Bijlage Jaarstukken 2021 Noaberkracht.pdf
Tekst van het document
Baten Lasten Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten Onttrekkingen aan reserves Toevoegingen aan reserves Gerealiseerde totaal resultaat van baten en lasten De verschillen tussen de realisatie en de raming na wijziging zijn: Voordelen * Omgevingswet (zie voorstel budgetoverheveling) * Mobiliteitsplan (zie voorstel budgetoverheveling) * Huisvestingsplan (zie voorstel resultaatbestemming) * Natura 2000
Raming begrotingsjaar voor wijziging
Raming begrotingsjaar na wijziging
Realisatie begrotingsjaar
0 110 -110
155 237 -82
Verschil realisatie versus begr. na wijz. 211 56 62 175 148 231
110
246
246
0
0
0
0
0
0
163
394
231
€
€
159
27
32
13 231
Nadelen * 0 Per saldo overige voor- en nadelen Totaal voordeel per saldo
231
67
Totaal Programma Bedrijfsvoering (Bedragen x € 1.000)
Raming begrotingsjaar voor wijziging
Raming begrotingsjaar na wijziging
Baten Lasten Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten Onttrekkingen aan reserves Toevoegingen aan reserves Gerealiseerde totaal resultaat van baten en lasten
570 33.740 -33.170
1.661 36.611 -34.951
546
1.780
1.514
266
0
0
0
0
-32.624
-33.170
-31.835
1.335
(Bedragen x € 1.000)
Raming begrotingsjaar voor wijziging
Raming begrotingsjaar na wijziging
Baten Lasten Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten Onttrekkingen aan reserves Toevoegingen aan reserves Gerealiseerde totaal resultaat van baten en lasten
32.624 0 32.624
33.170 0 33.170
0
0
0
0
0
0
0
0
32.624
33.170
33.045
-126
Realisatie begrotingsjaar
Verschil realisatie versus begr. na wijz. 2.052 391 35.401 1.210 -33.349 1.602
Programma Algemene Dekkingsmiddelen en Onvoorzien
De verschillen tussen de realisatie en de raming na wijziging zijn: Voordelen *
Realisatie begrotingsjaar
Verschil realisatie versus begr. na wijz. 33.045 -126 0 0 33.045 -126
€
€
0
68
Nadelen * Lagere doorberekening aan gemeenten m.b.t. Dorper Esch
-126
-126 Per saldo overige voor- en nadelen Totaal nadeel per saldo
Totaal
Kosten van de overhead (Bedragen x € 1.000)
Baten Lasten Kosten van de overhead Waarvan kosten van overhead toe te rekenen aan grondexploitaties Waarvan dekking overhead door toerekening aan grondexploitaties Gerealiseerde totaal resultaat van baten en lasten
-126
0
0
1.210
1.210
Raming begrotingsjaar voor wijziging
Raming begrotingsjaar na wijziging
33.194 33.740 -546
34.831 36.611 -1.780
0
0
0
0
0
0
0
0
-546
-1.780
-304
1.476
Realisatie begrotingsjaar
Verschil realisatie versus begr. na wijz. 35.097 266 35.401 -1.210 -304 1.476
Specificatie bijdragen 2021 Gemeente Dinkelland en Tubbergen
Omschrijving (Bedragen x € 1.000) Bijdrage gemeente primitieve begroting 2021 Dinkelland bijdrage 56,35%, Tubbergen bijdrage 43,65% Begrotingswijzigingen Taakstelling WOZ werkzaamheden Cao verhoging Duurzaamheid WMO consulenten Jeugd consulenten Automatisering
Dinkelland
Tubbergen
Totaal
18.979
14.115
33.094
-171 -47 -97 132 52 88 28
-129 -38 -75 99 40 68 22
-300 -85 -173 231 92 156 50
69
Handhaving Overige zaken Bijdrage gemeente begrotingswijzigen 2021
0 20 5
50 12 49
50 33 54
Geraamde bijdrage gemeente 2021 Werkelijke bijdrage gemeente rekening 2021 Afwijking
18.984
14.163
33.147
18.916
14.105
33.021
68
58
126
