Document · PDF

Bijlage Begroting 2025 Noaberkracht.pdf

Gemeenteraad Tubbergen 26 juni 2024, gemeente TubbergenBij agendapunt: 13: Begroting Noaberkracht 202512.671 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

EMU saldo Het EMU saldo geeft weer wat het saldo aan inkomsten en uitgaven voor Noaberkracht in een bepaalde periode is. In grote lijnen is dit het exploitatiesaldo voor bestemming plus de afschrijvingen min de investeringen over een bepaald jaar. EMU SALDO 2025

2026

2027

2028

Exploitatiesaldo voor bestemming

-2.082.012

Afschrijvingen

1.373.586

1.231.207

999.188

908.855

Investeringen

Desinvesteringen

-708.426

-850.805

-1.082.824

-1.173.157

EMU saldo Noaberkracht

Algemene ontwikkelingen Schatkistbankieren In december 2013 is de wet Schatkistbankieren in werking getreden. Deze wet verplicht alle decentrale overheden om hun overtollige (liquide) middelen aan te houden in de schatkist. ‘Overtollig’ verwijst naar alle middelen die decentrale overheden niet onmiddellijk nodig hebben voor de publieke taak. Hierdoor zal de Nederlandse staat minder geld hoeven te lenen op de financiële markten en zal de staatsschuld dalen. De rente die vergoed wordt, is gelijk aan de rente die de Nederlandse staat betaalt op leningen die ze op de markt aangaat en is op dit moment 0. De opbrengst van het schatkistbankieren wordt afgeroomd naar beide gemeenten.

8. Paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen Noaberkracht heeft de beide gemeentehuizen in bruikleen van de gemeenten Tubbergen en Dinkelland. Voor de overige locaties die worden gebruikt door Noaberkracht De Werf in Ootmarsum en de overige drie gebruikslocaties) wordt een markconforme huur betaald. De beide gemeenten hebben als eigenaar van deze panden een meerjaren onderhoudsplanning (MOP) vastgesteld, waarin zowel het onderhoud van de eigenaar als het onderhoud van de gebruiker in beeld is gebracht. Gezien de onderlinge relatie tussen de gemeenten en Noaberkracht is het gerechtvaardigd om de begroting en de jaarrekening van Noaberkracht af te stemmen op het gebruikersonderhoud uit de vastgestelde MOP’s van de gemeenten.

9. Paragraaf Bedrijfsvoering Noaberkracht Dinkelland Tubbergen is een bedrijfsvoeringsorganisatie die werkt voor zowel de gemeente Dinkelland als Tubbergen. De totale kosten van al deze bedrijfsvoeringsactivieiten zijn ondergebracht in Noaberkracht en dus opgenomen in de begroting die nu voorligt. In zowel het ambitiedeel als in het basisdeel zijn de verschillende (bedrijfsvoerings)activiteiten uitvoerig en volledig beschreven waardoor in deze paragraaf kan worden volstaan met een verwijzing naar deze delen van de begroting.

10. Paragraaf Wet Open Overheid (WOO) Inleiding De Wet open overheid (Woo) heeft als doel om overheden en semioverheden transparanter te maken, zodat het belang van openbaarheid van publieke informatie voor de democratische rechtsstaat, de burger, het bestuur en de economische ontwikkeling beter gediend kan worden. De Woo kenmerkt zich daarom door een drietal belangrijke pijlers, te weten: •

een actieve openbaarmakingsplicht voor 11 categorieën documenten (nog niet in werking getreden);

•

een inspanningsverplichting tot openbaarmaking voor andere documenten dan de 11 categorieën;

•

de passieve openbaarmaking (openbaarmaking op verzoek).

