Raadsvoorstel Begrotingswijziging 2025-2 en 2026-1 Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant
Tekst van het document
Voorblad Raadsvoorstel Begrotingswijziging 2025-2 en Begrotingswijziging 2026-1 Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant Datum college: Portefeuillehouder: Afdeling: Behandelend ambtenaar:
21 oktober 2025, nr. 28 Burgemeester Veiligheid & Wijken J. Suijkerbuijk
Samenvatting De gemeente Tilburg maakt onderdeel uit van de Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant (hierna: VRMWB). Het bestuur van de VRMWB stelt jaarlijks een begroting op voor het daaropvolgende jaar. De VRMWB heeft de begrotingswijziging 2025-2 en de begrotingswijziging 2026-1 aangeboden aan de gemeenteraad. Op 4 december 2025 stelt het Algemeen Bestuur van de VRMWB de begrotingswijzigingen definitief vast. Voor wat betreft de begrotingswijziging 2025-2 en de begrotingswijziging 2026-1 is de raad in de gelegenheid vooraf zienswijzen kenbaar te maken aan het Algemeen Bestuur. Begrotingswijziging 2025-2 VRMWB De aangeboden begrotingswijziging 2025-2 is sluitend en in evenwicht. De bijdrage vanuit Tilburg aan de VRMWB bedraagt in 2025 €18.268.399,-. Voor de aangeboden begrotingswijziging bedroeg de bijdrage vanuit Tilburg €18.470.910,-. Dit betekent een verlaging van €202.511,-. Deze verlaging wordt veroorzaakt door een vanuit de Veiligheidsregio onterecht te hoog toegepaste indexatie voor 2025. Het effect hiervan is €218.243,-, dit wordt gedeeltelijk tenietgedaan door een hogere FLO bijdrage (Functioneel Leeftijdsontslag) à €15.732,-. Begrotingswijziging 2026-1 VRMWB De aangeboden begrotingswijziging 2026-1 is meerjarig sluitend en in evenwicht. Als gevolg van een door de Veiligheidsregio te laag gehanteerde indexatie stijgt de gemeentelijke bijdrage.
Het nadelige effect hiervan op de bijdrage voor Tilburg is respectievelijk €145.882,-, €318.412,-, €461.896,- en €492.014,- voor de jaren 2026 tot en met 2029. Deze aanpassing zal verwerkt worden in de Tussenrapportage 2026 en Programmabegroting 2027. De raad wordt voorgesteld om in te stemmen met de begrotingswijziging 2025-2 en begrotingswijziging 2026-1 van de VRMWB.
Collegebesluit Het college stelt de raad voor om: 1. in te stemmen met de begrotingswijziging 2025-2 van de Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant en geen zienswijze in te dienen; 2. in te stemmen met de begrotingswijziging 2026-1 van de Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant geen zienswijze in te dienen.
Raadsvoorstel begrotingswijziging 2025 2 en 2026 1 VRMWB def
1
Raadsvoorstel Begrotingswijziging 2025-2 en Begrotingswijziging 2026-1 Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant Aanleiding De gemeente Tilburg maakt onderdeel uit van de Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant (hierna: VRMWB). Het bestuur van de VRMWB stelt jaarlijks een begroting op voor het daaropvolgende jaar. De VRMWB heeft de begrotingswijziging 2025-2 en de begrotingswijziging-1 aangeboden aan de gemeenteraad. Op 4 december 2025 stelt het Algemeen Bestuur van de VRMWB de voorstellen definitief vast. Voor wat betreft de begrotingswijziging 2025-2 en de begrotingswijziging 2026-1 bent u in de gelegenheid vooraf zienswijzen kenbaar te maken aan het Algemeen Bestuur.
