Document · PDF

Raadsvoorstel Jaarstukken 2024

Raadsvergadering 26 mei 2025, gemeente TilburgBij agendapunt: Raadsvoorstel Jaarstukken 2024 (besluitvorming)4.850 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Voorblad Raadsvoorstel Jaarstukken 2024 Datum college: Portefeuillehouder: Afdeling: Behandelend ambtenaar:

15 april 2025, nr. 52 Maarten van Asten Planning & Control E. Yavuz

Samenvatting De jaarstukken vormen het sluitstuk van de Planning & Control cyclus. Met deze jaarstukken legt het college verantwoording af over het gevoerde beleid en de financiële uitkomsten over het boekjaar 2024. De jaarstukken bestaan uit een onderdeel 'jaarverslag' en een onderdeel 'jaarrekening'. Het jaarverslag kent de onderdelen programmaverantwoording en de paragrafen; de jaarrekening bestaat uit het overzicht van baten en lasten met toelichting en de balans met toelichting. Ten opzichte van de najaarsbijstelling (gewijzigde begroting) zien we, na overheveling van € 4,0 miljoen naar 2025 om uitvoering van geplande activiteiten 2024 alsnog in 2025 te realiseren, een voordelig resultaat van € 23,6 miljoen. De absolute afwijking wordt voornamelijk veroorzaakt door een hogere uitkering vanuit het Rijk, zoals opgenomen in de september- en decembercirculaire (€ 8,9 miljoen). Verder bestaat het resultaat uit een aantal kleinere afwijkingen, waaronder € 2,2 miljoen voordelig op de gebundelde uitkeringen (BUIG) en € 1,1 miljoen voordelig door lagere uitgaven voor het persoonsgebonden budget (PGB).

Collegebesluit Het college stelt de raad voor om:

A: Overhevelingsvoorstellen: I. Voor het programma Inclusieve Stad de volgende middelen naar 2025 over te hevelen (totaal € 365.000): 1. Budget programma koloniaal verleden € 61.000; 2. Budget Toekomstscenario kind en gezin € 304.000; II. Voor het programma Duurzame Stad de volgende middelen naar 2025 over te hevelen (totaal € 83.000): 3. Geluidsbelastingkaarten € 83.000; III. Voor het programma Vitale Stad de volgende middelen naar 2025 over te hevelen (totaal € 1.091.000): 4. Wateroverlast maatschappelijk vastgoed door regenval en hoog grondwaterpeil € 227.000; 5. Tilburgers in positie € 57.000; 6. Routekaart ruimtelijk erfgoed € 317.000; 7. Budget economische strategie € 77.000; 8. Budget middelen Innovatiecampus Wijkevoort € 74.000; 9. Bijdrage kunstwerk in de openbare ruimte € 75.000; 10. Herinrichting Pieter Vreedeplein € 89.000; 11. Impulsagenda Emissieloos Vervoer € 175.000;

IV. Voor het programma Samen en dichtbij de volgende middelen naar 2025 over te hevelen (totaal € 2.441.000): 12. Invoeringsmiddelen Wet Open Overheid € 200.000; 13. Budget bouwarchief € 46.000; 14. Middelen die bij de september- of decembercirculaire 2024 van het Rijk zijn ontvangen, die nog niet in de budgetten van de diverse producten zijn verwerkt en nog niet zijn besteed (€ 2.195.000): - Toekomstbestendig maken energiebeleid € 371.000; - Natuur bij energieprojecten € 462.000; - Alleenverdieners ten behoeve van uitvoeringskosten en tegemoetkoming aan huishoudens € 270.000; - Erfgoeddeal € 858.000; - Uitvoeringskosten Landelijke beëindigingsregeling veehouderijen (LBV) € 89.000; - Work in Nederland € 95.000; - Nationaal Programma Leefbaarheid en Veiligheid (NPLV) € 50.000;

B: Overige voorstellen 15. In afwijking van het financieel beleid € 2,5 miljoen vrijgekomen middelen beschikbaar te houden in de reserve Investeringsfonds klimaat; 16. In afwijking van het financieel beleid € 0,5 miljoen vrijgekomen middelen beschikbaar te houden in de reserve Transitiefonds Wijkgericht werken en inwonersparticipatie;

C: Resultaatbestemming Het voordelig resultaat bij deze jaarstukken van € 23.587.985 ten opzichte van de gewijzigde begroting (na verwerking van bovenstaande overhevelingsvoorstellen onder A.) als volgt bestemmen: 17. In afwijking van het financieel beleid € 650.701 toe te voegen aan de reserve Investeringsfonds Sociaal Domein en deze te oormerken om in 2025 in te zetten voor de voortzetting van de transitie in het sociaal domein; 18. Een deel van het resultaat van € 9.240.274, tot het maximale van de bandbreedte, toevoegen aan de Algemene Reserve; 19. Het restant resultaat van € 13.697.010 toevoegen aan de Reserve Incidentele Opgaven;

D: Vaststellen Jaarstukken 2024 20. De jaarstukken 2024 vaststellen en het college decharge verlenen.