De verplichting om actief openbaar te maken (oorspronkelijk via PLOOI) is nog niet in werking getreden. De ontwikkeling van PLOOI is door het Rijk stopgezet. Inmiddels wordt gewerkt aan een landelijke Wooindex, een verwijsindex waarop overheden kunnen aansluiten met hun publicaties. Medio 2023 werd het mogelijk om hierop aan te sluiten, maar de Woo-index kan nog niet worden gebruikt om documenten te zoeken. Overheden moeten zelf zorgdragen voor een platform voor publicatie; de Woo-index verwijst daar slechts naar. De komende jaren zal de verplichting tot actieve openbaarmaking gefaseerd in werking treden. Naast het actief openbaar maken, bevat de Woo een duidelijke andere component; het op orde brengen van de informatiehuishouding en het duurzaam toegankelijk maken van digitale overheidsinformatie. De tweede component sluit aan bij de Archiefwet 1995, waarin opgenomen is dat overheden verplicht zijn om de onder hen berustende bescheiden in goede, geordende en toegankelijke staat te brengen en te bewaren. De Woo introduceert de verplichting voor de Minister van Binnenlandse Zaken om een meerjarenplan op te stellen en bepaalt dat overheden met behulp van dit meerjarenplan hun overheidsinformatiehuishouding op orde brengen. Planning 2025 In 2025 gaan we verder met duurzaam werken aan (meer) openheid en transparantie. We voeren de Woo uit naar de bedoeling.

Een open overheid is essentieel voor het vertrouwen tussen de samenleving en de overheid, een belangrijke pijler van onze democratie. Een open overheid staat ook open voor wat er beter kan. Door het openbaar maken van informatie kunnen we het debat over onze keuzes eerder, en beter, voeren. Enerzijds werken we steeds meer vanuit het principe van Archivering by design: vanaf het begin van elke zaak worden data goed en vindbaar vastgelegd. Dat vraagt om bewustwording bij alle medewerkers, én facilitering vanuit de applicaties en werkprocessen. Anderzijds investeren we in goede communicatie vooraf: door actieve openbaarmaking van documenten bij onderwerpen waarbij we dat verstandig vinden en/of door andere manieren van communicatie. Voor wat betreft de actieve informatieplicht voor de 11 verplichte categorieën zal in 2025 (verder) worden gewerkt aan de inrichting van de systemen, zodat we goed kunnen aansluiten op de landelijke Woo-index. De verplichting wordt gefaseerd ingevoerd, naar verwachting (ook) in 2025. Deze ontwikkeling volgen we.

11. Financiële begroting Door vaststelling van deze begroting autoriseert het bestuur de bedrijfsvoeringsorganisatie Noaberkracht tot het doen van uitgaven voor realisatie van de programma’s.

(Financiële) uitgangs- en aandachtspunten Ten aanzien van de programma’s en paragrafen worden de volgende onderdelen zo mogelijk SMART omschreven. De ontwikkelingen en gevolgen voor de diverse bedrijfsvoeringsonderdelen in beeld brengen, analyseren en de kosten becijferen conform onderstaande richtlijnen: 1. NIEUW BELEID (autonoom) De ontwikkelingen op het terrein van bedrijfsvoering zijn beschreven en waar nodig onderbouwd. Deze kosten worden afzonderlijk aangeleverd. 2. NIEUW BELEID (vanuit de gemeenten) Initiatieven vanuit de gemeenten waarvoor de opdracht bij Noaberkracht wordt neergelegd worden apart benoemd en becijferd. 3. BESTAAND BELEID De afwijkingen op het bestaande beleid worden onderbouwd met factoren die hieraan ten grondslag liggen. De financiële gevolgen worden apart in beeld gebracht. 4. (vervangings)INVESTERINGEN Bij de investeringen zijn de uitgangspunten uit de Financiële verordening met afschrijvingstabel toegepast. 5. LOON- EN PRIJSSTIJGINGEN Als kostenstijging wordt voor de gevoelige kostenonderdelen met onderstaande procentuele verhoging rekening gehouden. In de (meerjaren)gemeentebegrotingen is hiermee ook reeds rekening gehouden. •

Loonstijging : meerjarig 1,5%

•

Prijsstijging : meerjarig 1,5%

Overzicht baten en lasten OVERZICHT BATEN EN LASTEN Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Programma bedrijfsvoering

-43.301.923

-43.857.596

-44.216.786

-44.643.542

Programma algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien

43.301.923

43.857.596

44.216.786

44.643.542

Totaal

OVERZICHT BATEN EN LASTEN EXCL. MUTATIES RESERVES Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Programma bedrijfsvoering

-43.301.923

-43.857.596

-44.216.786

-44.643.542

Programma algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien

43.301.923

43.857.596

44.216.786

44.643.542

Totaal Mutaties reserves Resultaat

0 0

Overzicht programmavelden en algemene middelen PERSONEEL Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Baten

