Bijlage Jaarstukken 2020 Noaberkracht.pdf
Tekst van het document
1.906 1.442 2 9 3.360
3.759 1.349 19 1 5.128
85
Overlopende passiva
Overlopende passiva bedragen x € 1.000 Nog te betalen bedragen Totaal
Saldo
Saldo
31-12-2020 31-12-2019 251 248 251
248
Niet in de balans opgenomen rechten/verplichtingen
Niet in de balans opgenomen belangrijke financiële verplichtingen waaraan Noaberkracht voor toekomstige jaren is verbonden Hieronder volgt een opsomming van de belangrijkste van deze verplichtingen: Lopende contracten Onderwerp
Looptijd
Contractwaarde Per jaar
Levering duurzame elektriciteit
4 jaar vanaf 1 januari 2021 met optionele verlenging van 2 x 1 jaar
€ 40.000
Levering CO2 gecompenseerd aardgas
2020 met optionele verlenging van 4 x 1 jaar
€ 70.000
Raamovereenkomst uitzenddiensten
2 jaar vanaf 1 september 2019 met optionele verlenging van 2 x 1 jaar
Varieert per jaar
Overeenkomst ICT burgerzaken, belastingen, BAG, gegevensdistributiesysteem, kadaster en NHR
2015 t/m 2020 met optionele verlenging van 1 x 5 jaar
€ 375.000
Schoonmaakdienstverlening
2018 t/m 2020 met optionele verlenging van 3 x 1 jaar.
Varieert per jaar
ICT Squit XO
2018 t/m 2019
€ 55.000 86
Tankpassen
2017 t/m 2019 met optionele verlenging van 2 x 1 jaar
Varieert per jaar
Zaaksysteem
2017 t/m 2022 met optionele verlenging van 5 x 1 jaar
€ 103.240
Accountantsdiensten
Boekjaar 2017 t/m 2019 met een optionele verlenging van 3 x 1 jaar
€ 32.000
DAS voor inhuur
1/11/2017 t/m 30/10/2019 met optionele verlenging van 1 x 2 jaar
Varieert per jaar
Bovenstaande contracten zijn afgesloten met Noaberkracht of de gemeente Dinkelland of de gemeente Tubbergen. Rechthebbende
Medewerkers
Onderwerp
Verlof
Bijzonderheden
Recht Aan het eind van het jaar "niet opgenomen verlofdagen". Totaal 21.497 uren. Gewaardeerd tegen het uurloon voor overwerk. Er is geen rekening gehouden met de werkgeverslasten. Volgens de spelregels moet deze buffer van verlofdagen binnen een bepaalde termijn worden opgenomen. €506.000
87
Gebeurtenissen na balansdatum
Alle ten tijde van het opmaken van de jaarrekening beschikbare informatie omtrent de feitelijke situatie per balansdatum is bij het opmaken van de jaarrekening in aanmerking genomen en verwerkt. Er hebben zich na het opmaken van de jaarrekening geen gebeurtenissen van betekenis voorgedaan die nadere informatie geven over de feitelijke situatie op balansdatum.
Toelichting en analyse op de baten en lasten Analyse
Onderstaand zijn de belangrijkste verschillen tussen de realisatie en de begroting na wijziging toegelicht voor ieder afzonderlijk programma (basisprincipe is dat verschillen boven het grensbedrag van € 25.000 worden toegelicht). De belangrijkste verschillen tussen de begroting na wijziging en de gerealiseerde baten en lasten zijn ook reeds benoemd in de nota van aanbieding en de programmaverantwoording 2020 in het jaarverslag 2020, dat een onlosmakelijk deel vormt van deze jaarrekening 2020.