RRaadsvoorstel en raadbesluit Jaarstukken 2024

Raadsvoorstel Jaarstukken 2024 Aanleiding De Gemeentewet (artikel 186) schrijft voor dat gemeenten een jaarrekening en jaarverslag (jaarstukken) inrichten en geeft vereisten waaraan de jaarstukken moeten voldoen.

Beoogd effect Met de Jaarstukken 2024 geven we invulling aan de Planning & Control cyclus waarbij het college verantwoording aflegt aan de raad over het gevoerde beleid en de financiële uitkomsten over het boekjaar 2024.

Voorstel A: Overhevelingsvoorstellen: I. Voor het programma Inclusieve Stad de volgende middelen naar 2025 overhevelen (totaal € 365.000): 1. Budget programma koloniaal verleden € 61.000; 2. Budget Toekomstscenario kind en gezin € 304.000; II. Voor het programma Duurzame Stad de volgende middelen naar 2025 overhevelen (totaal € 83.000): 3. Geluidsbelastingkaarten € 83.000; III. Voor het programma Vitale Stad de volgende middelen naar 2025 overhevelen (totaal € 1.091.000): 4. Wateroverlast maatschappelijk vastgoed door regenval en hoog grondwaterpeil € 227.000; 5. Tilburgers in positie € 57.000; 6. Routekaart ruimtelijk erfgoed € 317.000; 7. Budget economische strategie € 77.000; 8. Budget middelen Innovatiecampus Wijkevoort € 74.000; 9. Bijdrage kunstwerk in de openbare ruimte € 75.000; 10. Herinrichting Pieter Vreedeplein € 89.000; 11. Impulsagenda Emissieloos Vervoer € 175.000; IV. Voor het programma Samen en dichtbij de volgende middelen naar 2025 overhevelen (totaal € 2.441.000): 12. Invoeringsmiddelen Wet Open Overheid € 200.000; 13. Budget bouwarchief € 46.000; 14.

Middelen die bij de september- of decembercirculaire 2024 van het Rijk zijn ontvangen, die nog niet in de budgetten van de diverse producten zijn verwerkt en nog niet zijn besteed (€ 2.195.000); - Toekomstbestendig maken energiebeleid € 371.000; - Natuur bij energieprojecten € 462.000; - Alleenverdieners ten behoeve van uitvoeringskosten en tegemoetkoming aan huishoudens € 270.000; - Erfgoeddeal € 858.000; - Uitvoeringskosten Landelijke beëindigingsregeling veehouderijen (LBV) € 89.000; - Work in Nederland € 95.000; - Nationaal Programma Leefbaarheid en Veiligheid (NPLV) € 50.000;

B: Overige voorstellen 15. In afwijking van het financieel beleid € 2,5 miljoen vrijgekomen middelen beschikbaar houden in de reserve Investeringsfonds klimaat;

RRaadsvoorstel en raadbesluit Jaarstukken 2024

16. In afwijking van het financieel beleid € 0,5 miljoen vrijgekomen middelen beschikbaar houden in de reserve Transitiefonds Wijkgericht werken en inwonersparticipatie;

C: Resultaatbestemming Het voordelig resultaat bij deze jaarstukken van € 23.587.985 ten opzichte van de gewijzigde begroting (na verwerking van bovenstaande overhevelingsvoorstellen onder A.) als volgt bestemmen: 17. In afwijking van het financieel beleid, € 650.701 toevoegen aan de reserve Investeringsfonds Sociaal Domein en deze oormerken om in 2025 in te zetten voor de voortzetting van de transitie in het sociaal domein; 18. Een deel van het resultaat van € 9.240.274, tot het maximale van de bandbreedte, toevoegen aan de Algemene Reserve; 19. Het restant resultaat van € 13.697.010 toevoegen aan de Reserve Incidentele Opgaven;

D: Vaststellen Jaarstukken 2024 20. De jaarstukken 2024 vaststellen en het college decharge verlenen.