Bijlagen bij de jaarrekening Bijlage 1: Overzicht van incidentele baten en lasten Overzicht van incidentele baten en lasten Begrotingstechnisch is over 2021 rekening gehouden met een saldo van incidentele baten en lasten van € 0. Hierover bent u geïnformeerd van begroting 2021 t/m 2e programmajournaal 2021. In werkelijkheid is er ook sprake van een saldo van € 0. Er is sprake van een positief saldo als de incidentele lasten hoger zijn dan de incidentele baten. Structureel gezien is dit een positieve ontwikkeling. De belangrijkste incidentele baten en lasten betreffen: • budgetoverheveling o budgettair neutraal door dekking uit reserve verplichting voorgaand dienstjaar; • organisatieontwikkeling o budgettair neutraal door dekking uit reserve organisatieontwikkeling; • generatiepact o budgettair neutraal door dekking uit reserve generatiepact en reserve bedrijfsvoering; • digitalisering bouwarchief o budgettair neutraal door dekking uit reserve bedrijfsvoering; • strategische personeelsplanning o budgettair neutraal door dekking uit reserve bedrijfsvoering; • inhuurbudget/flexibele schil o budgettair neutraal door dekking uit reserve bedrijfsvoering; • projectplan groenvoorziening o budgettair neutraal door dekking uit reserve bedrijfsvoering; • traineeschip o budgettair neutraal door dekking uit reserve bedrijfsvoering; • etc.
In de volgende tabel worden de incidentele mee- en tegenvallers over 2021 weergegeven (afgerond op € 1.000).
70
Programma
ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN
BEDRIJFSVOERING
Begroting/Werkelijk Lasten Baten Toevoeging Beschikking Saldo reserve reserve incidentele lasten Begroting 0 0 0 0 0 Werkelijk
0
0
0
0
0
Begroting Werkelijk
1.780 1.514
0 0
0 0
1.780 1.514
0 0
Begroting Werkelijk
1.780 1.514
0 0
0 0
1.780 1.514
0 0
Bijlage 2: Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector
WNT Tabel 1a bedragen x € 1 Functiegegevens
Aanvang en einde functievervulling in 2021 Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking? Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Subtotaal Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum
Grobben Mensink Scholten Waanders S.J.F. E.M. G.B.J. J. Algemeen strategisch Algemeen Bestuurssecretaris directeur verbinder directeur / Algemeen directeur 01-01 31- 01-01 31- 0101 3101-01 31-12 12 12 12 1
1
1
ja
ja
ja
1 ja
€ 90.900
€ 91.778 € 106.468
€ 104.132
€ 21.726
€ 90.374 € 20.374
€ 22.126
€ 112.626
€ 112.152 € 126.842
€ 126.258
€ 209.000
€ 209.000
€ 209.000
€ 209.000
per 15-06 2019 werkzaam als strategisch
71
verbinder -/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag Bezoldiging € 112.626 Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling
Gegevens 2020 bedragen x € 1 Functiegegevens
€ 112.152
€ 126.842
€ 126.258
nvt
nvt
nvt
nvt
nvt
nvt
nvt
nvt
Grobben Mensink E.M. G.B.J. Algemeen Algemeen directeur directeur 01-1 31-12 01-01 3112
Aanvang en einde functievervulling in 2019 Omvang dienstverband 1 (als deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking? ja Bezoldiging Beloning plus € 110.727 belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar € 19.249 op termijn Subtotaal € 129.976 € 201.000
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum
-/- Onverschuldigd nvt betaald en nog niet terugontvangen bedrag Bezoldiging € 129.276 Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan
nvt
Scholten Waanders S.J.F. J. Algemeen Algemeen directeur directeur 01-01 3101-01 31-12 12
1
1
1
ja
ja
ja
€ 94.901
€ 104.686
€ 115.662
€ 19.230
€ 18.670
€ 17.305
€ 114.131
€ 123.356
€ 132.967
€ 201.000
€ 201.000
€ 201.000
nvt
nvt
nvt
€ 114.131
€ 123.356
€ 132.967
nvt
nvt
nvt