3.544.351

3.497.509

3.314.163

3.347.305

Lasten

-40.264.331

-40.733.611

-40.916.702

-41.376.600

Saldo baten en lasten

-36.719.980

-37.236.102

-37.602.539

-38.029.295

HUISVESTING Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Baten

€ 31.329

Lasten

€ -901.998

€ -905.698

Saldo baten en lasten

€ -870.669

€ -874.369

ICT Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Baten

2.461

Lasten

-3.685.122

-3.705.122

Saldo baten en lasten

-3.682.661

-3.702.661

TRACTIE Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Baten

Lasten

-1.476.366

-1.492.217

-1.484.970

Saldo baten en lasten

-1.476.366

-1.492.217

-1.484.970

GOEDEREN EN DIENSTEN, OVERIG Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Baten

2.700

Lasten

-554.947

Saldo baten en lasten

-552.247

PROJECTEN Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Baten

Lasten

Saldo baten en lasten

TOTAAL PROGRAMMA BEDRIJFSVOERING Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Baten

3.580.841

3.533.999

3.350.653

3.383.795

Lasten

-46.882.764

-47.391.595

-47.567.439

-48.027.337

Saldo baten en lasten

-43.301.923

-43.857.596

-44.216.786

-44.643.542

MUTATIES RESERVES Begroting 2025

Begroting 2026

Toevoegingen aan exploitatie

Onttrekkingen aan exploitatie

Saldo baten en lasten

Begroting 2027

Begroting 2028

TOTAAL INCLUSIEF MUTATIES RESERVES Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Baten

3.580.841

3.533.999

3.350.653

3.383.795

Lasten

-46.882.764

-47.391.595

-47.567.439

-48.027.337

Saldo baten en lasten

-43.301.923

-43.857.596

-44.216.786

-44.643.542

TOTAAL ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN EN ONVOORZIEN Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Bijdrage gemeente Dinkelland

24.785.481

25.096.902

25.305.234

25.545.712

Bijdrage gemeente Tubbergen

18.493.442

18.737.694

18.888.552

19.074.830

23.000

43.301.923

43.857.596

44.216.786

44.643.542

Bijdrage Stichting Participatie Noaberkracht Totale baten TOTAAL BATEN EN LASTEN

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Baten

46.882.764

47.391.595

47.567.439

48.027.337

Lasten

-46.882.764

-47.391.595

-47.567.439

-48.027.337

Saldo baten en lasten

Begrotingssaldo Bij het opstellen van de begroting 2025 hebben er een aantal mutaties op de budgetten plaatsgevonden. De tabellen die gepresenteerd zijn bij de onderdelen van het programma bedrijfsvoering bevatten de cijfers inclusief deze mutaties. In onderstaande tabel is eerst het begrotingssaldo voor bestemming gepresenteerd. Hierin komt het saldo voor bestemming naar voren. Daarna is weergegeven waardoor dit saldo veroorzaakt wordt en hoe dit saldo dan gedekt wordt. Tot slot is het begrotingssaldo na bestemming weergegeven. In dit begrotingssaldo zijn de mutaties en de aangegeven dekking verwerkt. De cijfers in deze tabel sluiten dan ook aan bij de cijfers in de tabellen bij de onderdelen van het programma bedrijfsvoering.

BEGROTINGSSALDO VOOR BESTEMMING Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Gemeente Dinkelland

20.951.107

23.582.542

23.893.963

24.102.295

24.342.773

Gemeente Tubbergen

15.713.723

17.561.619

17.805.871

17.956.729

18.143.007

23.000

Saldo gemeentelijke bijdragen

36.687.830

41.167.161

41.722.834

42.082.024

42.508.780

Saldo baten en lasten

-39.975.185 -43.249.173 -43.804.846 -44.164.036 -44.590.792

Saldo gemeentelijke bijdragen

36.687.830

41.167.161

41.722.834

42.082.024

42.508.780

Saldo resultaat voor bestemming

-3.287.355

-2.082.012

Stichting Participatie Noaberkracht

VERWERKTE MUTATIES Begroting 2025 Cao verhoging

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

1.523.352

Prijsindexaties Noaberkracht

120.000

Beleidsadviseur veiligheid, toezicht en handhaving en omgevingswet

104.000

Backoffice participatiewet

85.060

Aanstellen archivaris

60.000

Vitaliteit

20.000

Arbeidsmarktcommunicatie

30.000

Formatie welzijn

100.000

Autonome ontwikkelingen gemeenten

Areaalaanpassing organisatie Totaal

39.600

2.082.012

VERWERKTE DEKKING Begroting 2025 Doorberekening aan gemeenten (cao verhoging, prijsindexaties, beleidsadviseur, backoffice, archivaris, autonome ontwikkelingen) Doorberekening aan Dinkelland Doorberekening aan Tubbergen Totaal

