Raadsvoorstel Programmabegroting 2026

Voorblad Raadsvoorstel Programmabegroting 2026 Datum college: Portefeuillehouder: Afdeling: Behandelend ambtenaar:

30 september 2025, nr. 30 Wethouder Van Asten Planning en Control M. Muller

Samenvatting Voor u ligt de Programmabegroting 2026. De basis voor deze begroting is de Perspectiefnota 2026. In de Programmabegroting 2026 is de Perspectiefnota 2026 verder uitgewerkt in concrete activiteiten voor het begrotingsjaar 2026 en zijn deze activiteiten financieel vertaald.

Collegebesluit Het college stelt de raad voor om: 1.

De Programmabegroting 2026 (incl. bijlagen) vast te stellen en daarbij: a. De budgetten per veld vast te stellen conform het overzicht in begrotingsbijlage 3a Budgetoverzicht per veld; b. In te stemmen met de voorgestelde begrotingsvoorstellen conform begrotingsbijlage 2a. Herijkingen, 2b. Nieuw beleid, 2c. Nieuw beleid t.l.v. reserves en tarieven en 2d. Ruimtescheppende maatregelen.

2.

De (investerings)kredieten voor de jaren 2026 t/m 2029 beschikbaar te stellen conform begrotingsbijlage 5 "Overzicht investeringen".

3.

Conform bijlage 2 “Nota Kader Grondprijzen 2026” de grondprijzen voor het jaar 2026 vast te stellen.

4.

Het subsidieprogramma 2026 vast te stellen.

5.

In te stemmen met de volgende aanpassing voor de Reserve Digitalisering en Klantgedreven Dienstverlening: • De looptijd van de reserve verlengen van 31-12-2026 naar 31-12-2028.

Raadsvoorstel Programmabegroting 2026

Raadsvoorstel Programmabegroting 2026 Aanleiding De Gemeentewet (artikel 186) schrijft voor dat gemeenten een begroting en meerjarenraming maken en geeft vereisten waaraan de begroting moet voldoen.

Beoogd effect Met deze programmabegroting brengen wij de raad in positie om het debat te voeren over de voorgenomen acties en de daarvoor benodigde inzet van middelen. Dit doen wij zodat de raad zijn kaderstellende rol kan invullen, waaronder ook het budgetrecht.

Voorstel 1.

De Programmabegroting 2026 (incl. bijlagen) vaststellen en daarbij: a. De budgetten per veld vast te stellen conform het overzicht in begrotingsbijlage 3a Budgetoverzicht per veld; b. In te stemmen met de voorgestelde begrotingsvoorstellen conform begrotingsbijlage 2a. Herijkingen, 2b. Nieuw beleid, 2c. Nieuw beleid t.l.v. reserves en tarieven en 2d. Ruimtescheppende maatregelen.

2.

De (investerings)kredieten voor de jaren 2026 t/m 2029 beschikbaar stellen conform begrotingsbijlage 5 "Overzicht investeringen".

3.

Conform bijlage 2 “Nota Kader Grondprijzen 2026” de grondprijzen voor het jaar 2026 vaststellen.

4.

Het subsidieprogramma 2026 vaststellen.

5.

Instemmen met de volgende aanpassing voor de Reserve Digitalisering en Klantgedreven Dienstverlening: • De looptijd van de reserve verlengen van 31-12-2026 naar 31-12-2028.

Argumenten 1. De raad is het bevoegde orgaan om de begroting vast te stellen. De Gemeentewet (artikel 186) schrijft voor dat gemeenten een begroting en meerjarenraming maken. De begroting moet voor 15 november van het voorafgaande jaar aan de toezichthouder worden gezonden. De begroting wordt vastgesteld inclusief de bijlagen. Het budgetrecht van de raad is met ingang van het jaar 2020 gekoppeld aan de veldindeling. Per veld dienen dan ook lasten, baten en saldo vastgesteld te worden. Onderstaande tabel laat de ontwikkeling van het meerjarenbeeld van deze begroting zien. Conform uitgangspunten uit de Perspectiefnota 2026 zijn de jaren 2026 en 2027 sluitend en laat de jaarschijf 2029 een nagenoeg sluitend beeld zien. Voor een uitgebreidere toelichting op het financieel beeld verwijzen wij naar paragraaf 1.2 Financieel beeld van de Programmabegroting 2026.