Argumenten A: Overhevelingsvoorstellen: Uit de jaarstukken blijkt dat bepaalde budgetten in 2024 niet (volledig) zijn besteed. Dit leidt tot een voordeel ten opzichte van de begroting. Waar deze budgetten nog wel nodig zijn om activiteiten en projecten in 2025 te kunnen afronden of uitvoeren wordt aan de raad voorgesteld deze middelen over te hevelen naar 2025. Het gaat hier om specifieke middelen voor de uitvoering van concrete activiteiten of projecten waar geen structureel budget voor aanwezig is, waarvan de uitvoering vertraagd is en die in het volgend jaar kunnen worden afgerond. Toelichting op de overhevelingsvoorstellen: 1. Overheveling budget programma koloniaal verleden € 61.000; In lijn met de motie 'Onderzoek Tilburgs koloniaal verleden en heden' zoals aangenomen in november 2021 is er onderzoek gedaan naar het koloniaal verleden. Voor 2024 was € 120.000 begroot voor publicatie van het onderzoek, een educatief programma rond de onderzoeksresultaten voor scholen, uitvoeringskosten en een programma gericht op volwassenen. De planvorming heeft meer tijd gekost waardoor de helft van het budget is besteed en voorgesteld wordt € 61.000 over te hevelen naar 2025 en te betrekken bij de resultaatbestemming van de jaarrekening. 2.

Overheveling budget Toekomstscenario kind en gezin € 304.000; Begin 2023 is de regio Hart van Brabant gestart als Proeftuin voor het landelijk programma Toekomstscenario kind- en gezinsbescherming. Het Rijk heeft de subsidie regels per 1 januari 2025 voor de proeftuin gewijzigd waardoor de subsidie niet kan worden ingezet ten behoeve van uitvoerende professionals. Onze aanpak is juist gestoeld op het bij elkaar brengen van professionals met verschillende expertises om samen met huishoudens één plan op te stellen en die vervolgens ook gezamenlijk uit te voeren. De resterende middelen 2024 zijn in 2025 nodig om deze manier van werken voort te zetten, de uitbreiding van de multi expert aanpak over de regio Hart van Brabant en het specifiek voorkomen van gesloten plaatsingen. 3. Overheveling geluidsbelastingkaarten € 83.000; De Omgevingswet is per 1 januari 2024 van kracht geworden. De uiterlijke termijnen voor de Basisgeluidsemissie (BGE) en het Actieplan Geluid zijn daarmee definitief vastgesteld op 1 januari 2026. Tevens dienen wij de EU-geluidkaarten vast te stellen, welke als input dienen voor het Actieplan en de BGE. In de loop van 2024 hebben er nog technische wijzigingen plaatsgevonden die relevant zijn voor het

RRaadsvoorstel en raadbesluit Jaarstukken 2024

aanmaken van de EU-geluidkaarten en BGE. Wij gaan - in de eerste helft van 2025 - verder aan de slag om de gevraagde producten uit te werken en op te leveren en deze in 2025 definitief vast te stellen. Wij stellen uw raad daarom voor om de reeds hiervoor beschikbaar gestelde middelen van € 83.000 over te hevelen naar 2025 en dit te betrekken bij de resultaatbestemming van deze jaarrekening. 4. Overheveling wateroverlast maatschappelijk vastgoed door regenval en hoog grondwaterpeil € 227.000; Bij de Tussenrapportage 2024 is € 500.000 budget beschikbaar gesteld voor schade aan het gemeentelijk vastgoed en schade bij onze huurders als gevolg van het gestegen grondwaterpeil. Dit bedrag is niet volledig besteed in 2024, omdat nog niet alle schades bekend c.q. afgewikkeld zijn. Voorgesteld wordt om de niet bestede middelen 2024 à € 227.000 over te hevelen naar 2025 en te betrekken bij de resultaatbestemming van de jaarrekening. Gezien de omvang van geleden schades volgt er mogelijk nog een aanvullende melding bij de Tussenrapportage 2025. 5. Overheveling Tilburgers in positie € 57.000; Voor de uitvoering van de motie "Tilburgers in positie" was € 225.000 beschikbaar voor gebiedsontwikkelingen. Bij de Tussenrapportage 2024 is voorgesteld de pilotperiode door te laten lopen tot in 2025 onder gelijktijdige overheveling van € 150.000.