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

2.082.012

1.173.214

908.798

2.082.012

BEGROTINGSSALDO NA BESTEMMING Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Gemeente Dinkelland

23.006.606

24.785.481

25.096.902

25.305.234

25.545.712

Gemeente Tubbergen

17.116.313

18.493.442

18.737.694

18.888.552

19.074.830

23.000

Saldo gemeentelijke bijdragen

40.145.919

43.301.923

43.857.596

44.216.786

44.643.542

Saldo baten en lasten

-40.145.919 -43.301.923 -43.857.596 -44.216.786 -44.643.542

Saldo gemeentelijke bijdragen

40.145.919

43.301.923

43.857.596

44.216.786

44.643.542

Stichting Participatie Noaberkracht

Saldo resultaat na bestemming

Toelichting op verklaring en dekking Cao verhoging Er is een nieuwe Cao Gemeenten gesloten. Deze nieuwe CAO loopt van 2 januari 2023 tot en met 31 maart 2025. In deze CAO zit een loonvoorstel van 4,75% per 1 januari 2024 en vervolgens nog een verhoging van 1,25% er 1 oktober 2024. In de meerjarenbegroting van NK was rekening gehouden met een stijging van 1,5%. Per saldo dus een nog niet geraamde en verwerkte stijging van de loonkosten met 4,5%. De totale kosten hiervan bedragen € 1.523.000. Deze kosten worden als volgt doorberekend naar de beide gemeenten: •

Dinkelland € 874.438 (inclusief Dorper Esch - € 36.720)

•

Tubbergen € 648.915

De totale gevolgen van de nieuwe CAO gemeentepersoneel kunnen door de beide gemeenten worden opgevangen binnen de beschikbare stelposten voor looncompensatie. Prijsindexaties Noaberkracht De gemeenten Dinkelland en Tubbergen krijgen vanuit de rijksbijdrage een compensatie voor de prijsindexaties. Een deel van deze prijsindexaties zit in Noaberkracht, aangezien Noaberkracht onder andere ICT en facilitaire taken uitvoert voor beide gemeenten. De prijsindexaties binnen Noaberkracht kunnen dan ook ten laste gebracht worden van de budgetten die beide gemeenten ontvangen van het Rijk. Voor 2025 is de verwachte prijsindexatie binnen Noaberkracht €120.000. Beleidsadviseur veiligheid, toezicht en handhaving en omgevingswet Binnen de afdeling Publieke Dienstverlening is er sprake van een grote inhoudelijke diversiteit en complexiteit. Bij het team Toezicht, Handhaving en Veiligheid zien we steeds grotere en complexere thema’s op ons af komen die integraal moeten worden opgepakt. Met de huidige samenstelling van het team Toezicht en Handhaving kan er onvoldoende kwaliteit worden gegarandeerd en geborgd. Momenteel komen er veel wetten en ontwikkelingen op ons af en we lopen het risico dat er aan de voorkant te weinig vanuit een domein-overstijgende blik keuzes gemaakt worden.

Hiervoor willen we een senior-adviseur aantrekken om kwalitatief inhoudelijk het organisatieonderdeel te versterken op de beleidsterreinen veiligheid, handhaving en toezicht. Het gaat hierbij naast tactische/operationele beleidsadvisering ook om een bijdrage om strategische keuzes te kunnen maken. We zien dat de betreffende beleidsterreinen nog onvoldoende aangehaakt zijn op het Huis van de Omgevingswet om een integrale benadering van vraagstukken te borgen. Daarnaast ligt er een opgave waar het gaat om de coördinatie van het Bibob-beleid. In de beide gemeenten is in de vorm van een stelpost rekening gehouden met extra structurele inzet vanuit Noaberkracht door de Omgevingswet. Backoffice Participatiewet Tot 1 januari 2024 lieten de gemeenten Dinkelland en Tubbergen de backoffice van de participatiewet uitvoeren door de gemeente Oldenzaal. Per1 januari 2024 voert Noaberkracht de backoffice van de participatiewet uit voor Dinkelland en Tubbergen. De personele inzet bedraagt 1,88 fte . De kosten hiervan ten bedrage van € 159.750 zijn met ingang van het jaar 2024 reeds ten late gebracht van de budgetten van de beide gemeenten. Daarnaast brengt de uitvoering van de backoffice door Noaberkracht de volgende kosten met zich mee: •