1

Raadsvoorstel Programmabegroting 2026

N = nadeel, V = Voordeel (x € 1 miljoen) Uitkomst Programmabegroting 2025

2

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

Structurele effecten Jaarrekening 2024

0,0 V 0,9 N

1,9 V 1,0 N

3,6 N 1,0 N

3,6 N 1,0 N

Vertrekpositie Programmabegroting 2026

0,9 N

0,9 V

4,6 N

4,6 N

Herijkingen (zie bijlage 2a)

11,4 V 10,5 V

19,7 V 20,7 V

20,5 V 15,9 V

12,2 V 7,6 V

3,9 N 10,4 N 3,9 N 1,3 V 2,6 V 0,0

4,9 N 15,9 N 0,1 V 1,5 V 1,4 N 0,0

6,8 N 5,0 N 4,1 V 1,6 V

11,1 N 0,2 N 3,7 N 2,7 V

5,7 V

1,1 N

Uitgangspositie Beleidsvoorstellen (zie bijlage 2b) - Structureel - Incidenteel Beeld incl. nieuw beleid Ruimtescheppende maatregelen (zie bijlage 2d) Mutatie RIO Financieel beeld Programmabegroting 2026-2029

2. De raad is het bevoegde orgaan om investeringskredieten beschikbaar te stellen. In begrotingsbijlage 5 “Overzicht Investeringen” van de Programmabegroting 2026 is een specificatie opgenomen van de reguliere investeringen en van de investeringen in het kader van nieuw beleid. De bijbehorende (kapitaal)lasten zijn in de Programmabegroting 2026 opgenomen. 3. De raad is het bevoegde orgaan om de grondprijzen vast te stellen. In het raadsbesluit inzake de Nota Grondbeleid/Kader Grondprijzen is opgenomen dat de Raad jaarlijks het Kader Grondprijzen vaststelt. Volgens de Nota Grondbeleid moet deze vaststelling bij de programmabegroting gebeuren. In bijlage 2 “Nota Kader Grondprijzen 2026” is beschreven welke veranderingen ten opzichte van het kader grondprijzen 2025 zijn verwerkt. De opbrengsten zijn reeds verwerkt in de grondexploitaties zoals opgenomen in de Programmabegroting 2026. De resultaten van de daadwerkelijke grondverkopen worden opgenomen in de grondexploitaties. Het uiteindelijk resultaat wordt verantwoord in de Jaarrekening 2026. 4. De raad is bevoegd tot vaststelling van het subsidieprogramma. Als bijlage 3 is het subsidieprogramma 2026 bijgevoegd. De raad dient dit programma formeel vast te stellen. 5. De raad is het bevoegde orgaan om mutaties in de criteria voor reserves vast te stellen.

Vanuit het Akkoord Meer voor elkaar is de reserve ‘digitalisering en klantgedreven dienstverlening’ ingesteld met een looptijd t/m 2026. In deze Programmabegroting 2026 is een voorstel opgenomen om vanaf 2027 structureel € 830.000 in de exploitatie op te nemen voor digitalisering. Aangezien de digitaliseringsmiddelen in de reserve per ultimo 2026 nog niet volledig zijn ingezet worden deze gebruikt ter dekking van de exploitatiebudgetten in de jaren 2027 en (deels) 2028 (zie voorstel 218 in de begroting). Hiervoor is het nodig om de looptijd van de reserve te verlengen t/m 31-12-2028.

Kanttekeningen en gewogen alternatieven Niet van toepassing

Niet beïnvloedbare risico’s Niet van toepassing

Kosten en dekking De financiële gevolgen van dit voorstel zijn volledig verwerkt in de Programmabegroting 2026.