In 2024 zijn maar een beperkt aantal gebiedsontwikkelingen opgestart. Om de pilots in 2025 uit te kunnen voeren wordt daarom voorgesteld de resterende incidentele middelen voor een bedrag van € 57.000 over te hevelen naar 2025 en te betrekken bij de resultaatbestemming van de jaarrekening. 6. Overheveling Routekaart ruimtelijk erfgoed € 317.000; Voor de Routekaart Ruimtelijk Erfgoed zijn in de Programmabegroting 2024 incidentele middelen ter beschikking gesteld. Die incidentele middelen waren grotendeels geraamd in het jaar 2024. Een aantal opgaven, zoals de gebiedsbiografieën met toekomstperspectief, zijn in de Routekaart echter over meerdere jaren ingepland. Daarnaast is er vertraging ontstaan o.a. bij de realisatie van de dynamische kaart ruimtelijk erfgoed door afhankelijkheid van de nota omgevingskwaliteit, omgevingsvisie en omgevingsplan en capaciteitstekort bij de aanwijzing van monumenten en cultuurhistorische ensembles en inventarisatie van waardevol erfgoed uit de periode 1965-1990. Voor de uitvoering van de Routekaart is het noodzakelijk dat de resterende budgetten overgeheveld worden naar 2025 en 2026. Voorgesteld wordt om de incidentele middelen voor de routekaart ruimtelijk erfgoed voor een bedrag van € 317.000 over te hevelen (€ 195.000 naar 2025 en € 122.000 naar 2026) en te betrekken bij de resultaatbestemming van de jaarrekening. 7.

Overheveling budget economische strategie € 77.000; Voor het opstellen van de economische strategie is incidenteel € 200.000 beschikbaar gesteld voor 2024. De planning is bijgesteld vanwege extra bijeenkomsten met stakeholders en experts op verzoek van de raad, waardoor de vaststelling door de raad nu in september 2025 plaatsvindt. Activiteiten en kosten voor externe capaciteit en sessies met stakeholders verschuiven naar 2025. Voorgesteld wordt om de niet bestede middelen 2024 € 77.000 over te hevelen naar 2025 en te betrekken bij de resultaatbestemming van de jaarrekening. 8. Overheveling budget middelen Innovatiecampus Wijkevoort € 74.000; De behandeling van het bestemmingsplan Wijkevoort door de Raad van State blijft langer uit dan verwacht. Dit zorgt voor een vertraging in de tijd van de voorbereidingen voor de Campus Ontwikkel Organisatie voor de Innovatiecampus Wijkevoort maar leidt niet tot een inhoudelijke vermindering van de benodigde werkzaamheden. In de Programmabegroting 2023 is met voorstel Nieuw Beleid 127 Next Economy voor de voorbereidingen van de Campus Ontwikkel Organisatie budget beschikbaar gesteld voor een periode van 4 jaar. Met de Najaarsbijstelling 2024 is € 150.000 overgeheveld van 2024 naar 2027 omdat uitloop van deze werkzaamheden tot na 2026 in de lijn der verwachtingen ligt.

Nu de behandeling nog langer op zich laat wachten stellen wij voor om, in aanvulling op de overheveling in de Najaarsbijstelling 2024, de resterende middelen 2024 voor de voorbereidingen van de Campus Ontwikkel Organisatie, zijnde € 74.000, over te hevelen naar 2027 en te betrekken bij de resultaatbestemming van de jaarrekening.

RRaadsvoorstel en raadbesluit Jaarstukken 2024

9. Overheveling bijdrage kunstwerk in de openbare ruimte € 75.000; Er is een eenmalige bijdrage ontvangen voor herstel van het Jan Dijker Reliëf van € 75.000. Herstel en plaatsing van het reliëf zullen echter grotendeels pas in 2025 worden afgerond doordat de voorbereiding complexer was dan voorzien en meer tijd heeft gevergd. Voorgesteld wordt de bijdrage van € 75.000 over te hevelen naar 2025 en te betrekken bij de resultaatbestemming van de jaarrekening. 10. Overheveling Herinrichting Pieter Vreedeplein € 89.000; In de begroting 2023 is een bedrag van € 100.000 beschikbaar gesteld voor het maken van een ontwerp en bijbehorend participatietraject voor de herinrichting van het Pieter Vreedeplein. De herinrichting is gepland na het gereedkomen van de woontoren op het Pieter Vreedeplein. De inzet van de herinrichting is een groener plein wat aansluit bij de klimaatambities die we hebben. Voor de uitvoering wordt samenwerking gezocht met het programma 013 parken. Doordat de bouw van de woontoren is vertraagd wordt het ontwerp en het participatietraject in 2025 verder in gang gezet. Voorgesteld wordt om het restant bedrag van € 89.000 over te hevelen naar 2025 en te betrekken bij de resultaatbestemming van de jaarrekening. 11. Overheveling Impulsagenda Emissieloos Vervoer € 175.000; Uw raad heeft bij de begroting 2021 budget beschikbaar gesteld voor Emissieloos Vervoer.

