Document · PDF

Bijlage Programmajournaal 2026 Tubbergen

Commissie Sociaal Domein en Bestuur 6 oktober 2026, gemeente TubbergenBij agendapunt: 8: Programmajournaal 2026 Tubbergen7.643 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Programmajournaal 2026 2 1 2 3 4Programmajournaal 2026 I Gemeente Tubbergen INHOUD 1. INLEIDING ................................................................................................................ 3 2. INHOUDELIJK HOOFDSTUK ................................................................................... 4 3. FINANCIEEL HOOFDSTUK ......................................................................................5 MUTATIES BESTAAND BELEID ..................................................................................................................5 ACTUALISATIES RESERVES ...................................................................................................................10 MUTATIES GRONDEXPLOITATIES ..........................................................................................................12 4. BIJLAGEN PROGRAMMAJOURNAAL ..................................................................15 MUTATIES RESERVES .............................................................................................................................15 DOTATIES AAN RESERVES .....................................................................................................................19

3 1 2 3 4 Programmajournaal 2026 I Gemeente Tubbergen INLEIDING Voor u ligt het programmajournaal 2026 van de gemeente Tubbergen, dat wij u als raad aanbieden. Dit programmajournaal richt zich hoofdzakelijk op het rapporteren van financiële afwijkingen. Op grond van de financiële verordening Tubbergen worden afwijkingen toegelicht op de oorspronkelijke ramingen van de baten en de lasten van de programma’s en investeringskredieten in de begroting groter dan € 50.000. In dit programma- journaal hebben we ook de hoofdlijnen en beslispunten uit de financiële tussen- rapportage 2026-2030 opgenomen. Deze financiële tussenrapportage hebben we u voor de zomervakantie middels een raadsbrief doen toekomen. De formele besluitvorming over de beslispunten uit deze rapportage nemen we mee in dit programmajournaal. Daarnaast staan we in dit programmajournaal evenals vorig jaar ook weer wat uitgebreider stil bij een aantal specifieke zaken. Ten eerste het opheffen van de reserve coalitieakkoord 2022-2026 en het verloop van de “nieuwe” reserve Migratie en ten tweed een tussentijdse doorkijk over het lopende jaar betreffende de voortgang van verschillende actieve grondexploitaties. Ook is er, net zoals vorig jaar, weer een bijlage aan het programmajournaal toegevoegd, die is ingegeven door de gewijzigde wetgeving op het gebied van de rechtmatigheid.

In bijlage 1 worden de stortingen in en onttrekkingen aan reserves en voorzieningen meer in overeenstemming gebracht met de te verwachten uitkomsten over het gehele jaar 2026.

2. INHOUDELIJK HOOFDSTUK Herinrichting buitenruimte MFA De Samenwerking Manderveen | Japanse Duizendknoop Het college heeft voorjaar 2026 middelen beschikbaar gesteld voor de herinrich- | Het college heeft het Plan Plaagbestrijding vastgesteld. De aanpak van de ting van de buitenruimte bij MFA De Samenwerking in Manderveen. Hiermee | Japanse duizendknoop is hierin ook opgenomen, met uitvoeringsbudget vanaf wordt de buitenruimte ingericht als een groen, veilig en multifunctioneel dorps- | 2027. Door de aandacht voor het plan zijn enkele meldingen binnengekomen plein dat aansluit bij de MFA en ruimte biedt voor ontmoeten, spelen, recreëren | van urgente situaties. Uitstel tot 2027 kan leiden tot meer schade. Daarom wordt en verblijven. De voorbereidende werkzaamheden zijn gestart. Volgens de | incidenteel extra budget gevraagd van € 20.000 om in 2026 alvast de meest huidige planning starten de werkzaamheden in het najaar van 2026. De opleve- | urgente locaties aan te pakken. Hiermee voorkomen we extra schade en hogere ring van de heringerichte buitenruimte wordt verwacht in het voorjaar van 2027. | bestrijdingskosten in de toekomst. De totale projectkosten bedragen € 365.000.

Voor een bedrag van € 200.000 | Grotere projecten uitvoeringsprogramma Klimaatadaptatie wordt gedekt uit de beschikbaar gestelde subsidies van het Waterschap en | Albergen - Kapittelhuisstraat klimaat wateroverlast Provincie. Een bedrag van € 65.000 wordt gedekt uit onderhoudsbudgetten | Het project Kapittelhuisstraat in Albergen is in voorbereiding. De aanbesteding wegen, riolering en KGO fonds. De overige gemeentelijke bijdrage is bepaald op | voor een bouwteam van dit project loopt momenteel. In september 2026 wordt € 100.000 en kan worden gedekt uit het kernenfonds. In het raadsbesluit van 10 | bekend met welke aannemer de gemeente het werk in bouwteamconstructie februari 2026 over het kernenfonds is reeds rekening gehouden met de onttrek- | gaat uitvoeren. Voor de afvoer van het overtollige regenwater wordt er een king voor de herinrichting buitenruimte MFA De Samenwerking Manderveen. | bovengrondse afvoer aangelegd naar het watersysteem van het waterschap. Voor de aanleg van deze afvoer is in het nieuwe WRP 2025-2030 een investering Hogere vergoeding PMD | opgenomen van € 1.200.000,=. De uitvoering van de werkzaamheden wordt Op 1 januari 2026 is de nieuwe Samenwerkingsovereenkomst tussen gemeenten | gestart in voorjaar 2027. Eind 2027 moet voor de subsidie het grootste deel van en het verpakkend bedrijfsleven (Verpact) in werking getreden.

Vanaf 1 januari | de werkzaamheden zijn uitgevoerd. geldt een staffel voor kwaliteit waarop de inzamelvergoeding die gemeenten ontvangen is gebaseerd. De voorheen gehanteerde “tussencategorie” is verval- | Tubbergen – Sportlaan klimaat wateroverlast en rioolvervanging len. Wij ontvangen een hogere vergoeding voor het ingezamelde PMD. Wij ramen | Het project is technisch opgeleverd aan de gemeente en moet financieel nog de meeropbrengst op 50.000 euro | worden afgerond. De eindafrekening vindt binnenkort plaats en is binnen het beschikbare budget gebleven. Onderhoud kunstwerken I.v.m. de veiligheid moeten de leuningen van brug T25 (Delenweg) worden ver- | SSRT/De Vlaskoel vangen. Daarnaast zijn er enkele kleinere, onvoorziene onderhoudsmaatregelen | Voor het zwembad wordt uitvoering gegeven aan het verbeterplan en vindt peri- uitgevoerd. Door uitstel van investeringen worden lagere kapitaallasten verwacht. | odiek overleg plaats over de ontwikkeling van de exploitatie. Ook wordt gewerkt Per saldo wordt een overschrijding op de voorziene uitgaven verwacht van c.a. | aan verdere verduurzaming. De financiële ontwikkeling laat een lichte verbetering € 50.000. Deze overschrijding wordt gedekt middels een extra onttrekking uit de | zien, maar blijft een aandachtspunt en wordt nauwlettend gevolgd. Reserve Wegen en kunstwerken. 4 3.

FINANCIEEL HOOFDSTUK | FINANCIËLE TUSSENRAPPORTAGE 2026-2030 Begin juli 2026 heeft het college de financiële tussenrapportage 2026-2030 vast- MUTATIES BESTAAND BELEID | gesteld. De financiële tussenrapportage 2022-2026 gemeente Tubbergen geeft In deze paragraaf treft u een samenvattend overzicht aan van de verschillende | een richtinggevend beeld van de financiële positie van de gemeente Tubb6ergen. financiële mutaties voor het jaar 2026 die samenhangen met de uitvoering | Dit richtinggevende beeld van de financiële positie van de gemeente Tubbergen van het bestaande beleid. Dit kunnen autonome ontwikkelingen zijn of zaken | heeft vooral als doel om de financiële mogelijkheden en onmogelijkheden aan waarover reeds besluitvorming heeft plaatsgevonden. In dit hoofdstuk is ook de | het begin van de nieuwe raadsperiode voor de komende jaren helder te hebben. input die voor het jaar 2026 is opgenomen in de financiële tussenrapportage | Via raadsbrief 2026-57 hebben wij u deze financiële tussenrapportage doen 2026-2030 meegenomen. | toekomen met als doel u als gemeenteraad te informeren over de meest recente financiële situatie van de gemeente Tubbergen.