ICT kosten voor softwarepakketten: € 35.060

•

Extra kosten voor abonnementen: € 50.000

De gemeenten Dinkelland en Tubbergen hebben in hun begrotingen budgetten opgenomen voor de backoffice van de participatiewet. Bovenstaande kosten kunnen gedekt worden uit deze budgetten. Het restantbudget dat daarna overblijft levert een structureel voordeel op van € 94.000 en komt ten gunste van het saldo van de beide gemeentebegrotingen.

Aanstellen archivaris In de begroting 2024 is al vermeld dat invoering van de nieuwe Archiefwet gevolgen heeft, nl. de aanstelling van een archivaris voor 0,2 FTE. Dit was een schatting omdat feitelijke aanwijzingen ontbraken. Deze ligt er nu wel concreet: voor de Gemeente Dinkelland 0,5 FTE en de gemeente Tubbergen 0,25 FTE. Alle gemeentes zijn ingeschaald naar inwoneraantal en op basis hiervan is een verdeling gemaakt. Vanuit Archiefbeheer betekent het werken voor 2 gemeentes en de organisatie NK dat er 3 archieven onderhouden moeten worden. Dit vraagt meer beheer dan het werken voor 1 organisatie. In regionaal verband vinden trainingen plaats. De Archiefinspectie houdt toezicht en voert controles op de kwaliteit van de archieven. Vitaliteit Noaberkracht wil een vitale organisatie zijn met vitale medewerkers. Om hier (extra) op in te kunnen zetten is budget nodig. Er wordt hiervoor een structurele bijdrage van in totaal €20.000 per jaar gevraagd van Dinkelland en Tubbergen. Arbeidsmarktcommunicatie Noaberkracht wil (extra) inzetten op arbeidsmarktcommunicatie. Er is een recruiter aangesteld en deze is procesgeld nodig. Hiervoor wordt een structurele bijdrage van in totaal €30.000 per jaar gevraagd van Dinkelland en Tubbergen. Formatie welzijn We willen de beleidsadvisering op welzijn verbeteren en intensiveren.

Er is onvoldoende beleidscapaciteit om te anticiperen op ontwikkelingen in het welzijnsveld en deze te vertalen naar afspraken met de uitvoerende partijen op welzijn zoals de Stichting Welzijn Tubbergen Dinkelland (SWTD) en Wijkkracht. Daarnaast zijn we momenteel onvoldoende in staat om hetgeen ontwikkeld is in het programma Positieve Gezondheid te borgen in de lijnorganisatie. Schakel en de dorpsondersteuners zijn hier voorbeelden van. Er is geen ruimte binnen de huidige formatie om deze taken te beleggen. Het versterkt de beleidsvorming door deze taken bij één persoon neer te leggen. Het langer laten liggen van deze taken zullen tot knelpunten leiden in het zogenaamde voorliggende veld. En daar zetten we nu juist op in om de groei aan zorgvraag te beperken. Areaalaanpassing organisatie De organisatie Noaberkracht is groeiende. Ook afgelopen jaar is het aantal medewerkers toegenomen. Dit betekent iets voor de kosten op het gebied van onder andere ICT, denk aan kosten voor een laptop, smartphone en softwarelicenties. Hiervoor wordt een structurele bijdrage van in totaal €39.600 per jaar gevraagd van Dinkelland en Tubbergen.