Overhead Programma Bedrijfsvoering Personeel (Bedragen x € 1.000)
Baten Lasten Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten Onttrekkingen aan reserves Toevoegingen aan reserves Gerealiseerde totaal resultaat van baten en lasten
Raming Raming Realisatie Verschil begrotingsjaar begrotingsjaar begrotingsjaar realisatie voor wijziging na wijziging versus begr. na wijz. 198 592 661 69 25.767 27.787 27.009 778 -25.569 -27.195 -26.349 847
683
1.001
803
198
-9
0
0
0
-24.877
-26.195
-25.546
649
88
De verschillen tussen de realisatie en de raming na wijziging zijn: Voordelen * Salaris, inhuur en overige personeelslasten * Reiskosten * Waarderingsbudget * Studie- en opleiding * Teambuilding * Bijeenkomsten en vergaderingen * Uitbesteding diverse werken openbare ruimte * RUD Gelden * Accountantskosten * Stelpost renteontwikkeling * Stelpost onvoorzien * Detacheringskosten Dorper Esch
€
€
281
37 91 48 19 12 58
53 16 10 10 10 646
Nadelen * Naheffingsaanslagen omzetbelasting Per saldo overige vooren nadelen Totaal voordeel per saldo
-15 -15 18 649
89
Huisvesting (Bedragen x € 1.000)
Baten Lasten Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten Onttrekkingen aan reserves Toevoegingen aan reserves Gerealiseerde totaal resultaat van baten en lasten De verschillen tussen de realisatie en de raming na wijziging zijn: Voordelen *
Raming Raming Realisatie Verschil begrotingsjaar begrotingsjaar begrotingsjaar realisatie voor wijziging na wijziging versus begr. na wijz. 61 31 22 -9 651 501 564 -63 -590 -469 -542 -73
0
0
0
0
0
0
0
0
-590
-469
-542
-73
€
€
0 Nadelen * Energiekosten * Onderhoud en reparaties Per saldo overige vooren nadelen Totaal nadeel per saldo
-24 -48 -72 -1 -73
90
ICT (Bedragen x € 1.000)
Baten Lasten Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten Onttrekkingen aan reserves Toevoegingen aan reserves Gerealiseerde totaal resultaat van baten en lasten De verschillen tussen de realisatie en de raming na wijziging zijn: Voordelen * Kosten ICT * Onderhoudslasten Detza voor omgevingswet (zie voorstel budgetoverheveling) * Kosten ICT ivm Suit4Regie (zie voorstel budgetoverheveling)
Raming Raming Realisatie Verschil begrotingsjaar begrotingsjaar begrotingsjaar realisatie voor wijziging na wijziging versus begr. na wijz. 2 2 6 3 2.484 2.613 2.549 65 -2.481 -2.611 -2.543 68
0
31
31
0
0
0
0
0
-2.481
-2.580
-2.512
68
€
€
39 6
23
68 Nadelen * 0 Per saldo overige vooren nadelen Totaal voordeel per saldo
68
91
Tractie (Bedragen x € 1.000)
Baten Lasten Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten Onttrekkingen aan reserves Toevoegingen aan reserves Gerealiseerde totaal resultaat van baten en lasten De verschillen tussen de realisatie en de raming na wijziging zijn: Voordelen * Resultaat materiële vaste activa
Raming Raming Realisatie Verschil begrotingsjaar begrotingsjaar begrotingsjaar realisatie voor wijziging na wijziging versus begr. na wijz. 0 0 27 27 487 483 523 -40 -487 -483 -496 -13
0
0
0
0
0
0
0
0
-487
-483
-496
-13
€
€
25 25
Nadelen * Onderhoud, reparatie voertuigen, tractie, machines Per saldo overige vooren nadelen Totaal nadeel per saldo
-59
-59 21 -13
92
Goederen en diensten, overig (Bedragen x € 1.000)
Baten Lasten Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten Onttrekkingen aan reserves Toevoegingen aan reserves Gerealiseerde totaal resultaat van baten en lasten De verschillen tussen de realisatie en de raming na wijziging zijn: Voordelen * Laadpaalvoorzieningen i.k.v. mobiliteitsplan (zie voorstel budgetoverheveling) * Huur roerende- en onroerende zaken * NHW consumpties, werkkleding, etc * Energiekosten