Raadsvoorstel Programmabegroting 2026

3

Uitvoering De behandeling van de begroting door uw raad kent de volgende momenten: Vr 3 oktober

Aanbieden begroting aan raad

Ma 6 oktober

Infosessie

Ma 20 oktober

Insprekers Programmabegroting 2026

Wo 22 oktober (12h)

Uiterlijke datum indiening technische vragen

Do 30 oktober (12h)

Publicatie / beantwoording technische vragen

Vr 31 oktober (12h)

Indienen moties en amendementen

Ma 3 november

Algemene beschouwingen

Do 6 november

Raadsvergadering; besluitvormend debat begroting (Moties en amendementen)

Participatie Op 20 oktober hebben geïnteresseerden ruimte om in te spreken.

Communicatie Naar aanleiding van motie 24-149 is in samenwerking met de auditcommissie gewerkt aan de doorontwikkeling van de transparantie, toegankelijkheid, inzichtelijkheid en vindbaarheid van de p&c-documenten. Dit heeft bij deze Programmabegroting 2026 geleid tot de volgende verbeteringen: 1) We introduceren een E-magazine waarin we inwoners eenvoudig, snel en toegankelijk meenemen in de belangrijkste punten van de begroting. Dit magazine komt voorafgaand aan de behandeling van de begroting op 3 november online. 2) We maken een explainer video waarin we op een begrijpelijke manier uitleggen wat de begroting is en wat inwoners ermee kunnen. 3) We plaatsen de p&c-documenten op een centrale en herkenbare plek op onze website. We vergroten de vindbaarheid van deze plek en geven hier ook meer uitleg over de p&c-cyclus. De p&c-documenten zijn hier tot 5 jaar terug te kijken. Voor publicatie van de Programmabegroting vindt een persgesprek plaats, waarbij de pers een toelichting krijgt van de portefeuillehouder. Daarnaast wordt er op de dag van publicatie op de gemeentelijke kanalen een nieuwsbericht geplaatst. Aanvullend verschijnt er in de periode tussen publicatie en behandeling in de raad een infographic in Stadsnieuws, waarbij de begroting in toegankelijke taal wordt toegelicht. De programmabegroting moet voor 15 november 2025 naar de toezichthouder worden verzonden.

Evaluatie Niet van toepassing.

Bijlagen 1. 2. 3. 4.

Programmabegroting 2026 incl. bijlagen Kader Grondprijzen 2026 Subsidieprogramma 2026 Bestedingsplannen Reserves en voorzieningen

Raadsvoorstel Programmabegroting 2026

4

Ter inzage gelegde stukken Niet van toepassing

Tilburg, 30 september 2025 Het college van burgemeester en wethouders van Tilburg, de secretaris,

de burgemeester,

Raadsvoorstel Programmabegroting 2026

5

Raadsbesluit De raad van de gemeente Tilburg; -

gezien het voorstel van het college van burgemeester en wethouders;

Besluit 1.

De Programmabegroting 2026 (incl. bijlagen) vast te stellen en daarbij: a. De budgetten per veld vast te stellen conform het overzicht in begrotingsbijlage 3a Budgetoverzicht per veld; b. In te stemmen met de voorgestelde begrotingsvoorstellen conform begrotingsbijlage 2a. Herijkingen, 2b. Nieuw beleid, 2c. Nieuw beleid t.l.v. reserves en tarieven en 2d. Ruimtescheppende maatregelen.

2.

De (investerings)kredieten voor de jaren 2026 t/m 2029 beschikbaar te stellen conform begrotingsbijlage 5 "Overzicht investeringen".

3.

Conform bijlage 2 “Nota Kader Grondprijzen 2026” de grondprijzen voor het jaar 2026 vast te stellen.

4.

Het subsidieprogramma 2026 vast te stellen.

5.

In te stemmen met de volgende aanpassing voor de Reserve Digitalisering en Klantgedreven Dienstverlening: • De looptijd van de reserve verlengen van 31-12-2026 naar 31-12-2028.

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van De griffier,

In overeenstemming met het ondertekeningsmandaat worden raadsbesluiten alleen door de griffier ondertekend.