Structureel begrotingssaldo STRUCTUREEL BEGROTINGSSALDO bedragen * €1.000 Begroting 2025 Totaal saldo

Begroting 2027

Begroting 2028

-2.082.012

Waarvan incidentele baten en lasten (saldo) Structureel begrotingssaldo

Begroting 2026

-2.082.012

Incidentele baten en lasten INCIDENTEEL BEGROTINGSSALDO bedragen * €1.000 Begroting 2025 Incidenteel begrotingssaldo

Begroting 2026 0

Begroting 2027 0

Begroting 2028 0

Meerjarenraming gemeentelijke bijdrage In het verrekenmodel Tubbergen Dinkelland die in september 2012 door de beide gemeenteraden is vastgesteld, is als verdeelsleutel voor de gemeentelijke bijdrage opgenomen: •

Dinkelland:

56,35%

•

Tubbergen:

43,65%

In onderstaand overzicht zijn de bijdragen van de gemeenten Dinkelland en Tubbergen aan Noaberkracht weergegeven:

MEERJARENRAMING GEMEENTELIJKE BIJDRAGE Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Dinkelland

24.785.481

25.096.902

25.305.234

25.545.712

Tubbergen

18.493.442

18.737.694

18.888.552

19.074.830

23.000

43.301.923

43.857.596

44.216.786

44.643.542

Stichting Participatie Noaberkracht Totale baten Verklaring verschillen gemeentelijke bijdragen ten opzichte van de begroting 2024 GEMEENTELIJKE BIJDRAGEN IN BEGROTING 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Dinkelland

23.270.898

23.608.346

23.817.358

Tubbergen

17.318.980

17.583.392

17.734.775

23.000

40.612.878

41.214.738

41.575.133

Stichting Participatie Noaberkracht Totale baten

DINKELLAND Omschrijving

2025

2026

2027

23.270.898

23.608.346

23.817.358

Deel budget gladheidbestrijding naar NKR

3.635

Besparing gladheidsbestijrding dekking uitbreiding werf

6.400

Budget WOZ werkzaamheden van gemeenten naar NK

46.867

Hoger budget WOZ werkzaamheden van gemeenten naar NK

59.614

Index SPN detacheringskosten

18.637

BIBOB

25.000

Bijdrage bedrijfsplan Opru

121.153

95.795

Detachering SPN cfm ovk/nieuwe cao

58.901

Lagere personeelslasten DE 2025 naar inhuurbudget DKL

-82.112

Bijdrage gemeente Dinkelland begroting 2024 na bestemming saldo

1,88 fte tlv budget backoffice Pwet

90.019

Lagere bijdrage ivm schrappen vac. Kwaliteitsb.

-44.609

-45.278

-45.958

Verhoging budget WOZ werkzaamheden TOG Zuid naar NK

29.725

Totaal wijzigingen

333.230

307.203

306.523

Bijdrage gemeente Dinkelland begroting 2025 voor bestemming saldo

23.604.128

23.915.549

24.123.881

Strateeg publieke dienstverlening

50.715

Backoffice participatiewet

47.931

Prijsindexaties Noaberkracht

67.620

Vitaliteit

11.270

Arbeidsmarktcommunicatie

16.905

Extra formatie welzijn

56.350

Areaalaanpassing organisatie

22.315

Aanstellen archivaris

33.810

Cao verhoging

837.718

Cao verhoging Dorper Esch Bijdrage gemeente Dinkelland begroting 2025 na bestemming saldo

36.719

24.785.481

25.096.902

25.305.234

TUBBERGEN Omschrijving

2025

2026

2027

17.318.980

17.583.392

17.734.775

Deel budget gladheidbestrijding naar NKR

2.816

Besparing gladheidsbestijrding dekking uitbreiding werf

9.800

Budget WOZ werkzaamheden van gemeenten naar NK

37.965

Hoger budget WOZ werkzaamheden van gemeenten naar NK

46.111

Index SPN detacheringskosten

14.438

BIBOB

19.000

Budget bermen maaien naar Tubbergen

-40.000

Bijdrage bedrijfsplan Opru

93.847

74.205

Detachering SPN cfm ovk/nieuwe cao

45.626

1,88 fte tlv budget backoffice Pwet

69.731

Lagere bijdrage ivm schrappen vac. Kwaliteitsb.

