet Normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector • Overzicht taakvelden In bijgevoegde jaarstukken 2023 wordt verantwoording afgelegd en verslag gedaan over de inhoudelijke en financiële gang van zaken over het jaar 2023. Onder de verschillende programma's en actielijnen wordt hier uitvoerig aandacht aan besteed. In dit advies lichten we daar een aantal wat grotere zaken uit die we wat nader toelichten. Gebeurtenissen en omstandigheden die vaak een hoge prioriteit kennen en vragen om wendbaarheid en flexibiliteit. Voorbeelden zijn de (crisis(nood))opvang van asielzoekers, het tijdelijk bieden van onderdak aan gevluchte Oekraïners, de ondersteuning bij de hersteloperatie na de toeslagenaffaire het verstrekken van energietoeslagen.

Maar ook een meer lokale keuze om de uitvoering van de Participatiewet met ingang van 2024 weer volledig in eigen hand te nemen. De komst van de nieuwe Omgevingswet die ook in 2023 weer uitgesteld werd maar uiteindelijk toch is ingevoerd per 1 januari 2024.

Met veel inzet en veerkracht is enerzijds vanuit de organisatie hard gewerkt om de inwoners van de juiste zorg, de ondernemers van de juiste ondersteuning te voorzien en om ervoor te zorgen dat de inzet ten behoeve van de opvang van vluchtelingen zo beheersbaar mogelijk zou blijven. Tegelijkertijd hebben we ervoor gezorgd dat de reguliere dienstverlening en de reguliere werkprocessen doorgang bleven vinden. Onderwerpen als windbeleid en opvang van asielzoekers betekenen voor medewerkers en bestuurders dat een fors beroep wordt gedaan op de (mentale) weerbaarheid. Hiervoor is aandacht en zorg geweest. Extra uitdagend in deze tijd is de toenemende krapte op de arbeidsmarkt wat tot gevolg had dat het wat langer duurde om vacatures in te vullen. Het is een enkele keer noodzakelijk gebleken om te prioriteren in het werk, ‘wat moet en wat kan later’. Hierbij is de insteek gekozen om de dienstverlening aan de inwoners en ondernemers prioriteit te geven en in projecten en interne processen ander keuzes te maken. Ondanks de extra moeite die we doen om vacatures ingevuld te krijgen zijn we ook in 2023 tevreden over de mate waarin we hierin geslaagd zijn. Mede door de inzet van meer recruitment door de eigen organisatie. Wel is gebleken dat de inhuur van medewerkers licht is gestegen het afgelopen jaar al blijven we hiermee nog steeds ruim onder het gemiddelde voor gemeenten.

De groei van de buitendienst heeft consequenties voor de huisvesting zoals in het bedrijfsplan al werd aangekondigd. In 2023 is een aantal scenario's uitgewerkt hoe deze groei op te vangen. Na bestuurlijke besluitvorming hierover kan in 2024 gestart worden met de aanbesteding. Het afgelopen jaar is gebleken dat we als organisatie flexibel en wendbaar zijn en dat we ons snel aan hebben kunnen passen aan gewijzigde omstandigheden. Het belang van een kwalitatief goede ICT inrichting (hard- en software) maar ook de personele ondersteuning op dit vlak is ook het afgelopen jaar wederom van groot belang gebleken. In navolging van de huisvesting in het gemeentehuis in Denekamp in 2002 is in 2023 de huisvesting in het gemeentehuis in Tubbergen onder handen genomen. Om het “Noaberkracht werken” en hybride werken beter te ondersteunen is de kantooromgeving met vaste werkplekken omgebouwd naar een omgeving die verschillende werkvormen beter ondersteunt. Flexibele werkplekken, aanlandplekken, stilteplekken maar ook plekken waar het in projecten samen werken, het ontmoeten en het op afstand werken wordt gefaciliteerd. Financieel kijken we terug op een redelijk goed jaar. Noaberkracht is er niet geheel in geslaagd binnen de financiële kaders de overeengekomen resultaten te bereiken.

