Rvs Begroting 2024 Tubbergen.pdf

Raadsvoorstel Zaaknummer: Datum vergadering: Datum voorstel: Nummer: Onderwerp:

854931 7 november 2023 17 oktober 2023 5A Begroting 2024 Tubbergen

Voorgesteld raadsbesluit 1. De begroting 2024 vast te stellen 2. Het voordelige saldo van het begrotingsjaar 2024 ten bedrage van € 1.146.000 te storten in de algemene reserve. Samenvatting van het voorstel Deze begroting vindt zijn oorsprong in het coalitieakkoord 2022-2026 waarin de richting voor de komende 4 jaar is vastgelegd. In deze begroting 2024 zijn de richtingen uit het coalitieakkoord nader geconcretiseerd in termen van wat gaan we doen en wat gaat het kosten. Ook zijn de uit te werken richtingen uit de perspectiefnota 2024 in deze begroting 2024 vertaald naar concrete activiteiten en inspanningen. Hierbij is uiteraard ook rekening gehouden met de twee amendementen die door de gemeenteraad zijn aangenomen tijdens de behandeling van de perspectiefnota 2024. Aanleiding voor het voorstel Ieder jaar voor 15 november dient de gemeenteraad de begroting vast te stellen. In dit geval de begroting 2024. Beoogd resultaat van het voorstel Vaststellen van de begroting 2024 van de gemeente Tubbergen zodat uitvoering kan worden gegeven aan de richtingen uit het coalitieakkoord 2022-2026. En dat alles uiteraard binnen de financiële mogelijkheden die de gemeente Tubbergen heeft en rekening houdend met de verschillende vormen van wet- en regelgeving. Middels het vaststellen van de begroting 2024 vindt de daadwerkelijke besluitvorming over de toewijzing van de budgetten plaats.

Het vaststellen van de begroting is feitelijk de kern van het budgetrecht van de gemeenteraad. Dit budgetrecht houdt in dat het college in principe alleen uitgaven kan doen en verplichtingen kan aangaan na toestemming ofwel autorisatie van de raad. Met het vaststellen van de begroting geeft de gemeenteraad het college deze toestemming. Argumentatie De begroting 2024 heeft als basis het Coalitieakkoord gemeente Tubbergen 2022-2026 met de naam "En noe, met mekaar, vedan!". Het zogenaamde ambitiedeel van deze begroting is gebaseerd op de volgende 5 opgaven uit dit coalitieakkoord:  Leefbare kernen  Buitengebied in Balans  Leefomgeving van de toekomst  Positieve gezondheid  Toekomstbestendige gemeente Tubbergen en ambtelijke organisatie Noaberkracht Om de opgaven waar we voor staan het hoofd te bieden, is een krachtige aanpak nodig. Wij willen hier mee aan de slag. Dit doen we samen met de andere partijen in de gemeenteraad, met onze inwoners, ondernemers, maatschappelijke organisaties, met het college van burgemeester en wethouders en met de organisatie Noaberkracht. Vandaar dat we in het Coalitieakkoord gemeente Tubbergen 2022-2026 hebben gekozen voor een samenlevingsgerichte bestuursstijl. De beschrijving en de nadere uitwerking van de 5 opgaven heeft als basis het coalitieakkoord 2022-2026 en geeft de koers voor de komende 4 jaar aan.

In aanvulling hierop zijn in de perspectiefnota 2024 een aantal nader uit te werken richtingen benoemd en toegelicht. De opdracht vanuit de perspectiefnota 2024 is dat

deze richtingen nader worden uitgewerkt en worden betrokken bij het opstellen van de begroting 2024 waar verdere besluitvorming plaatsvindt. Het gaat hier om de volgende uit te werken richtingen (waar ook middelen aan zijn gekoppeld):  Extra inzet op preventie binnen het sociaal domein  Behoud en versterken Maatschappelijke voorzieningen / maatschappelijk vastgoed  Behoud kwaliteit openbare ruimte met name vanuit veiligheid en toerisme  Behoud en versterken toeristische positie Uiteraard is bij de uitwerking van deze richtingen uit de perspectiefnota ook rekening gehouden met de twee amendementen die tijdens de behandeling van deze perspectiefnota 2024 zijn aangenomen door de gemeenteraad. De nadere uitwerking van de richtingen is opgenomen in het "financiële" hoofdstuk van deze begroting 2024 waar ook de voorstellen voor besluitvorming zijn opgenomen. Daarnaast hebben we de nadere inhoudelijke uitwerking van de richtingen in termen van inspanningen en activiteiten ook opgenomen onder de betreffende ambitie/ basisprogramma Daarnaast lopen ook de financiële gevolgen van de inflatie en dan met name de prijzen van energie als een rode draad door deze begroting 2024. We hebben meer dan € 0,7 miljoen moeten onttrekken aan de stelpost prijscompensatie om de gevolgen van de gestegen prijzen op te kunnen vangen.