Aangezien een raadsbrief geen PROGRAMMAJOURNAAL 2026 | BEDRAG X € 1.000formeel besluitvormende status heeft nemen wij de noodzakelijk te nemen Financiële tussenrapportage 2026-2030 | -1.061besluiten mee in dit programmajournaal 2026. Deze werkwijze hebben wij ook Meicirculaire 2026 | aangegeven in de betreffende raadsbrief. Het eerste punt dat besluitvorming door - algemene uitkering | 219de gemeenteraad behoeft is het aanpassen van de begroting 2026 daar waar het - stelposten | -651gaat om de aangegeven en toegelichte mutaties bestaand beleid die betrekking - taakmutaties | -91hebben op het boekjaar 2026. Het totaal van deze mutatie telt op tot een nadeel Noaberkracht | van € 1.061.000. Deze mutaties zijn beschreven en toegelicht in de financiële - Utbreiding formative opvang Oekrainers | 0tussenrapportage 2026-2030 vandaar dat hiervoor wordt verwezen naar deze financiële tussenrapportage.

- Te declareren via rijksvergoeding opvang Oekrainers | 0 - Afdelingsplan Openbare ruimte | 0MEICIRCULAIRE 2026 Stelposten | 79De hoogte en omvang van de algemene uitkering uit de meicirculaire 2026 laat Reisdocumenten | 93het volgende verloop zien voor het jaar 2026: Sociale werkvoorziening | 32 Vervoer | 70BEDRAG X € 1.000 SPN resultaat 2026 | 200Stand decembercirculaire 2025 | 41.454 Omzetbelasting | 339Stand meicirculaire 2026 | 41.673 Gladheidsbestrijding | -36Saldo | 219 Jeugd | 200 SPV bijdrage Reutummerweg | 103Deze hogere algemene uitkering wordt naast het aanpassen van de volumeont- Voortzetten centrummanager | -20wikkelingen op grond van de ontwikkeling van het Bruto Binnenlands product Specifieke uitkering BTW sport | -49(BBP) over een 8-jaars gemiddelde en het aanpassen van de loon- en prijsont- Overige kleine(re) verschillen | 7wikkelingen vooral veroorzaakt door een hogere integratie-uitkering Participatie. TOTAAL | -566 5 De definitieve berekening van het BTW compensatiefonds heeft een bijstelling | grondslag ligt. Wanneer ze nieuw zijn worden ze eenmalig afzonderlijk benoemd van het voorschot voor het jaar 2026 tot gevolg. Daarom wordt in 2026 landelijk | om inzicht te creëren waaraan het rijk meer of minder geld gaat besteden. Maar € 213 miljoen teruggehaald via het gemeentefonds.

Door deze verlaging valt de | het uitgangspunt van de gehele algemene uitkering is en blijft dat de middelen vrij verwachte uitkering uit het gemeentefonds lager uit, wat een nadelig effect heeft | aanwendbaar zijn. Binnen de gemeente Tubbergen kennen we de lijn dat voor begroting. Dit komt voor Tubbergen neer op een nadeel vanaf het jaar 2026 van | deze taakmutaties een stelpost wordt opgenomen in afwachting van te ontwik- € 108.000. | kelen beleid. Zodra door college en raad wordt ingestemd met het ontwikkelde beleid kan een beroep worden gedaan op deze stelpost(en). Indien ervoor wordt Voor de wijzigingen in de loon- en prijscompensatie en de hogere integratie- | gekozen geen beleid te ontwikkelen dan kan de stelpost vrijvallen ten gunste uitkering participatie betekenen de wijzigingen uit deze meicirculaire een | van de algemene middelen. De taakmutaties die in de meicirculaire 2026 zijn aanpassing van de betreffende (stel)posten.

Het betreft hier de volgende posten: | benoemd en die van toepassing zijn op de gemeente Tubbergen zijn: BEDRAG X € 1.000 | BEDRAG X € 1.000 Stelpost looncompensatie | -109Kinderopvang pleegouders | -13 Stelpost prijscompensatie | -478Jeugdhulp kinderen in een AZC | -14 Participatie | -64Wet betaalbare huur | -1 Totaal te ramen (stel)posten | -651Overheidsbrede dienstverlening | -2 Alleenverdienersproblematiek | -18 Aanvullende ondersteuning lokale energiehulp | -15 Stelposten voor loon en prijs | IBO Problematische schulden | - 11 Deze beide stelposten zijn aangepast aan de uitgangspunten en de percentages uit de meicirculaire 2026. | Re-integratiedienstverlening gericht op jongeren | -8 Ondersteuning lokale politieke partijen | -9 Participatie | Totaal te ramen taakmutaties | -91 De integratie-uitkering Participatie verandert door de loon- en prijsbijstelling 2026 (€ 84,1 miljoen in 2026, aflopend naar € 68,1 miljoen in 2031). Daarnaast wordt de | Kinderopvang pleegouders rijksbijdrage voor beschut werk anders verdeeld vanwege een nieuwe verdeelsleu- | Bij de Voorjaarsnota 2025 heeft het Rijk extra middelen beschikbaar gesteld voor tel. Conform bestaand beleid voegen wij deze hogere uitkering met ingang van het | een bijdrage in de kosten van kinderopvang en buitenschoolse opvang (BSO) jaar 2026 toe aan de raming voor participatie/sociale werkvoorziening.

| voor pleegkinderen. Deze bijdrage is bedoeld voor alle pleegouders die gebruik- maken van formele opvang, ook in het vrijwillig kader, en compenseert de eigen Taakmutaties | bijdrage die resteert na eventuele kinderopvangtoeslag. Voor 2025 is hiervoor Het saldo van de hogere algemene uitkering is geen pure “winst”. We dienen | € 10,7 miljoen toegevoegd aan het gemeentefonds; deze middelen worden ook in rekening te houden met de taakmutaties die benoemd zijn door het rijk. Taak- | 2026 en 2027 beschikbaar gesteld. Gemeenten en pleegzorgaanbieders maken mutaties zijn middelen die met een bepaald oogmerk aan het gemeentefonds | afspraken over de wijze waarop pleegouders aanspraak kunnen maken op zijn toegevoegd of onttrokken, maar waar geen bestedingsverplichting aan ten | deze bijdrage. Dit betekent voor de gemeente Tubbergen een hogere algemene 6 uitkering van €13.000 in 2026 en € 14.000 in 2027 Wij ramen een stelpost | Alleenverdienersproblematiek in afwachting van te ontwikkelen beleid/meer duidelijkheid over de te maken | Gemeenten verstrekken in de periode 2025–2027 een vaste tegemoetkoming afspraken tussen gemeenten en pleegzorgaanbieders. | aan alleenverdienerhuishoudens die door samenloop van regelingen te weinig toeslagen ontvangen en daardoor onder het bestaansminimum uitkomen.

Voor de Jeugdhulp kinderen in een AZC | uitvoering ontvangen gemeenten een budget gebaseerd op het aantal verwachte Sinds 2019 zijn gemeenten volledig verantwoordelijk voor de organisatie en | rechthebbenden, de hoogte van de tegemoetkoming en de uitvoeringskosten. financiering van jeugdhulp, inclusief jeugd-ggz voor kinderen in asielzoekerscen- | Als later blijkt dat meer huishoudens recht hadden op de regeling, ontvangen tra (AZC’s). Hiervoor is structureel € 5,1 miljoen beschikbaar. Dit betekent voor | gemeenten twee jaar later aanvullend budget. Het gaat hier voor de gemeente de gemeente Tubbergen een structureel hogere algemene uitkering van € 14.000 | Tubbergen om een extra bijdrage van € 18.000 in 2026. We ramen een stelpost vanaf het jaar 2026. Dit bedrag voegen wij toe aan de functionele ramingen voor | in afwachting van het in beeld krijgen van de daadwerkelijke (financiële) impact. de jeugdzorg. Aanvullende ondersteuning lokale energiehulp Wet betaalbare huur | Gemeenten ontvangen deze decentralisatie-uitkering om hun lokale aanpak De Wet maximering huurprijsverhogingen geliberaliseerde huurovereenkomsten | van energiearmoede verder te versterken. Hiervoor is een gezamenlijk portaal beperkt de jaarlijkse huurverhoging in de vrije sector.