Deze inzet is, via verkregen cofinanciering van het Rijk, verdubbeld tot een totaal bedrag van € 960.000. De UitvoeringsAgenda Stadslogistiek (UAS) is in 2021 voorbereid en de maatregelen zijn doorgevoerd. Afronding van het project en de subsidie afwikkeling vindt plaats medio 2025. Wij stellen uw raad voor om het saldo 2024 van € 175.000 over te hevelen naar 2025 en dit te betrekken bij de resultaatbestemming van deze jaarrekening. Eventueel restant van het budget wordt als voordeel gemeld bij de Najaarsbijstelling 2025. 12. Invoeringsmiddelen Wet Open Overheid: € 200.000; Voor de invoering van de Wet Open Overheid (WOO) doorlopen we een meerjarig plan met het doel te voldoen aan de vereisten die de WOO stelt. In 2024 hebben we van het beschikbare budget een bedrag van € 200.000 niet besteed. Belangrijkste oorzaak is het wegvallen van de programma coördinator WOO waardoor diverse activiteiten niet (volledig) tot uitvoering zijn gekomen. Het gaat dan om ICT-activiteiten voor het actief openbaar maken, het tot stand brengen van technische koppelingen met systemen maar ook het opzetten van leerprogramma’s en bewustwording binnen de gehele gemeente rond de WOO. Deze activiteiten zijn doorgeschoven naar 2025 en moeten worden uitgevoerd om de WOO verder goed te kunnen implementeren.

We zien dat de invoering van de WOO nog in geruime mate een projectmatig karakter heeft waarbij de beschikbaarheid van (rijks-)budgetten niet gelijk loopt met de besteding ervan. In 2025 zullen we een zo reëel mogelijke meerjarenraming maken van de WOO-budgetten op basis van het opgestelde implementatieplan. Wij stellen aan uw raad voor om een budget van € 200.000 over te hevelen naar 2025 en dit bij de resultaatbestemming van deze jaarrekening te betrekken. 13. Vernieuwing gemeentelijk archief bouwen en milieu € 46.000; In 2024 stond een project gepland om te komen tot vernieuwing van het gemeentelijk archief bouwen en milieu. Het archief bouwen en milieu is de meest geraadpleegde dienst op www.tilburg.nl. Aanleiding voor het project ligt in de implementatie van nieuwe ICT-systemen in het kader van de Omgevingswet en Wkb met bijbehorende aanpassingen van ICT-koppelingen en ook in verouderde technologie. Het budget voor het project kent zijn oorsprong in de incidentele rijksvergoeding voor invoering van de Wet Kwaliteitsborging voor het bouwen (Wkb). In verband met de werkdruk rondom de Omgevingswet en Wkb, die beiden per 1-1-2024 in werking zijn getreden, de daarmee gepaard gaande aanpassing van ICT systemen en processen en het later kunnen invullen van de projectleidersrol is dit project pas in de loop van 2024 opgestart.

Inmiddels is het project in uitvoering en zijn ook externe leveranciers aan de slag met conversie van data, het koppelen van systemen en het vernieuwen van webformulieren. Door de vertraging zijn de beschikbare middelen in 2024 niet volledig aangewend, maar deze zijn wel nodig om het project in 2025 af te kunnen ronden en daarmee onze dienstverlening aan burgers en bedrijven te kunnen blijven continueren. Wij stellen aan uw raad voor om een budget van € 46.000 over te hevelen naar 2025 en dit te betrekken bij de resultaatbestemming van deze jaarrekening.