Raming Raming Realisatie Verschil begrotingsjaar begrotingsjaar begrotingsjaar realisatie voor wijziging na wijziging versus begr. na wijz. 153 153 259 106 2.467 2.489 2.500 -11 -2.314 -2.336 -2.241 96
0
0
0
0
0
0
0
0
-2.314
-2.336
-2.241
96
€
€
11
35 24 14 83
Nadelen * Per saldo overige vooren nadelen Totaal voordeel per saldo
0 13 96
93
Projecten (Bedragen x € 1.000)
Baten Lasten Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten Onttrekkingen aan reserves Toevoegingen aan reserves Gerealiseerde totaal resultaat van baten en lasten De verschillen tussen de realisatie en de raming na wijziging zijn: Voordelen * Omgevingswet (zie voorstel budgetoverheveling) * Mobiliteitsplan (zie voorstel budgetoverheveling)
Raming Raming Realisatie Verschil begrotingsjaar begrotingsjaar begrotingsjaar realisatie voor wijziging na wijziging versus begr. na wijz. 0 8 0 -8 219 394 202 191 -219 -386 -202 183
0
366
444
-78
0
0
0
0
-219
-19
242
261
€
€
251
27
278 Nadelen * Per saldo overige vooren nadelen Totaal voordeel per saldo
0 -17 261
94
Totaal Programma Bedrijfsvoering (Bedragen x € 1.000)
Baten Lasten Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten Onttrekkingen aan reserves Toevoegingen aan reserves Gerealiseerde totaal resultaat van baten en lasten
Raming Raming Realisatie Verschil begrotingsjaar begrotingsjaar begrotingsjaar realisatie voor wijziging na wijziging versus begr. na wijz. 415 786 974 188 32.075 34.267 33.347 920 -31.661 -33.481 -32.373 1.108
683
1.398
1.278
120
-9
0
0
0
-30.969
-32.083
-31.095
988
Programma Algemene Dekkingsmiddelen en Onvoorzien (Bedragen x € 1.000)
Baten Lasten Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten Onttrekkingen aan reserves Toevoegingen aan reserves Gerealiseerde totaal resultaat van baten en lasten
Raming Raming Realisatie Verschil begrotingsjaar begrotingsjaar begrotingsjaar realisatie voor wijziging na wijziging versus begr. na wijz. 30.978 31.125 31.140 15 0 0 0 0 30.978 31.125 31.140 15
0
958
958
0
9
0
0
0
30.969
32.083
32.098
15
95
De verschillen tussen de realisatie en de raming na wijziging zijn: Voordelen * Corona werkzaamheden
€
€
26 26
Nadelen * Lagere doorberekening aan gemeenten m.b.t. Dorper Esch
-10
-10 -1
Per saldo overige vooren nadelen Totaal voordeel per saldo
Kosten van de overhead (Bedragen x € 1.000)
Baten Lasten Kosten van de overhead Waarvan kosten van overhead toe te rekenen aan grondexploitaties Waarvan dekking overhead door toerekening aan grondexploitaties Gerealiseerde totaal resultaat van baten en lasten
15
Raming Raming Realisatie Verschil begrotingsjaar begrotingsjaar begrotingsjaar realisatie voor wijziging na wijziging versus begr. na wijz. 31.393 31.911 32.115 203 32.075 34.267 33.347 -920 -683 -2.356 -1.233 1.123 0
0
0
0
0
0
0
0
-683
-2.356
-1.233
1.123
96
Specificatie bijdragen 2020 Gemeente Dinkelland en Tubbergen
Omschrijving (Bedragen x € 1.000) Bijdrage gemeente primitieve begroting 2020 Dinkelland bijdrage 56,35%, Tubbergen bijdrage 43,65% Begrotingswijzigingen Uitkering NK aan gemeenten Leasekosten elektrische vervoermiddelen Cao verhoging Duurzaamheid Automatisering Indexatie SPD/Soweco Overige zaken Bijdrage gemeente begrotingswijzigen 2020 Geraamde bijdrage gemeente 2020 Werkelijke bijdrage gemeente rekening 2020 Afwijking
Dinkelland
Tubbergen
Totaal
18.391
13.245
31.636
-328
-250
-577
15
13
28
-128 70 27 26 28 -290
-100 53 21 20 -4 -244
-228 123 49 47 25 -534
18.101