72
Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling
nvt
WNT tabel 1b Functiegegevens Kalenderjaar Periode functievervulling in het kalenderjaar (aanvang - einde)
Aantal kalendermaanden functievervulling in het kalenderjaar Omvang dienstverband in uren per kalenderjaar Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum Maximum uurtarief in het kalenderjaar Maxima op basis van de normbedragen per maand Individueel toepasselijk maximum gehele periode kalendermaand 1 t/m 12 Bezoldiging Werkelijk uurtarief lager dan het (gemiddeld) maximum uurtarief? Bezoldiging in de betreffende periode Totale bezoldiging gehele periode kalendermaand 1 t/m 12
nvt
nvt
nvt
G. van Hofwegen 0 januari 1900 2021 01-01 3112
2020 2-11 t/m 31-12
10
2
2019 Scholten J.Alg01emeen directeur15-06 31121 0
1113
240
€ 199
€ 193
€ 250.200
€ 53.600
€ 221.487
€ 46.320
Ja € 124.337
€ 34.400
€ 124.337
€ 34.400
(-/-) Onverschuldigd betaald bedrag €0 Totale bezoldiging, exclusief € 124.337 BTW
€0 € 34.400
Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan
€0
€ 18.670
nvt
Gegevens 2021 NAAM FUNCTIE TOPFUNCTIONARIS W. Haverkamp-Wenker
73
tot 04-10-21 lid bestuur J.H.M HermansNBK Vloedbeld per 04-10-21 H. Berning -Everlo lid bestuur NBK E. Volmerink lid bestuur NBK U. Bekhuis-Groothuis lid bestuur tot 06-06-21 NBK T.G.M. Vloothuis per 06-07-21 J. Joosten voorzitter bestuur NBK B. Blokhuis lid bestuur NBK I. Duursma-Wigger lid bestuur NBK B. Brand lid bestuur NBK
Bijlage 3: Overzicht taakvelden Overzicht taakvelden
0.10
0.11
0.4
0.5
Taakvelden * € Inkomsten/Uitgaven 1000 Mutaties reserves U I Totaal - Mutaties reserves Resultaat van de U rekening van baten en lasten I Totaal Resultaat van de rekening van baten en lasten
Overhead Totaal Overhead Treasury Totaal Treasury Totaal
U I
Begroting 2021 Rekening 2021 Saldo 2021 0 1.780 1.780
1.514 1.514
0 266 266 0
0
0
0 0
-36.611 34.831 -1.780
-35.400 35.097 -303
-1.212 -266 -1.477
-1 -1
1 1
1.210
-1.210
U
-0
74
11. Overige gegevens Inleiding In dit hoofdstuk zijn de controleverklaring, het directievoorstel en bestuursbesluit te vinden.
Controleverklaring De controleverklaring is afzonderlijk bijgevoegd.
Voorstel Wij stellen u voor de jaarstukken 2021 conform vast te stellen en het positief resultaat van €1.210.000 als volgt te bestemmen: a. toevoeging reserve verplichtingen voorgaand dienstjaar €507.000, b. toevoeging aan algemene reserve (ratio weerstandsvermogen naar 1.0) € 38.000 c. toevoeging aan de reserve bedrijfsvoering € 665.000 De reserve bedrijfsvoering komt door deze storting uit boven de toegestane norm van 2,5% van de begrote personeelslasten. Dit betekent dat een bedrag van € 340.000 wordt terugbetaald aan de beide deelnemende gemeenten - gemeente Dinkelland € 194.000 - gemeente Tubbergen € 146.000 Denekamp 4 april 2022 de algemene directie,
J. Scholten G. van Hofwegen S.J.F. Waanders
75
Besluit Het bestuur van de Bedrijfsvoeringsorganisatie Noaberkracht Dinkelland Tubbergen;
Gelet op: - de Wet gemeenschappelijke regelingen; - de gemeenschappelijke regeling Noaberkracht Dinkelland Tubbergen; - artikel 169, vierde lid, van de Gemeentewet; Gezien de besluiten van de gemeenteraden van Dinkelland en Tubbergen van respectievelijk 24 mei en 31 mei 2022 Besluit De jaarstukken 2021 vast te stellen.
Aldus vastgesteld in de vergadering van het bestuur van 20 juni 2022. de secretaris,
de voorzitters,
S. J.F. Waanders
drs. ing. W.A.M. Haverkamp-Wenker
J. Joosten
76