RRaadsvoorstel en raadbesluit Jaarstukken 2024

14. Overheveling middelen die bij de september- of decembercirculaire 2024 van het rijk zijn ontvangen, die nog niet in de budgetten van de diverse producten zijn verwerkt en nog niet zijn besteed € 2.195.000; Van de in september en december ontvangen taakmutaties en integratie- en decentralisatie uitkeringen is in 2025 nog een bedrag van € 2,195 miljoen nodig. Dit betreft: - Via de stuurgroep Regionale Energie en Klimaat Strategie (REKS) van de regio Hart van Brabant (HvB) worden de plannen en de begroting met betrekking tot regionaal energiebeleid gemaakt. Binnen de stuurgroep vindt ook besluitvorming over de bestemming van deze middelen plaats. Op verzoek van de REKS wordt het bedrag ad € 371.000 in 2025 doorgestort. - Voor het versterken van ecologie en biodiversiteit rondom projecten voor hernieuwbare energie op land is budget toegekend aan de Regionale Energie Strategieën (RES)-regio's. Dit bedrag ad € 462.000 wordt in 2025 vanuit Tilburg overgemaakt aan de regio HvB. Besluitvorming over de inzet van deze middelen vindt plaats binnen de REKS. - Per 1-1-25 treedt de wet 'tijdelijke regeling alleenverdienersproblematiek' in werking. Door een onbedoelde en complexe samenloop van fiscaliteit, toeslagen en sociale zekerheid is er een groep alleenverdienende huishoudens die een lager besteedbaar inkomen heeft dan een vergelijkbaar paar in de bijstand.

Met dit wetsvoorstel krijgen gemeenten de bevoegdheid om tussen 2024 en 2027 aan deze huishoudens een tegemoetkoming uit te keren. Met de ontvangen middelen ad € 270.000 kunnen gemeenten financiële ondersteuning bieden aan huishoudens die als gevolg van de alleenverdienersproblematiek in 2023 en 2024 onder het bestaansminimum uitkomen. De uitgaven bestaan uit de inzet voor sociale raadsleden, verstrekkingen aan inwoners en bezetting op de backoffice. De uitvoeringskosten vallen in 2025. - Gemeente Tilburg en waterschap De Dommel hebben gezamenlijk een aanvraag ingediend voor een Erfgoed Deal voor de voormalige vloeivelden in het Noorderbos in landschap Pauwels (college 27 augustus 2024). De totale kosten voor het project bedragen € 2.750.900. Bij de dekking van deze kosten is rekening gehouden met een bijdrage uit de Erfgoeddeal van € 857.731. Deze bijdrage is nu toegekend en verwerkt in de decembercirculaire 2024. Het project start in 2025 met de inrichting van pilots op een voormalig vloeiveld en het herstel van het pompgemaal. - Gemeenten krijgen een belangrijke rol in de uitvoering van de landelijke beëindigingsregeling veehouderij locaties. Het gaat dan om gesprekken met veehouders over de toekomst van hun bedrijf, vergunningen wijzigen of intrekken, omgevingsplannen wijzigen, en toezicht en handhaving.

Wat dat concreet betekent voor de inzet vanuit Tilburg (en de mogelijke ondersteunende rol vanuit de OMWB hierin) wordt momenteel intern bekeken. Voorgesteld wordt de beschikbare middelen ad € 89.336 hiervoor beschikbaar te houden en bij de Tussenrapportage 2025 te bezien in hoeverre we hier gebruik van gaan maken. - Om goede informatievoorziening, hulp en dienstverlening aan EU-arbeidsmigranten te bieden zijn gelden beschikbaar gesteld. Tilburg heeft hiervoor een aanvraag gedaan. De toegekende middelen ad € 95.000 worden ingezet voor Welkom in Tilburg Welkomstloket. Hier ligt een bestedingsplan onder waarin dit budget is meegenomen ter dekking van de verwachte uitgaven. - Deze middelen zijn aangevraagd door het programmabureau voor extra kosten die ze het komende jaar gaan maken ter ondersteuning van de integrale aanpak. Het betreft een eenmalig bedrag van € 50.000. Wij stellen de raad voor om deze middelen over te hevelen en dit te betrekken bij de resultaatbestemming van deze jaarrekening.

B: Overige voorstellen 15. Vrijgekomen middelen van € 2,5 miljoen beschikbaar te houden in de reserve Investeringsfonds klimaat; Het voorstel is om de restantmiddelen rondom de reserve Investeringsfonds klimaat als gevolg van ontvangen rijksmiddelen beschikbaar te blijven stellen voor de concernopgave energietransitie. In 2025 en volgende jaren worden de middelen uit de reserve Investeringsfonds klimaat ingezet op projecten die bijdragen aan de Raadsbesluiten Actualisatie doelen Energietransitie, vastgesteld op 10 oktober 2024 én Herziening bestedingsdoelen reserve investeringsfonds klimaat, vastgesteld op 18 november 2024. De klimaatdoelstellingen zijn dusdanig groot dat we deze middelen beschikbaar willen houden. We wijken hiermee af van het regulier financieel beleid waarin restantmiddelen ten gunste van de algemene middelen worden gebracht.