Sinds 1 juli 2024 houden | ontwikkeld door het ministerie van SZW, de Stichting Tijdelijk Noodfonds Energie gemeenten toezicht op de naleving en kunnen zij handhaven bij overtredingen. | (TNE) en de VNG. Via dit portaal kunnen gemeenten, met toestemming van de De wet loopt tot 1 mei 2029. | aanvrager, contactgegevens ontvangen van huishoudens die een aanvraag bij het TNE hebben ingediend. Hierdoor kunnen gemeenten huishoudens met een laag Voor de uitvoering van deze taken ontvangen gemeenten in de periode | inkomen en hoge energiekosten gericht benaderen en passende ondersteuning 2026–2029 in totaal € 3,4 miljoen: € 1 miljoen in 2026, € 960.000 in 2027, € 1 | bieden via het bestaande lokale hulpaanbod. Dit betekent voor de gemeente miljoen in 2028 en € 416.000 in 2029. Deze middelen zijn bedoeld voor toezicht | Tubbergen een eenmalig hogere algemene uitkering van € 15.000 in 2026. en handhaving. De hogere algemene uitkering bedraagt voor Tubbergen € 1.000. | We ramen een stelpost in afwachting van de nadere uitwerking. Overheidsbrede dienstverlening | IBO problematische schulden De SPUK Informatiepunten Digitale Overheid (IDO) is vanaf 2026 omgezet in | Het kabinet zet in op een verdere aanpak van problematische schulden. In 2026 de decentralisatie-uitkering Overheidsbrede Dienstverlening.

Hiermee kunnen | worden bestuurlijke afspraken gemaakt om de vroegsignalering van schulden te gemeenten inwoners laagdrempelig ondersteunen bij zaken met de (digitale) | versterken. Doel is om het bereik van de doelgroep tot en met 2029 te verdubbelen overheid en hun regierol in het lokale netwerk versterken.Naar aanleiding van | en de uitval te halveren. Hiervoor stelt het ministerie van SZW in 2026 € 21,3 een aangenomen motie wordt de eerder doorgevoerde korting van 10% gecom- | miljoen beschikbaar. Dit gaat voor Tubbergen om een extra eenmalig bedrag in penseerd. Daarom wordt vanaf 2026 structureel € 1,7 miljoen per jaar toegevoegd | 2026 van € 11.000. Hiervoor ramen wij een stelpost in afwachting van te ontwik- aan deze decentralisatie-uitkering. Dit komt voor de gemeente Tubbergen neer | kelen beleid. op een structureel hogere algemene uitkering van € 2.000. Aangezien wij het betreffende informatiepunt (IDO) hebben belegd bij de bibliotheek voegen wij dit aanvullende bedrag toe aan de functionele raming voor het bibliotheekwerk. 7 Re-integratiedienstverlening gericht op jongeren | NOABERKRACHT Er wordt structureel extra budget beschikbaar gesteld gericht op de arbeidsin- | Opvang Oekraïners schakeling van jongeren tot 27 jaar.

In totaal gaat het om € 12,5 miljoen in 2026 | Medio 2026 heeft het bestuur van Noaberkracht heeft besloten om een aantal oplopend tot € 44,3 miljoen structureel vanaf 2033. Voor de gemeente Tubbergen | medewerkers met cruciale functies binnen de opvang van Oekraïners in vaste komt dit neer op een structureel hogere algemene uitkering vanaf het jaar 2026 | dienst te nemen en toe te voegen aan de personeelsformatie. Dit is nodig om van € 8.000 oplopend naar een structureel bedrag van € 10.000 vanaf het jaar | continuïteit kwaliteit en veiligheid te waarborgen, mede door arbeidsmarktkrapte 2030. Voor deze bedragen ramen we meerjarige stelposten in afwachting van te | en het afschaffen van payroll per 2028. Het betreft de volgende functies - 5Fte ontwikkelen beleid. | locatiecoördinatoren (6 medewerkers) en 2,4 Fte coördinatoren mentale zorg (3 medewerkers). De totale kosten op jaarbasis komen uit op een bedrag van € Ondersteuning lokale politieke partijen | 793.500 (voor het jaar 2026 €146.000) en kunnen volledig worden gedeclareerd Voor 2026 is € 5,5 miljoen beschikbaar gesteld om lokale politieke partijen met | via de vergoeding die de gemeenten ontvangen voor de opvang van de Oek- een zetel in de gemeenteraad te ondersteunen. Gemeenten ontvangen deze mid- | raïners. Dit betekent dat de kosten in eerste instantie worden verantwoord op delen via een decentralisatie-uitkering.

De verdeling is gebaseerd op het aantal | de verschillende kostenposten binnen de begroting van Noaberkracht (salaris, raadszetels, waarbij het bedrag per zetel afhankelijk is van het inwoneraantal van | reiskosten, overige kosten secundaire arbeidsvoorwaarden, ICT, enz) waarna de gemeente. Dit komt voor de gemeente Tubbergen neer op een eenmalig extra | een doorbelasting plaatsvindt naar de beide gemeenten. Voor de doorbelasting bedrag via de algemene uitkering in het jaar 2026 van € 9.000. Dit extra bedrag | naar de beide gemeenten gebruiken we niet de verdeelsleutel die we normaliter voegen we, in overleg met de griffie, toe aan de betreffende ramingen voor de | hanteren maar gaan we uit van het aantal plaatsen en openingsuren in de beide raad en raadscommissies. | gemeenten. De rijksvergoeding is namelijk ook gebaseerd op het aantal plaatsen. Voor de gemeente Tubbergen gaat het op jaarbasis om een bedrag van € 71.500 BUDGETTAIR EFFECT | (voor 2026 € 13.000). BEDRAG X € 1.000 Hogere algemene uitkering | 219Afdelingsplan Openbare ruimte Totaal te ramen (stel)posten | -651De verwachting is dat niet alle vacatures voortkomend uit het afdelingsplan Open- Totaal te ramen taakmutaties | -91bare Ruimte in 2026 worden ingevuld. Dit levert een incidentele onder uitputting Totaal | -523op van ongeveer € 306.000 binnen Noaberkracht.

Aangezien de kosten van de vacatures voortkomend uit het afdelingsplan Openbare Ruimte worden gedekt via Verklaring | de onderhoudsbudgetten binnen de beide gemeenten dient deze onder uitputting Het nadelige meerjarige effect van deze meicirculaire is vooral een gevolg van | terug te vloeien naar de betreffende onderhoudsbudgetten binnen de beide het nadeel op het BTW compensatiefonds en de ontwikkeling van de prijsstijgin- | gemeenten. Voor Tubbergen gaat het om een bedrag van € 134.000 wat in 2026 gen (de inflatie) die negatief doorwerkt in onze gemeentebegroting. | terugkomt van Noaberkracht en weer kan worden toegevoegd aan de betreffende onderhoudsbudgetten. Voor Tubbergen een budgettair neutrale operatie. 8 STELPOSTEN | SPN RESULTAAT 2026 We verwachten dat een aantal geraamde stelposten in het jaar 2026 niet zullen | Stichting Participatie Noaberkracht (SPN) heeft een tweede kwartaalrapportage worden aangewend. Het betreft hier een aantal stelposten gebaseerd op taak- | 2026 opgeleverd. Hierin hebben zij een verwacht resultaat over het jaar 2026 mutaties vanuit de algemene uitkering die we voor het overgrote deel aanmerken | opgenomen. Omdat dit om een relatief hoog bedrag gaat en het hoogstwaar- voor compensatie van reeds geraamde kosten.