13.001
31.102
18.133
12.985
31.118
-32
16
-16
97
Bijlagen bij de jaarrekening Bijlage 1: Overzicht van incidentele baten en lasten Overzicht van incidentele baten en lasten
Begrotingstechnisch is over 2020 rekening gehouden met een saldo van incidentele baten en lasten van € 0. Hierover bent u geïnformeerd van begroting 2020 t/m 2e programmajournaal 2020. In werkelijkheid is er ook sprake van een saldo van € 0. Er is sprake van een positief saldo als de incidentele lasten hoger zijn dan de incidentele baten. Structureel gezien is dit een positieve ontwikkeling. De belangrijkste incidentele baten en lasten betreffen: • procesgelden budgettair neutraal door dotatie aan reserve verplichting voorgaand dienstjaar; • projectgelden budgettair neutraal door dotatie aan reserve verplichting voorgaand dienstjaar; • budgetoverheveling budgettair neutraal door dekking uit reserve verplichting voorgaand dienstjaar; • organisatieontwikkeling budgettair neutraal door dekking uit reserve organisatieontwikkeling; • kosten generatiepact budgettair neutraal door dekking uit reserve generatiepact en reserve bedrijfsvoering; • kosten digitalisering bouwarchief budgettair neutraal door dekking uit reserve bedrijfsvoering; • gelden retour nar gemeenten budgettair neutraal door dekking uit reserve bedrijfsvoering; • inhuurbudget/flexibele schil budgettair neutraal door dekking uit reserve bedrijfsvoering; • projectplan groenvoorziening budgettair neutraal door dekking uit reserve bedrijfsvoering; • etc.
In de volgende tabel worden de incidentele mee- en tegenvallers over 2020 weergegeven (afgerond op € 1.000).
98
Programma
ALGEMENE DEKKINGSMIDDELE N
Begroting/Werkeli Laste Bate Toevoegin Beschikkin Saldo jk n n g reserve g reserve incidentel e lasten Begroting 958 0 0 958 0
Werkelijk
958
0
0
958
0
BEDRIJFSVOERING Begroting Werkelijk
1.398 1.278
0 0
0 0
1.398 1.278
0 0
Begroting Werkelijk
2.356 2.236
0 0
0 0
2.356 2.236
0 0
Bijlage 2: Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector
Noaberkracht Per 1 januari 2013 is de Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen publieke en semipublieke sector in werking getreden (WNT). De WNT bevat vooral een regeling over de hoogte van de bezoldiging en de ontslagvergoeding van topfunctionarissen, en ook over de openbaarmaking van deze gegevens. De leden van het Algemeen Bestuur en Dagelijks bestuur, zijnde de colleges van B&W van de gemeenten Dinkelland en Tubbergen, zijn onbezoldigd. Zij hebben een dienstverband bij de gemeenten. De gemeentesecretarissen van Dinkelland en Tubbergen zijn de algemeen directeuren van Noaberkracht en hebben een bezoldigde functie:
99
bedragen x € 1
Mensink G.B.J. Algemeen directeur
Scholten J.
Waanders S.J.F.
Algemeen directeur
Aanvang en einde 01-01 31-12 01-01 31-12 functievervulling in 2020 Omvang dienstverband 1 1 (als deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking? nee nee
0101 31-12
Bestuursecretaris / Algemeen directeur 01-01 31-12
1
1
nee
nee
Functiegegevens
Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Subtotaal Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum
Grobben E.M. Algemeen directeur
€ 110.027
€ 94.901
€ 104.686
€ 115.662
€ 19.249
€ 19.230
€ 18.670
€ 17.305
€ 129.276
€ 114.131
€ 123.356
€ 132.967
€ 201.000
€ 201.000
€ 201.000
€ 201.000
€ 123.356
€ 132.967
per 15-06 2019 werkzaam als strategisch verbinder -/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag Bezoldiging
€ 129.276
€ 114.131
Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling 100