Het rekening tekort kent een incidenteel karakter en wordt voor een belangrijk deel veroorzaakt omdat de inhuurkosten van medewerkers om deze resultaten te bereiken hoger liggen dan de begrote middelen voor capaciteit in vaste dienst. Voor een verdere en nadere toelichting wordt verwezen naar de bijgevoegde jaarstukken Met reguliere bedrijfsvoering is een positief resultaat bereikt van € 96.000. Sommige werkzaamheden zijn jaar overschrijdend en daarom wordt voorgesteld om een bedrag van € 205.000 over te hevelen naar 2024. Voordat dit volledige negatieve saldo van €109.000(€ 96.000 -/- € 205.000) wordt onttrokken uit de reserve bedrijfsvoering wordt een specifieke resultaatbestemming voor de duurzaamheidsmiddelen voorgesteld. Door het bestuur is besloten om voor een bedrag van €258.000 te doteren aan de reserve Ambities 2022 2026. De beschikbare weerstandscapaciteit bedraagt € 458.000. Uit de risicosimulatie blijkt dat 90% van de ingeschatte risico’s kan worden afgedekt. De benodigde weerstandscapaciteit hiervoor bedraagt € 510.000. De ratio van het weerstandsvermogen is 0,90. Bij het bepalen van de stand van de algemene reserve is nog geen rekening gehouden met de voorgestelde resultaatbestemming uit deze jaarverantwoording 2023 waar wordt voorgesteld om een bedrag van € 151.000 te onttrekken aan de algemene reserve.

De reden voor deze onttrekking is een gevolg van een dreigende negatieve stand van de reserve bedrijfsvoering die is toegelicht onder de resultaatbestemming en verder is gespecificeerd onder de toelichting op de balans in het blok jaarrekening. Rekening houdend met deze onttrekking van € 151.000 ontstaat een herziene stand van de algemene reserve van € 307.000. Deze herziene stand komt overeen met een ratio van 0,60 valt onder het waarderingscijfer E wat duidt op een onvoldoende weerstandsvermogen. Bij het programmajournaal 2024 komen wij met voorstellen om de ratio terug te brengen naar een voldoende weerstandsvermogen met een ratio van 1.0. Hierna resteert een negatief saldo van € 216.000 (€ -/- €109.000 -/- € 258.000 + € 151.000) welk zoals gebruikelijk wordt onttrokken uit de reserve bedrijfsvoering. Rechtmatigheidsverantwoording In verband met een wijziging van de gemeentewet is in de jaarrekening 2023 voor het eerst een rechtmatigheidsverantwoording door de directie aan het bestuur opgenomen. Het bestuur heeft de

verantwoordingsgrens bepaalt op 3% (= € 1.389.000). De directie is van mening dat de in de jaarrekening 2023 verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen binnen de daarvoor gestelde verantwoordingsgrens. Participatie samenleving Niet van toepassing. Externe communicatie Over dit voorstel wordt niet actief gecommuniceerd. Financiele paragraaf 1) Binnen de gegeven opdracht heeft Noaberkracht met normale bedrijfsvoering een voordelig resultaat bereikt van € 109.000. 2) Het resultaat als volgt bestemmen: • doteren aan de reserve Ambities 2022 -2026 -/-€ 258.000; • onttrekken aan de reserve bedrijfsvoering € 216.000; • onttrekken aan de algemene reserve € 151.000. Uitvoering Niet van toepassing. Evaluatie Niet van toepassing. Harmonisatie Dinkelland-Tubbergen Dinkelland is samen met Tubbergen deelnemer in de bedrijfvoeringsorganisatie. Eenzelfde voorstel ligt voor bij de gemeenteraad van Dinkelland.

Burgemeester en wethouders van Tubbergen, de secretaris

de burgemeester

ing. J.L.M. Scholten

drs. A.H. Postma

Raadsbesluit Datum: Nummer: Onderwerp:

26 juni 2024 B Jaarstukken 2023 Noaberkracht

De raad van de gemeente Tubbergen, gelezen het voorstel van het college van burgemeester en wethouders van 28 mei 2024, nr. A; gelet op het advies van de raadscommissie van 11 juni 2024; gelet op artikel 34b van de Wet Gemeenschappelijke Regelingen en artikel 16 van de Gemeenschappelijke Regeling Noaberkracht Dinkelland Tubbergen; besluit: 1. Kennis te nemen van de Ontwerp jaarstukken 2023 Noaberkracht. 2. Op deze Ontwerp jaarstukken 2023 Noaberkracht geen zienswijze in te dienen. Aldus besloten in de openbare raadsvergadering van 26 juni 2024 De raadsgriffier,

De voorzitter,