| schijnlijk is dat dit resultaat niet aan aanzienlijk wijzigt, nemen we in dit pro- grammajournaal alvast een groot deel van het verwachte resultaat mee in onze REISDOCUMENTEN | begroting. De gemeente Tubbergen verwacht tot en met 2028 een stijging in het aantal aanvragen voor paspoorten en identiteitskaarten. In 2014 is de geldigheidsduur | OMZETBELASTING van deze documenten aangepast van 5 naar 10 jaar. Dat zorgde ervoor dat | Naar aanleiding van het jaarlijkse boekenonderzoek naar de btw en het tussen 2019 en 2024 weinig nieuwe documenten aangevraagd zijn. Vanaf 2024 | BTW-compensatiefonds (BCF) heeft de gemeente Tubbergen in 2026 per saldo verlopen de eerste documenten met 10-jarige geldigheid. Dit betekent dat veel | een teruggaaf van € 338.357 van de Belastingdienst ontvangen. Deze incidentele burgers vanaf 2024 tot en met 2028 hun documenten gaan vernieuwen. De extra | teruggaaf heeft betrekking op de afwikkeling van de jaren 2022, 2023 en 2024. personele inzet die dit vraagt is reeds eerder verrekend met de meeropbrengst. GLADHEIDSBESTRIJDING SOCIALE WERKVOORZIENING | Het beschikbare budget voor de inkoop van strooizout ten behoeve van de Het voordeel op de sociale werkvoorziening in 2026 ontstaat vooral door de een- | gladheidsbestrijding is gedurende het jaar fors overschreden. De overschrijding is malige compensatie voor de kosten in de CAO Aan de Slag.

In 2025 hebben alle | het gevolg van het grotere aantal strooiacties dat noodzakelijk was vanwege de medewerkers die onder deze CAO vallen een eenmalige uitkering ontvangen van | weersomstandigheden en de daarmee gepaard gaande gladheid op de wegen. hun werkgevers Ontplooj of Stichting Participatie Noaberkracht (SPN). Ontplooj | Daarnaast is er extra materieel gehuurd. en SPN hebben deze kosten volgens afspraak in rekening gebracht bij de deel- nemende gemeenten. De gemeenten zouden gecompenseerd worden voor deze | Om de reeds gemaakte kosten en de verwachte kosten voor de resterende perio- extra kosten. Door een administratieve fout bij het ministerie, zijn de gemeenten | de van het jaar te kunnen dekken, is een bijraming van € 36.000 noodzakelijk. Dinkelland en Tubbergen niet meegenomen in deze compensatie. Na veel contact hebben beide gemeenten de compensatie in 2026 alsnog ontvangen, | JEUGD terwijl de kosten al in 2025 geboekt zijn. Omdat de ontvangst van de compensatie | De jeugdzorgkosten in de gemeentelijke begroting zijn dynamisch. Enkele achteraf geen zekerheid was, is dit nu een meevaller in de exploitatie. | cliënten meer of minder kunnen zorgen voor grote financiële consequenties. We houden de ontwikkelingen nauwlettend in de gaten en stellen de budgetten VERVOER | waar nodig bij in onze P&C documenten.

In de financiële tussenrapportage zijn Het voordeel op vervoer bestaat uit een voordeel op het budget voor de Regiotaxi | de effecten uit de jaarrekening 2025 en de stand van zaken over de eerste drie en een voordeel op het vervoer voor dagbesteding Wmo. We zien bij beide | maanden van 2026 structureel meegenomen. Nu er meer dan een half jaar van vormen van vervoer dat zowel het aantal gereden ritten als het aantal gereden | 2026 voorbij is, stellen we de budgetten weer bij naar de nieuwe verwachtingen kilometers lager is dan in 2025. | voor dit jaar. 9 We zien dat er een aantal indicaties verlaagd zijn en dat er een aantal duurdere | SPECIFIEKE UITKERING BTW SPORT indicaties aflopen dit jaar. Dit levert een voordeel op als we dit doortrekken | Doordat een deel van het geplande onderhoud voor het Meerjaren onderhouds- voor de rest van het jaar. Omdat, zoals eerder toegelicht, een kleine fluctuatie | plan (MJOP) met betrekking tot zwembad de Vlaskoel wordt doorgeschoven naar in het aantal cliënten kan zorgen voor een groot financieel effect, houden we | volgend jaar, vervallen ook de bijhorende opbrengst SPUK sport btw voor 2026 hierbij opnieuw een slag om de arm. Het kan namelijk zomaar zijn dat er, net als | en worden deze bijgeraamd in de begroting 2027. in 2025, nog nieuwe cliënten instromen in de laatste maanden van 2026.

We hebben er daarom voor gekozen om een deel van de verwachte lagere kosten | OVERIGE KLEINE(RE) VERSCHILLEN als gevolg van uitstroom incidenteel in te boeken. Dit doet recht aan de bijstelling | Het betreft hier het saldo van een samenvoeging van een aantal kleine(re) van de budgetten naar de verwachte kosten en houdt ook rekening met eventuele | verschillen. tegenvallers in de rest van het jaar. Voorgesteld wordt in te stemmen met de aangegeven en toegelichte mutaties op SPV BIJDRAGE REUTUMMERWEG | basis van bestaand beleid en de begroting 2026 daarop aan te passen en het De SPV-regeling staat voor Strategisch Plan Verkeersveiligheid. Dit is een lande- | nadelige saldo ten bedrage van € 566.000 te onttrekken aan de algemene reserve. lijke aanpak waarbij Rijk, provincies en gemeenten investeren in maatregelen die verkeersveiligheidsrisico’s structureel verminderen. In het uitvoeringsprogramma | ACTUALISATIES RESERVES van de verkeersveiligheid projecten is er voor Tubbergen een Rijksbijdrage | INLEIDING toegekend van 50% op de uitvoeringskosten. Voor het project Reutummerweg, | Deze paragraaf van het financiële hoofdstuk gaat in op een aantal specifieke waarbij verkeersveiligheidsmaatregelen worden getroffen, wordt in 2026 een | reserves waarover wij de gemeenteraad willen informeren en waar we voorstellen bijdrage van € 103.000 verwacht.

| doen die besluitvorming door de gemeenteraad vragen. Het gaat hier om de volgende reserves: VOORTZETTEN CENTRUMMANAGER | • | Reserve coalitieakkoord 2022-2026 In de afgelopen jaren heeft de centrummanager aantoonbaar bijgedragen aan | • | Reserve migratie de verdere ontwikkeling en leefbaarheid van het centrum. De resultaten laten zien dat deze functie een duidelijke meerwaarde biedt voor zowel ondernemers | RESERVE COALITIEAKKOORD 2022-2026 als inwoners. Om deze opgebouwde waarde te behouden en de continuïteit van | Begin juli 2026 heeft het college de financiële tussenrapportage 2026-2030 vast- lopende projecten te waarborgen, verdient het aanbeveling de functie in ieder | gesteld. In deze financiële tussenrapportage is ook uitvoerig stil gestaan bij deze geval tot het eind van het jaar 2026 voort te zetten voor gemiddeld 12 uur per | reserve. Kern van het verhaal uit de financiële tussenrapportage is het opheffen week. De periode tot aan het eind van het jaar gebruiken we om te overwegen of | van de reserve coalitieakkoord waarbij uiteraard rekening wordt gehouden met we de inzet van de centrummanager ook de komende jaren willen voortzetten en | aangegane verplichtingen. In financiële zin komt dit neer op het volgende: wat onze rol daar dan in zou moeten zijn.