-34.556

-35.074

-35.599

Bijdrage gemeente Tubbergen begroting 2024 na bestemming saldo

Verhoging budget WOZ werkzaamheden TOG Zuid naar NK

23.025

Totaal wijzigingen

287.803

267.643

267.118

Bijdrage gemeente Tubbergen begroting 2025 voor bestemming saldo

17.606.783

17.851.035

18.001.893

Strateeg publieke dienstverlening

39.285

Backoffice participatiewet

37.129

Prijsindexaties Noaberkracht

52.380

Vitaliteit

8.730

Arbeidsmarktcommunicatie

13.095

Extra formatie welzijn

43.650

Areaalaanpassing organisatie

17.285

Aanstellen archivaris

26.190

Cao verhoging

648.915

18.493.442

18.737.694

18.888.552

Bijdrage gemeente Tubbergen begroting 2025 na bestemming saldo

STICHTING PARTICIPATIE NOABERKRACHT Omschrijving Bijdrage Stichting Participatie Noaberkracht begroting 2024 na bestemming saldo Totaal wijzigingen

2025

2026

2027

23.000

Bijdrage Stichting Participatie Noaberkracht begroting 2025 voor bestemming saldo

23.000

Bijdrage Stichting Participatie Noaberkracht begroting 2025 na bestemming saldo

23.000

12. Bijlagen Reserves en voorzieningen Algemeen Voor Noaberkracht Dinkelland Tubbergen is een nota reserves en voorzieningen opgesteld. In deze nota is aandacht geschonken aan de volgende aspecten: •

omgang met negatief of positief jaarrekeningsaldo;

•

(maximale) omvang van de algemene reserve;

•

(maximale) omvang reserve desintegratie- en frictiekosten;

•

vorming van bestemmingsreserves;

•

vorming van reserves ter dekking van kapitaallasten;

•

rentetoerekening aan reserves.

Reserve bedrijfsvoering De reserve bedrijfsvoering heeft als doel het adequaat opvangen van knelpunten in de bedrijfsvoering en het creëren van enige mate van flexibiliteit vanwege het feit dat budgettering en implementatie/uitvoering niet altijd gelijk oplopen. De voeding van deze reserve vindt plaats bij de bestemming van het rekeningresultaat.

RESERVES EN VOORZIENINGEN Bedragen x €1.000 Jaar Algemene Reserve

Saldo begin van het jaar

Dotatie

Onttrekking

Saldo einde van het jaar

2025

308

2026

308

2027

308

2028

308

2025

2026

2027

2028

2025

375

2026

375

2027

375

2028

375

2025

1.797

2026

1.797

2027

1.797

2028

1.797

2025

356

2026

356

2027

356

2028

356

Totaal

2025

2.837

Totaal

2026

2.837

Totaal

2027

2.837

Totaal

2028

2.837

Reserve bedrijfsvoering

Reserve organisatieontwikkeling

Reserve ambities 2022-2026

Voorziening verlofsparen

Meerjarige balans MEERJARIGE BALANS Bedragen x €1.000

Begin dienstjaar 2025

2026

2027

2028

7.472

6.099

4.868

3.868

VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Investeringen met economisch nut vlgs "staat van investeringen"

VLOTTENDE ACTIVA Uitzettingen met een looptijd korter dan 1 jaar Overige vorderingen

Uitzettingen in 's-Rijks schatkist

400

900

1.400

1.900

Vorderingen op openbare lichamen

500

300

Vooruit betaalde bedragen

Nog te ontvangen bedragen

8.813

7.914

7.183

6.683

LIQUIDE MIDDELEN Bank

OVERLOPENDE ACTIVA

TOTAAL ACTIVA

MEERJARIGE BALANS Bedragen x €1.000

Begin dienstjaar 2025

2026

2027

2028

VASTE PASSIVA Reserves Algemene reserve

308

Bestemmingsreserve

2.529

Resultaat voor bestemming

2.082

2.894

1.995

1.264

764

Nog te betalen bedragen

750

Vooruit ontvangen bedragen

250

8.813

7.914

7.183

6.683

VLOTTENDE PASSIVA Netto vlottende schuld met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar Overige schulden

OVERLOPENDE PASSIVA

TOTAAL PASSIVA

Overzicht taakvelden OVERZICHT TAAKVELDEN bedragen x €1.000 Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

0.10 Mutaties reserves

0.11 Resultaat van de rekening van baten en lasten

0.4 Overhead

0.5 Treasury

Totaal overzicht taakvelden

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://bestuur.tubbergen.nl/api/v1/meetings/1124/documents/24259