De inflatie en zeker ook de stijgende rente werkt ook door in de kostendekkende tarieven voor het riool en de afvalinzameling en -verwerking. Dit betekent een stijging van de lokale lastendruk. Naast de eerste financiële vertaling van het coalitieakkoord 2022-2026 wordt deze begroting 2024 ook gekenmerkt door een aantal ontwikkelingen die de nodige risico's en onzekerheden met zich meebrengen. Als eerste noemen we de druk op de migratieketen waarvan we de gevolgen, zowel op korte als ook op lange termijn, nog niet goed kunnen inschatten. Wat we wel weten is dat deze druk voelbaar is op meerdere plekken in onze organisatie. Zowel bestuurlijk als binnen onze ambtelijke organisatie Noaberkracht. Dat dit ook zal leiden tot druk op onze dienstverlening en voorzieningen en daarmee ook op onze begrotingspositie is welhaast een zekerheid maar valt op dit moment nog niet goed te kwalificeren en te kwantificeren. Met de val van het kabinet blijft de onzekerheid over de meerjarige financiële positie van de Nederlandse gemeenten naar verwachting nog wel enige tijd voortduren. Het inmiddels demissionaire kabinet mag strikt formeel enkel nog lopende zaken afhandelen en geen omstreden zaken meer behandelen. De algemene lijn is dat zo'n kabinet zich moet beperken tot spoedeisende zaken en onderwerpen die politiek niet controversieel zijn.

Het demissionaire kabinet heeft inmiddels aangegeven de besluitvorming over de financiering van gemeenten, de opschalingskorting over te laten aan een nieuw kabinet. Participatie samenleving Niet van toepassing Externe communicatie De begroting wordt digitaal gepubliceerd in de begrotingsapp van de gemeente Tubbergen. Daarnaast gaat er een persbericht uit en komt er een oplegger bij de begroting met een aantal financiële kerngegevens en kengetallen. Financiele paragraaf De (meerjaren)begroting van de gemeente Tubbergen laat rekening houdend met de verschillende voorstellen uit de begroting 2024 het volgende meerjarige financiële beeld zien. 2024: € 1.146.000 V 2025: € 2.194.000 V 2026: € 330.000 N 2027: € 337.000N Dit betekent dat we voor het jaar 2024 een bedrag van € 1.146.000 storten in de algemene reserve. De saldi van de overige jaren betrekken we bij de op te stellen begrotingen van de betreffende jaren. Voor een nadere toelichting op (het ontstaan van) deze meerjarige saldi wordt verwezen naar de bijgevoegde begroting 2024. Uitvoering Nadat de gemeenteraad de begroting 2024 heeft vastgesteld wordt deze toegestuurd aan de provincie. De provincie beoordeelt dan of Tubbergen onder preventief of repressief toezicht komt te staan. Wanneer zij

kiezen voor preventief toezicht zijn er twee opties: we passen de begroting alsnog aan of we vragen bij alle beslissingen vooraf toestemming aan de provincie. Gezien de sluitende begroting 2024 mag verwacht worden dat de gemeente Tubbergen ook voor het jaar 2024 onder het repressieve blijft vallen. Nadat de provincie de toezichtsvorm bepaald heeft wordt er in het kader van interbestuurlijk toezicht bepaald of Tubbergen de kleur groen, oranje of rood krijgt. Gezien de niet sluitende meerjarenbegroting verwachten we dat de gemeente Tubbergen in 2024 (evenals in 2023) voor het onderdeel financiën de kleur Oranje zal krijgen. In hoeverre dit gevolgen heeft voor de "overal" IBT score is mede afhankelijk van de overige IBT onderdelen. Evaluatie Over de uitvoering van de begroting wordt verslag gedaan via de documenten uit de P&C cyclus. Harmonisatie Dinkelland-Tubbergen Niet van toepassing.

Burgemeester en wethouders van Tubbergen, de secretaris

de burgemeester

ing. J.L.M. Scholten

drs. A.H. Postma

Raadsbesluit Datum: Nummer: Onderwerp:

7 november 2023 5B Begroting 2024 Tubbergen

De raad van de gemeente Tubbergen, gelezen het voorstel van het college van burgemeester en wethouders van 17 oktober 2023, nr. 5A; gelet het bepaalde in artikel 189 lid 1 van de Gemeentewet; besluit: 1. De begroting 2024 vast te stellen 2. Het voordelige saldo van het begrotingsjaar 2024 ten bedrage van € 1.146.000 te storten in de algemene reserve. Aldus besloten in de openbare raadsvergadering van 7 november 2023 De waarnemend griffier,

De voorzitter,

A.C. van Eck

drs. H.A. Postma