| • | Het bedrag aan aangegane verplichtingen van € 3.532,975 wordt gestort in de reserve verplichtingen voorgaande dienstjaren en: • | Een bedrag van € 754.000 kan vrijvallen en wordt gestort in de algemene reserve 10 Via raadsbrief 2026-57 hebben wij u de financiële tussenrapportage met daarin | BEGINSTAND 2026 | 671.822 de passage over de reserve coalitieakkoord doen toekomen. Aangezien een | Spreidingswet | 32.073 raadsbrief geen formeel besluitvormende status heeft nemen wij de noodzakelijk | Inzet formatie migratie breed | -137.765 te nemen besluiten mee in dit programmajournaal 2026. Deze werkwijze hebben | Verwachte eindstand 2026 | 566.130 wij ook aangegeven in de betreffende raadsbrief. Dit leidt voor het onderdeel | Verplichtingen reserve coalitieakkoord tot het volgende besluit: | Risicoreserve personeel | 182.415 Transitie en WW risico vast personeel Oekraïne | 183.000 Voorgesteld wordt de reserve coalitieakkoord op te heffen en het bedrag aan | Inzet formatie migratie breed 2027 | 106.835 verplichtingen ten bedrage van € 3.532.975 te storten in de reserve verplichtingen | Totaal verplichtingen | 472.250 voorgaande dienstjaren en de vrijval ten bedrage van € 754.000 te storten in de Algemene reserve. | INKOMSTEN EN UITGAVEN 2026 Aan de reserve worden in 2026 de middelen toegevoegd die via de algemene uitkering zijn ontvangen in het kader van de Spreidingswet.

In 2026 wordt naar RESERVE MIGRATIE | verwachting € 137.765 ingezet voor formatie op het gebied van migratie en In het programmajournaal 2025 is besloten een nieuwe reserve migratie in het | inburgering, dit is inclusief het niet bestede deel van 2025. leven te roepen. Doel hiervan was en is een beter integraal beeld te hebben van de beschikbare middelen voor de verschillende migratie-brede uitdagingen. | BESLUITEN Gemeenten kennen vele uitdagingen op het gebied van migratie en zien ook een | In de perspectiefnota 2026 is besloten om de formatie binnen Noaberkracht op zekere samenhang tussen de verschillende onderdelen en verantwoordelijkheden | het gebied van “migratie breed” voor een periode van twee jaar uit te breiden met binnen migratie (Oekraïners, asielzoekers, vluchtelingen, statushouders, enz.). | een beleidsadviseur Asiel, Migratie en inburgering en een tweetal consulenten Naast het feit dat er verschillende gebonden geldstromen zijn voor de specifieke | inburgering. De kosten hiervan bedragen € 594.000 (aandeel Tubbergen € onderdelen binnen Migratie (specifieke uitkeringen), wordt van gemeenten ook | 259.000) en worden ten laste gebracht van de reserve Migratie. De formele een bijdrage verwacht via de algemene middelen.

Deze bijdrage via de algemene | onttrekking aan de reserve migratie is reeds geregeld in het programmajournaal middelen is de afgelopen jaren deels opgevangen via restanten van rijksvergoe- | 2025. dingen. Het idee is om al deze restanten van rijksmiddelen te storten in een nieuw in te stellen reserve Migratie, om zodoende een integraal (financieel) beeld te | VERPLICHTINGEN hebben van de beschikbare middelen voor “migratie-brede uitdagingen”. Dit helpt | In de reserve Migratieketen is rekening gehouden met een verplichting voor ons bij het bepalen van onze ambities op het gebied van migratie. | personele risico’s. Omdat minder formatie onder deze risicoreserve valt, kan een deel hiervan vrijvallen. Per saldo resteert een bedrag van € 182.415 (€ In dit programmajournaal worden de inkomsten en uitgaven en de bestaande en | 383.415 - € 201.000). Daarnaast is bij de overige besluiten rekening gehouden bekende verplichtingen maar ook eventuele nieuwe verplichtingen en mogelijke | met het transitie- en WW-risico van het vaste personeel voor de Oekraïneopvang. risico’s opnieuw “gewogen” en geactualiseerd. | Het totale risico bedraagt € 420.000, waarvan € 183.000 betrekking heeft op de gemeente Tubbergen. Dit “nieuwe” risico kunnen we opvangen omdat het eerder becijferde “oude” risico lager kan worden ingeschat.

11 Voorgesteld wordt in te stemmen met de aangegeven en toegelichte mutaties | In de tabellen hierna is de geactualiseerde begroting 2026 inzake gronden in binnen de reserve Migratie en deze als zodanig te verwerken. | exploitatie van het lopende jaar opgenomen: BEGROTING 2026 | Boekwaarde | Inzet | Boekwaarde Het vrij besteedbare deel in de reserve ten bedrage van bijna € 94.000 | GEACTUALISEERD (€ 566.130 -/- € 472.250) houden we in reserve in verband met onzekerheden | Bedragen x € 1000 | 1 jan 2026 | Uitgaven | Inkomsten | Winst-neming | voorziening | 31 dec 2026 omtrent de nieuwe financieringssystematiek en mogelijke dekking van de | Knooperf Langeveen | 39 | 1 | 42 | 2 | 0 | 0 (tijdelijke) formatieve inzet. | De Scholt 3 | -46 | 35 | 32 | 44 | 0 | 0 Dannenkamp 5 | 384 | 11 0 | 0 | 0 | 0 | 494 MUTATIES GRONDEXPLOITATIES | Weemselerveld fase 4 | -1.005 | 757 | 45 | -133 | 0 | -425 ALGEMEEN | Plan Kampboer | 384 | 29 | 354 | 0 | 0 | 58 Deze paragraaf beschrijft een doorkijk over het lopende jaar daar waar het gaat | Bessentuin fase 3 | 337 | 42 | 415 | 71 | 0 | 34 over de voortgang van de verschillende actieve grondexploitaties in de gemeente.

| School Manderveen | 212 | 11 | 109 | 0 | 0 | 11 5 Hierbij wordt kritisch gekeken naar de geraamde uitgaven en inkomsten, en de | Randweg Geesteren | 606 | 42 | 0 | 0 | 0 | 648 gevolgen daarvan voor de geraamde stortingen en onttrekkingen. | Rotonde Reutum | 682 | 214 | 368 | 0 | 0 | 528 Tubbergen Oost | 2.309 | 206 | 0 | 0 | 0 | 2.516 VERSCHILLENANALYSE | Schoollocatie Fleringen | 273 | 97 | 0 | 0 | 0 | 370 In de begroting 2026 is onderstaande tabel inzake gronden in exploitatie opgeno- | Totaal | 4.175 | 1.544 | 1.365 | -16 | 0 | 4.338 men met verwachte uitgaven, inkomsten, winstnemingen en inzet voorziening in | Dit resulteert vervolgens in onderstaande overzicht waarin de financiële mutaties het jaar 2026.

| over 2026 zijn opgenomen: BEGROTING 2026 | Boekwaarde | Inzet | Boekwaarde | VERSCHILLEN Bedragen x € 1000 | 1 jan 2026 | Uitgaven | Inkomsten | Winst-neming | voorziening | 31 dec 2026 | BEGROTING 2026 - | Boekwaarde | Inzet | Boekwaarde ACTUALISATIE 2026 | 1 jan 2026 | Uitgaven | Inkomsten | Winst-neming | voorziening | 31 dec 2026 Knooperf Langeveen | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0Bedragen x € 1000 De Scholt 3 | -127 | 109 | 0 | 18 | 0 | 0Knooperf Langeveen | 39 | 1 | 42 | 2 | 0 | 0 Dannenkamp 5 | 390 | 655 | 675 | 0 | 0 | 370De Scholt 3 | 81 | -74 | 32 | 25 | 0 | 0 Weemselerveld fase 4 | -1.166 | 838 | 0 | 328 | 0 | 0 | Dannenkamp 5 | -6 | -545 | -675 | 0 | 0 | 124 Plan Kampboer | 34 | 21 | 0 | 0 | 0 | 55Weemselerveld fase 4 | 161 | -80 | 45 | -461 | 0 | -425 Bessentuin fase 3 | 380 | 29 | 293 | 12 | 0 | 128Plan Kampboer | 350 | 7 | 354 | 0 | 0 | 3 School Manderveen | 11 3 | 98 | 0 | 0 | -211 | 0Bessentuin fase 3 | -44 | 13 | 122 | 59 | 0 | -93 Randweg Geesteren | 598 | 450 | 774 | 49 | 0 | 323 School Manderveen | 99 | -87 | 109 | 0 | 2 11 | 11 5 Rotonde Reutum | 732 | 229 | 485 | 0 | -476 | 0Randweg Geesteren | 8 | -408 | -774 | -49 | 0 | 325 Tubbergen Oost | 2.263 | 68 | 0 | 0 | 0 | 2.330Rotonde Reutum | -50 | -16 | -117 | 0 | 476 | 528 Schoollocatie | Tubbergen Oost | 47 | 139 | 0 | 0 | 0 | 185 Fleringen | 330 | 151 | 0 | 0 | 0 | 481Schoollocatie Fleringen | -57 | -54 | 0 | 0