RRaadsvoorstel en raadbesluit Jaarstukken 2024

16. Vrijgekomen middelen van € 0,5 miljoen beschikbaar te houden in de reserve Transitiefonds Wijkgericht werken en inwonersparticipatie; Het transitiefonds Wijkgericht werken en inwonersparticipatie betreft een strategisch fonds dat is opgericht als gevolg van het bestuursakkoord. De looptijd is inmiddels verlengd tot en met 2028. Het voorstel is om de restantmiddelen, doordat dekking is gevonden binnen bestaande budgetten, beschikbaar te blijven stellen. Dit vergt behoud van de huidige inzet en extra capaciteit van het veranderteam. Om te komen tot de structurele verankering dienen er nog een aantal fases doorlopen te worden. Gegeven de huidige middelen in het fonds, ontstaat er een tekort in 2026 indien deze middelen niet beschikbaar worden gesteld. We wijken hiermee af van het regulier financieel beleid waarin restantmiddelen ten gunste van de algemene middelen worden gebracht.

C: Resultaatbestemming 17. Resultaatbestemming aanzuivering reserve Investeringsfonds Sociaal Domein € 650.701; De SPUK IZA is bestemd voor activiteiten in het kader van de ambities en doelen zoals gesteld in het Integraal Zorgakkoord (IZA). Voor de jaren 2023 tot en met 2026 bedraagt de uitkering € 3.940.505 per jaar. Het college heeft, naast de jaarlijkse SPUK middelen, middelen die in 2023 via resultaatbestemming in de Reserve Fonds Preventie, Gezondheid en Kansengelijkheid terecht zijn gekomen (€ 718.000), beschikbaar gesteld voor besteding in 2024. Elk jaar wordt aangestuurd op een volledige besteding van de SPUK middelen. Niet bestede IZA-SPUK middelen mogen niet worden overgeheveld. Om tot volledige besteding van de regionale IZA-SPUK middelen te komen zijn, per gemeente, alternatieve bestedingsplannen opgesteld en uitgevoerd. Het college heeft op 17 december 2024 het alternatieve bestedingsplan vastgesteld. Met dit alternatieve bestedingsplan zijn de niet-bestede IZA middelen ingezet als alternatieve dekking voor activiteiten op het gebied van gezondheid en preventie die al in de gemeentelijke begrotingen geraamd, gedekt en uitgevoerd zijn. Op basis van het collegebesluit d.d.

28 januari 2025 wordt de raad, bij vaststelling van de jaarrekening 2024, het voorstel tot resultaatbestemming voorgelegd om de vrijgekomen algemene middelen van de gemeente Tilburg ad € 650.701, als gevolg van de inzet van het alternatieve bestedingsplan, te storten in de reserve Investeringsfonds Sociaal Domein. Dit voorstel is niet in overeenstemming met ons financieel beleid. - Dit betreft extra middelen. De activiteiten waren al binnen de gemeentelijke begroting gepland, geraamd, gedekt en uitgevoerd. Door deze activiteiten onder de subsidie te verantwoorden, is er een extra baat gerealiseerd die ten gunste van de Algemene Middelen zou moeten vallen. - De onderbouwing dat aanzuivering van het saldo van de reserve noodzakelijk is om ruimte te behouden voor de voortzetting van de transitie in het sociaal domein, is zonder concrete bestedingsplannen gemotiveerd in het collegebesluit d.d. 28 januari 2025. In afwijking van het financieel beleid wordt voorgesteld om dit te betrekken bij de resultaatbestemming van de jaarrekening en toe te voegen aan de reserve Investeringsfonds Sociaal Domein. 18. Een deel van het resultaat van € 9.240.274 toevoegen aan de Algemene Reserve; In overeenstemming met ons financieel beleid voegen we een voordelig resultaat toe aan de Algemene Reserve (AR) tot het saldo van deze reserve de bovenbandbreedte bereikt.

Een resterend saldo voegen we toe aan de Reserve Incidentele Opgaven (RIO). Met de storting van het resultaat ten opzichte van de gewijzigde begroting (na verwerking van de overhevelingsvoorstellen en aanzuivering van de reserve Investeringsfonds Sociaal Domein) van € 22.937.284 in de Algemene Reserve komt het saldo van de Algemene Reserve uit op € 53.697.010. Dit is € 13.697.010 boven de bovenbandbreedte van € 40 miljoen. In lijn met het financiële beleid stellen wij voor deze € 13.697.010 toe te voegen aan de Reserve Incidentele Opgaven en daarmee € 9.240.274 toe te voegen aan de Algemene Reserve. 19. Het restant resultaat van € 13.697.010 toevoegen aan de reserve Incidentele opgaven; In overeenstemming met ons financieel beleid voegen we een voordelig resultaat toe aan de Algemene Reserve (AR) tot het saldo van deze reserve de bovenbandbreedte bereikt. Een resterend saldo voegen we toe aan de Reserve Incidentele opgaven (RIO). Zie ook beslispunt 18.