| 0 | - 111 Totaal | 3.546 | 2.648 | 2.227 | 408 | -687 | 3.687Totaal | 628 | -1.103 | -862 | -424 | 687 | 650 12 ONDERBOUWING VERSCHILLEN UITGAVEN (> € 50.000) | • | Plan Kampboer: De verwachte inkomsten voor 2026 zijn € 354.000 hoger De Scholt 3: De verwachte uitgaven voor 2026 zijn € 74.000 lager dan oorspron- | dan oorspronkelijk begroot. In de begroting 2026 werd verwacht dat alle kelijk begroot. Dit wordt veroorzaakt door lagere kosten van het herstraten. | kavels in 2025 zouden zijn verkocht. Uiteindelijk zijn de laatste kavels pas in Dannenkamp 5: De verwachte uitgaven voor 2026 zijn € 545.000 lager dan | 2026 verkocht. oorspronkelijk begroot. Het bouwrijp maken stond gepland voor 2026, maar is | • | Bessentuin: De verwachte inkomsten voor 2026 zijn € 122.000 hoger dan opgeschoven vanwege vertraging van de ruimtelijke ordeningsprocedure. | oorspronkelijk begroot. De verwachting is dat in 2026 meer kavels worden Weemselerveld fase 4: De verwachte kosten voor het woonrijp maken vallen | verkocht dan oorspronkelijk begroot. in totaliteit hoger uit dan oorspronkelijk begroot. De verwachting was om het | • | School Manderveen: De verwachte inkomsten voor 2026 zijn € 109.000 woonrijp maken in 2026 af te ronden. Een deel van deze kosten worden door- | hoger dan verwacht. Dit wordt veroorzaakt doordat de laatste kavel niet in geschoven naar 2027.

Daardoor valt de raming in 2026 € 80.000 lager uit dan | 2025 is verkocht maar in 2026. verwacht. | • | Randweg Geesteren: De verwachte inkomsten voor 2026 zijn € 774.000 lager dan oorspronkelijk begroot. De start van de kaveluitgifte stond gepland • | School Manderveen: De verwachte uitgaven voor 2026 zijn € 87.000 lager | voor 2026, maar is opgeschoven vanwege vertraging in de ruimtelijke dan oorspronkelijk begroot. Het bouwrijp maken stond gepland voor 2026, | ordeningsprocedure. maar is opgeschoven naar 2027 vanwege de oplevering van de laatste | • | Rotonde Reutum: De verwachte inkomsten voor 2026 zijn € 117.000 lager woning in 2026. | dan oorspronkelijk begroot. De werkelijke verkoopopbrengst van de woning • | Randweg Geesteren: De verwachte uitgaven voor 2026 zijn € 408.000 lager valt lager uit dan de oorspronkelijke inschatting. dan oorspronkelijk begroot. De oorzaak is uitstel van het bouwrijp maken in verband met nadere onderzoeken naar licht en geluid. | ONDERBOUWING VERSCHILLEN WINSTNEMING (> € 50.000) • | Tubbergen Oost: De verwachte uitgaven voor 2026 zijn € 139.000 hoger dan • | Weemselerveld fase 4: Doordat de raming woonrijp maken hoger uitvalt dan oorspronkelijk geraamd. De oorzaken zijn een stelpost voor schadevergoe- | geraamd valt de winstneming verhoudingsgewijs ook lager uit. Uiteindelijk dingen in verband met spuitvrije zone.

Het is een schadevergoeding voor de | is voorgaande jaren te veel winst genomen. De winstneming dient met € betreffende agrariër en betreft een eenmalig bedrag per m2 spuitvrije zone. | 133.000 te worden gecorrigeerd. • | Schoollocatie Fleringen: De verwachte uitgaven voor 2026 zijn € 54.000 • | Bessentuin: Omdat er meer bouwkavels verkocht worden dan geraamd moet lager dan oorspronkelijk geraamd. Dit wordt veroorzaakt doordat kosten | er ook meer winst worden genomen dan geraamd. bouwrijp maken door schuiven naar 2027. | • | Onderbouwing verschillen winstneming (> € 50.000) • | Onderbouwing verschillen inkomsten (> € 50.000) | • | School Manderveen: De verwachting was dat dit complex in 2026 kon • | Knooperf Langeveen: De verwachte inkomsten voor 2026 zijn € 42.000 | worden afgesloten. In verband met vertraging in het woonrijp maken zal dit in hoger dan oorspronkelijk begroot. Bij het vaststellen van de begroting 2026 | 2027 kunnen plaatsvinden. was de verwachting dat een aktepassering van een kavel zou plaatsvinden | • | Rotonde Reutum: De verwachting was dat dit complex in 2026 kon worden in 2025. Vanwege persoonlijke omstandigheden van de koper wordt dit | afgesloten. In verband met vertraging in het woonrijp maken wordt dit in doorgeschoven naar eind 2026. | complex in 2027 afgesloten.

• | Dannenkamp 5: De verwachte inkomsten voor 2026 zijn € 675.000 lager dan oorspronkelijk begroot. De start van de kaveluitgifte stond gepland voor 2026, maar is opgeschoven vanwege vertraging in de ruimtelijke ordeningsprocedure. 13 14 1 2 3 4 Programmajournaal 2026 I Gemeente Tubbergen De actualisatie van de verschillende actieve grondexploitaties leidt tot een te verwachten winstneming over het jaar 2026 van € 16.000 negatief, daar waar in de oorspronkelijke begroting nog uitgegaan was van een te verwachten winstne- ming over het jaar 2026 van € 408.000 positief. Een verlaging van € 424.000. Voorgesteld wordt in te stemmen met de geactualiseerde begroting van de verschillende grondexploitaties en de winstneming voor een bedrag van € 424.000 neerwaarts bij te stellen wat resulteert in een lagere storting in de algemene reserve van eveneens € 424.000. De daadwerkelijke winstneming en het effect daarvan op de algemene reserve bepalen we bij het opstellen van de jaarverantwoording 2026. 15 1 2 3 4 Programmajournaal 2026 I Gemeente Tubbergen 4. BIJLAGEN PROGRAMMAJOURNAAL MUTATIES RESERVES ALGEMEEN In onze begroting zijn meerdere uitgavenposten opgenomen die hun dekking vinden in een reserve. Voor ieder jaar maken we een inschatting van de kosten die we denken te gaan maken in dat betreffende jaar met daartegenover een onttrekking aan de bestemmingsreserve die van toepassing is.

In alle gevallen betreft het hier uitgaven die zijn voorzien van een raadsbesluit. Indien de werkelijke uitgaven in enig jaar afwijken van de raming, wordt de daad- werkelijke onttrekking daar uiteraard op aangepast. De afgelopen jaren voerden we de daadwerkelijke onttrekkingen aan de verschillende bestemmingsreserves door bij de jaarverantwoording. Op dat moment zijn immers ook de werkelijke uitgaven in dat betreffende jaar bekend. Op grond van de gewijzigde wetgeving op het gebied van de rechtmatigheid worden afwijkingen ten opzichte van de geraamde onttrekkingen aan en stortingen in reserves als onrechtmatig aange- merkt. Om dit zoveel mogelijk te voorkomen stellen we een aantal onttrekkingen aan en stortingen in reserves bij naar de verwachte situatie aan het eind van het jaar 2026. Deze bijstelling heeft geen effect op het saldo van het programmajournaal 2026 nu of de jaarverantwoording 2026 later. Het betreft een budgettair neutrale operatie die is ingegeven door de gewijzigde wetgeving op het gebied van de rechtmatigheid. Daar waar u een minteken aantreft is sprake van een lagere te verwachten uitgave in 2026, waardoor ook de onttrekking aan de reserve naar beneden moet worden bijgesteld. Een plusteken wil zeggen een hogere onttrek- king aan de betreffende reserve, omdat we naar verwachting in 2026 meer gaan uitgeven dan aanvankelijk verwacht en begroot.

Uiteraard moet het wel blijven passen binnen het totaal van de, door de raad, beschikbaar gestelde middelen. ALGEMENE RESERVE, EXPLOITATIE Document Bedrag Bijkomende aankoopkosten perceel Geesteren FR 40.000 Saldo financiële rapportage 2026 FR 1.061.000 Mutaties grondexploitatie PJ 132.597 RESERVE VERPLICHTINGEN VOORGAAND DIENSTJAAR Document Bedrag Werkbudget Participatie (Mijn Dorp) FR 55.000 Werkbudget Participatie (Mijn Dorp) PJ -60.000 RESERVE GROOT ONDERHOUD GEMEENTELIJKE GEBOUWEN Document Bedrag MOP PJ -231.000 RESERVE KERNENFONDS Document Bedrag Dotatie reserve dekking afschrij-ving investering majeure projecten FR 100.000 MSA Geesteren PJ -200.000 RESERVE INCIDENTEEL BESCHIKBARE ALGEMENE MIDDELEN | RESERVE MAATSCHAPPELIJK AKKOORD TUBBERGEN Document | Bedrag | Document | Bedrag Bijkomende aankoopkosten perceel Geesteren | FR | -40.000 | Aloysiusschool Geesteren sloop-tijdelijke huisvest | FR | -16.043 Dotatie Algemene | Reserve | FR | 40.000 | Aloysiusschool Geesteren sloop-tijdelijke huisvest | FR | -233.957 Ijslandse Preventie Model | FR | -131.169 | Aanpassingen oude gymzaal Geesteren | FR | -150.000 Ijslandse Preventie Model | FR | -86.635 | Stimuleringsreg binnenstedelijke herontwikkeling | FR | -100.000 Landelijke beeindigingsregeling veehouderijlocatie | FR | 84.402 | Maatschappelijk vastgoed i.r.t.

demografie | FR | -6.553 Landelijke beeindigingsregeling veehouderijlocatie | FR | -243.349 | Maatschappelijk vastgoed i.r.t. demografie | FR | -18.447 Transformatiebudget dorpsondersteuners | FR | -110.615 | Reserve verplichtingen voorgaande college-/raadsperiode en RIBAM | FR | 551.037 Eenmalige bijdrage i.v.m. fasering verbeterplan SSRT | FR | -20.000 MSA Geesteren | FR | -300.000RESERVE COALITIEAKKOORD 2022-2026 Plan Kulthuurhoes/kerk Reutum | FR | -350.000 | Document | Bedrag Armoedebeleid | FR | -12.376Gymzaal Reutum/groot onderhoud | FR | -150.000 Leefbaarheidsfonds (vanuit Herijiking MAT) | FR | -40.000 | Werkbudget toekomstbest. Agrar.

Sect./werkbudget buitengebied Implementatie Participatiewet in balans | FR | -18.225 | in balans | FR | -253.026 Versterking omgevingsveiligheidsdiensten | FR | -3.078 | Werkbudget (Positieve gezondheid) | FR | -295.011 Register Externe Veiligheidsrisico's | FR | -2.485 | Incidentele Uitvoer.kstn "Leefomgeving v.d.toekomst" - duurzaamheid) | FR | -226.000 kinderopvang pleegouders | FR | -13.148 | Werkbudget Leefbare kernen | FR | -75.261 Aanvullende ondersteuning lokale energiehulp | FR | -7.648 | Visalisering 't Heideveld Reutum | FR | -50.000 implementatie plateau 2 | FR | -13.304 | Instellen fonds arbeidsmarkt / 3O's Leefbare kernen) | FR | -6.212 Dotatie reserve dekking afschrijving inves-tering majeure | Instellen fonds arbeidsmarkt / 3O's Leefbare kernen) | FR | -3.999 projecten | FR | 16.609 Veilig vergaderen | FR | -142.000Werkbudget Maatschappelijk vastgoed (Leefbare kernen) | FR | -24.575 Dotatie reserve verplichtingen voorgaande college-/raadsperiode | FR | 1.276.228 | Werkbudget recreatie en toerisme(Leefbare kernen) | FR | -64.203 Aanvulling weerstandsratio | FR | 60.000 | Werkbudget Participatie (Mijn Dorp) | FR | -36.798 Dotatie algemene reserve (Vrijval reserve coalitieakkoord) | FR | 754.000 | Twenteboard development(Bestuur en Middelen) | FR | -197.217 Uitvoeringsprogramma 2023-2028 Cultuurregio Twente | FR | -13.459 Vitaal Geesteren | FR | -1.000.000 VTA

boomveiligheidscontrole | FR | -49.418 Leefbaarheidsfonds | FR | -48.582 Leefbaarheidsfonds | FR | -3.467 Dorpsondersteuners activiteitengeld | FR | -25.658 16 Bestuursadviseur | FR | -33.428 | Landelijke beeindigingsregeling veehouderijlocatie | PJ | -243.000 Opstellen cultuurnota | FR | -22.350 | Transformatiebudget dorpsondersteuners | FR | 110.615 Subsidie klimaatadaptie | FR | -46.584 | Transformatiebudget dorpsondersteuners | PJ | -60.000 Buurtsportcoach | FR | -150.734 | Eenmalige bijdrage i.v.m. fasering verbe-terplan SSRT | FR | 20.000 Projectgelden leefomgeving van de toekomst | FR | -229.623 | MSA Geesteren | FR | 300.000 Leefomgeving v.d. toekomst - Samen duurzaam | FR | -40.000 | MSA Geesteren | PJ | -300.000 Leefomgeving v.d.

toekomst - Duurzaam buurtinitiatief | FR | -10.000 | Plan Kulthuurhoes/kerk Reutum | FR | 350.000 Soorten managementplan | FR | -135.517 | Armoedebeleid | FR | 12.376 Wijkaanpak Tubbergen | FR | -83.677 | Leefbaarheidsfonds (vanuit Herijiking MAT) | FR | 40.000 Werkzaamheden centrummanager | FR | -2.573 | Implementatie Participatiewet in balans | FR | 18.225 Centrumplein Geesteren | FR | -300.000 | Versterking omgevingsveiligheidsdiensten | FR | 3.078 Plan van aanpak Ruimtelijke Ontwikkelstrategie | FR | -23.185 | Versterking omgevingsveiligheidsdiensten | PJ | -3.078 MFA Langeveen | FR | -2.600.000 | Vrijval tgv exploitatieVersterking omge-vingsveiligheidsdiensten | PJ | 3.078 Stimuleringsregeling energietransitie - Groene cheque | FR | -30.064 | Register Externe Veiligheidsrisico's | FR | 2.485 Verkeersveiligheid | FR | -300.000 | Register Externe Veiligheidsrisico's | PJ | -2.485 Reserve verplichtingen voorgaande college-/raadsperiode en | Vrijval tgv exploitatie/Register Externe Veiligheidsrisico's | PJ | 2.485 RIBAM | FR | 6.475.827kinderopvang pleegouders | FR | 13.148 Dotatie RIBAM | FR | 89.808 Aanvullende ondersteuning lokale energiehulp | FR | 7.648 RESERVE MIGRATIE | Implementatie plateau 2 | FR | 13.304 Document | Bedrag | Veilig vergaderen | FR | 142.000 Migratie en inburgering | FR | 91.665 | Veilig vergaderen | PJ | -71.000 Gymzaal Reutum/groot onderhoud | FR |