RRaadsvoorstel en raadbesluit Jaarstukken 2024

D: Vaststellen Jaarstukken 2024 20. De Jaarstukken 2024 vaststellen en het college decharge verlenen. Vaststelling van de jaarstukken is voorbehouden aan de gemeenteraad. De accountant is voornemens een goedkeurende controleverklaring af te geven bij deze jaarstukken. De raad wordt voorgesteld de Jaarstukken 2024 vast te stellen en het college decharge ter verlenen.

Kanttekeningen en gewogen alternatieven Niet van toepassing.

Niet beïnvloedbare risico’s Niet van toepassing.

Kosten en dekking De financiële gevolgen van dit voorstel zijn volledig verwerkt in de Jaarstukken 2024.

Uitvoering De behandeling van de jaarstukken door uw raad kent onderstaande momenten. Vrijdag 18 april Donderdag 8 mei Maandag 12 mei (12h) Dinsdag 20 mei Maandag 26 mei

Publicatie Jaarstukken 2024 aan raad Informatiebijeenkomst Jaarstukken 2024 Uiterlijke datum indienen informatieve (schriftelijke) vragen Publicatie/ beantwoording informatieve (schriftelijke) vragen Raadsvergadering; besluitvormend

Participatie Niet van toepassing.

Communicatie Evenals voorgaande jaren is een infographic voorbereid waarin kort de belangrijkste resultaten uit 2024 zijn opgenomen. Hierin is ook het financiële resultaat vermeld. Deze infographic treft u als bijlage aan.

Evaluatie Niet van toepassing.

Bijlagen 1. 2. 3. 4.

Concept Jaarstukken 2024 Infographic Jaarstukken 2024 Sociaal Jaarverslag 2024 Infographic Sociaal Jaarverslag 2024

RRaadsvoorstel en raadbesluit Jaarstukken 2024

Ter inzage gelegde stukken Geen.

Tilburg, 15 april 2025 Het college van burgemeester en wethouders van Tilburg, de secretaris,

de burgemeester,

RRaadsvoorstel en raadbesluit Jaarstukken 2024

Raadsbesluit De raad van de gemeente Tilburg; -

gezien het voorstel van het college van burgemeester en wethouders;

Besluit A: Overhevelingsvoorstellen: I. Voor het programma Inclusieve Stad de volgende middelen naar 2025 over te hevelen (totaal € 365.000): 1. Budget programma koloniaal verleden € 61.000; 2. Budget Toekomstscenario kind en gezin € 304.000; II. Voor het programma Duurzame Stad de volgende middelen naar 2025 over te hevelen (totaal € 83.000): 3. Geluidsbelastingkaarten € 83.000; III. Voor het programma Vitale Stad de volgende middelen naar 2025 over te hevelen (totaal € 1.091.000): 4. Wateroverlast maatschappelijk vastgoed door regenval en hoog grondwaterpeil € 227.000; 5. Tilburgers in positie € 57.000; 6. Routekaart ruimtelijk erfgoed € 317.000; 7. Budget economische strategie € 77.000; 8. Budget middelen Innovatiecampus Wijkevoort € 74.000; 9. Bijdrage kunstwerk in de openbare ruimte € 75.000; 10. Herinrichting Pieter Vreedeplein € 89.000; 11. Impulsagenda Emissieloos Vervoer € 175.000; IV. Voor het programma Samen en dichtbij de volgende middelen naar 2025 over te hevelen (totaal € 2.441.000): 12. Invoeringsmiddelen Wet Open Overheid € 200.000; 13. Budget bouwarchief € 46.000; 14.

RRaadsvoorstel en raadbesluit Jaarstukken 2024

D: Vaststellen Jaarstukken 2024 20. De jaarstukken 2024 vaststellen en het college decharge verlenen.

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van

26-05-2025

de griffier, ValidSigned door Noor Kanters op 10-06-2025

In overeenstemming met het ondertekeningsmandaat raadsstukken worden raadsbesluiten alleen door de griffier ondertekend.

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/15404946/3