150.000 Gymzaal Reutum/groot onderhoud | PJ | -150.000 RESERVE VERPLICHTINGEN VOORGAANDE COLLEGE-/RAADSPERIODE | Onderzoek landgoederen | FR | 15.500 Document | Bedrag | Advisering landschap (afspraken met landschap Overijssel) | FR | 12.367 Aloysiusschool Geesteren sloop-tijdelijke huisvest | FR | 233.957 | Toets exploitatiebegroting Kulturhus Reutum | FR | 3.500 Aanpassingen oude gymzaal Geesteren | FR | 150.000 | Retailopleiding | FR | 6.000 Aanpassingen oude gymzaal Geesteren | PJ | -150.000 | Bijeenkomsten Saxion | FR | 3.750 Stimuleringsreg binnenstedelijke herontwikkeling | FR | 100.000 | Bouwkundige schouw 't Netwerk Tubbergen | FR | 7.500 Stimuleringsreg binnenstedelijke herontwikkeling | PJ | -100.000 | Strategische accommodatiebeleid | FR | 28.850 Boekwaarde Aloysiusschool | FR | 39.853 | Toets exploitatiebegroting Kulturhus Reutum | FR | 12.800 Landelijke beeindigingsregeling veehouderijlocatie | FR | 243.349 | Geluidsmeting Ransuil | FR | 3.500 17 Centrumplein Geesteren | FR | 300.000 | Circulaire economie | FR | 50.000 Centrumplein Geesteren | PJ | -300.000 | Circulaire economie | PJ | -25.000 Vitaal Geesteren | FR | 1.000.000 | Wijkaanpak | FR | 18.750 Vitaal Geesteren | PJ | -1.000.000 | Centrummanager | FR | 8.619 Ontwerpprincipes Woningbouw en terreinen | FR | 9.850 | Plan van aanpak Ruimtelijke Ontwikkel-strategie | FR | 10.229 Propositie noordwest Twente |

FR | 9.627 | Stimuleringsregeling energietransitie - Groene cheque | FR | 23.085 Communicatie fit en vitaal/boekje | FR | 4.250 | Verkeersveiligheid | FR | 296.680 Communicatie fit en vitaal/website | FR | 5.000 | Verkeersveiligheid | PJ | -90.887 Communicatie fit en vitaal/content | FR | 24.000 | Werkbudget toekomstbest. Agrar. Sect. (uitgaven t/m maart 2026) | FR | 1.788 Communicatie fit en vi-taal/procesbegeleider SWTD | FR | 25.424 | Werkbudget Positieve gezondheid (uitga-ven t/m maart 2026) | FR | 9.474 Communicatie fit en vitaal/project toegang | FR | 75.000 | Werkbudget Leefbare kernen (uitgaven t/m maart 2026) | FR | 877 Communicatie fit en vitaal/magazine | FR | 7.500 | Instellen fonds arbeidsmarkt / 3O's (uitgaven t/m maart 2026) | FR | 427 Communicatie fit en vitaal/uitvoeringsagenda koers | FR | 20.000 | Werkbudget recreatie en toerisme (uitgaven t/m maart 2026) | FR | 12.966 Communicatie fit en vitaal/projectondersteuning | FR | 65.000 | Werkbudget Participatie (Mijn Dorp) (uitgaven t/m maart 2026) | FR | 863 Communicatie fit en vitaal/kantoorartikelen Reutum | FR | 10.000 | Twenteboard development (uitgaven t/m maart 2026) | FR | 118.719 Communicatie fit en vitaal/wijkscan | FR | 14.000 | Leefbaarheidsfonds (uitgaven t/m maart 2026) | FR | 13.813 Communicatie fit en vitaal | PJ | -200.000 | Dorpsondersteuners activiteitengeld (uitgaven t/m maart 2026) | FR | 457

OKO/Trimbos | FR | 18.500Buurtsportcoach uitgaven t/m maart 2026) | FR | 52.213 OKO/Avonden | FR | 1.000Projectgelden leefomgeving van de toekomst OKO/More | FR | 15.000(uitgaven t/m maart 2026) | FR | -5.224 Subsidieregeling: Duurzaamheid op be-drijventerreinen | FR | 20.360 | Leefomgeving v.d. toekomst - Samen duurzaam Opdracht opgroeiruimte | FR | 21.150 | (uitgaven t/m maart 2026) | FR | 30.000 Budget recreatie en toerisme | FR | 51.236 | Werkzaamheden centrummanager (uitgaven t/m maart 2026) | FR | 6.954 Twenteboard development | FR | 118.000 | MFA Langeveen | FR | 2.600.000 Uitvoeringsprogramma 2023-2028 Cultuurregio Twente | FR | 40.500 | MFA Langeveen | PJ | -2.600.000 Uitvoeringsprogramma 2023-2028 Cultuurregio Twente | PJ | -27.000 | Dotatie aan reserve dekking afschrijving investering majeure projecten | PJ | 2.600.000 Dorpsondersteuners activiteitengeld | FR | 22.000 | Stimuleringsregeling energietransitie - Groene cheque Bestuursadviseur | FR | 40.500 | (uitgaven t/m maart 2026) | FR | 6.979 Subsidie klimaatadaptie | FR | 46.584 | Verkeersveiligheid (uitgaven t/m maart 2026) | FR | 3.320 Buurtsportcoach | FR | 78.522 EvNOT | FR | 155.000 Soorten managementplan | FR | 135.517 Soorten managementplan | PJ | -80.000 18 RESERVE DEKKING AFSCHRIJVING INVESTERING MAJEURE PROJECTEN | RESERVE INCIDENTEEL BESCHIKBARE ALGEMENE MIDDELEN Document | Bedrag | Document | Bedrag

Dekking afschrijvingslasten biogasinstallatie Vlaskoel | FR | -1.035 | Dotatie reserve vanuit Coalitie akkoord Dekking afschrijvingslasten Aloysiusschool Geesteren | (overtollige middelen m.b.t vevallen verplichtingen) | FR | 612.551 (openbare ruimte) | FR | 1.984Dotatie vanuit reserve Coalitie akkoord (overtollige middelen) | FR | 89.808 Dekking afschrijvingslasten Openbare | Dotatie reserve vanuit MAT(overtollige middelen) | FR | 27.227 ruimte Heilige.Harschool Kulthurhus Fleringen | FR | -5.333 Dekking afschrijvingslasten gebouw, | RESERVE VERPLICHTINGEN VOORGAANDE COLLEGE-/RAADSPERIODE Heilige Hartschool Kulturhus Spil Fleringen | FR | 56 Dekking afschrijvingslasten voorbereidingskrediet | Document | Bedrag centrumberaad Tubbergen | FR | -26.335Dotatie vanuit reserve MAT | FR | 523.810 Dekking afschrijvingslasten inspectie en nader onderzoek bruggen | FR | 3.322 | Dotatie vanuit RIBAM | FR | 1.276.228 Dekking afschrijvingslasten inspectie en nader onderzoek bruggen | FR | -12.000 | Dotatie vanuit reserve Coalitie akkoord | FR | 3.009.650 Dekking afschrijvingslasten verbeteren verkeersveiligheid Almelosweg | FR | -11.044Dotatie vanuit reserve Coalitie akkoord Dekking afschrijvingslasten vervanging kunstwerken | FR | -8.569 | (uitgaven t/m maart 2026) | FR | 2.853.626 Dekking afschrijvingslasten MFA Langeveen | FR | -55.175 RESERVE DEKKING AFSCHRIJVING INVESTERING MAJEURE

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://bestuur.tubbergen.nl/api/v1/meetings/1444/documents/28048