Beoogd effect In de GR VR MWB bundelen 24 gemeenten, de GHOR, brandweer en politie de krachten om de veiligheid in de regio te vergroten en beter voorbereid te zijn op rampen en crises. De VR MWB draagt onder meer bij aan een veilige leefomgeving voor alle inwoners (inclusieve stad) en zij is adviseur op het gebied van evenementenveiligheid (vitale stad).
Voorstel 1.instemmen met de begrotingswijziging 2025-2 van de Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant en geen zienswijze in te dienen; 2. instemmen met de begrotingswijziging 2026-1 van de Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant geen zienswijze in te dienen.
Argumenten 1.1 De vastgestelde beleidsbegroting 2025 is sluitend en in evenwicht 1.2. Foutieve toepassing indexatie-methodiek leidt tot meevaller Via de brief van 2 juni en een toelichting in het AB op 2 juli heeft de VRMWB erkend de indexatie-methodiek in het verleden verkeerd te hebben toegepast. Op basis van een nadere analyse is gebleken dat op twee onderdelen de met de gemeenten afgesproken indexatiemethode niet goed is toegepast in de meerjarenramingen van de begrotingen 2023-2026. Hierbij zijn twee zaken geconstateerd: Een gewijzigde presentatiesystematiek voor de methode van indexatie berekenen is gebruikt vanaf het begrotingsjaar 2025. Hierbij is de correctie van de indexatie van 2025 niet in de volgende begrotingsjaren meegenomen. Cumulatief geldt dat ook voor 2026 en verder. Dit leidt tot een te lage bijdrage van de gemeenten aan de VRMWB vanaf 2026 waarvoor een begrotingswijziging 2026-1 wenselijk is. In 2023 is de egalisatiereserve kapitaallasten opgeheven en aan de gemeenten teruggegeven. Hierdoor moesten per 2023 de in de begroting opgenomen kapitaallasten eerst uit de bijdragen van de gemeenten verwijderd worden vóórdat er indexatie over berekend zou worden. Dit omdat de kapitaallasten in de nieuwe situatie jaarlijks op werkelijke lasten met de gemeenten worden berekend. Dit is echter niet gebeurd waardoor de indexatie óók over de kapitaallasten is berekend.
Dit leidt tot een te hoge bijdrage van de gemeenten aan de VRMWB voor 2023, 2024 en 2025. Het gevolg van dit alles is dat de VRMWB voor het begrotingsjaar 2O25 te veel geld heeft ontvangen van de gemeenten (€ 987k). In de bijgevoegde begrotingswijzing 2O25-2is de gemeentelijke bijdrage gecorrigeerd en verlaagd met € 987k. Deze correctie is ook verwerkt in het nu geprognotiseerde resultaat van de Burap 2025 van € 63k negatief. De VRMWB kan deze onverwachte "tegenvaller" van € 987k voor 2025 gelukkig eenmalig opvangen, omdat er sprake is van twee onvoorziene incidentele meevallers. Dit betreffen:
Raadsvoorstel begrotingswijziging 2025 2 en 2026 1 VRMWB def
-
2
een incidentele loonprijscorrectie vanuit de junicirculaire Brede Doeluitkering Rampenbestrijding (BDuR € 556k); een incidentele opbrengst uit de verkoop van voertuigen (€ 360k).
De bijdrage vanuit Tilburg aan de VRMWB bedraagt in 2025 €18.268.399,-. Voor de aangeboden begrotingswijziging bedroeg de bijdrage vanuit Tilburg €18.470.910,-. Dit betekent een verlaging van €202.511,-. Dit wordt voor €218.243,- veroorzaakt door de correctie op de foutief gehanteerde indexatie. Gedeeltelijk gecompenseerd door een hogere FLO bijdrage, zie punt 1.3. 1.3 FLO bijdrage verhoogd Tilburg is de VRMWB een FLO bijdrage verschuldigd. Deze bedraagt in 2025 €15.732,-. 2.1 De begrotingswijziging 2026-1 is meerjarig sluitend en in evenwicht
Kanttekeningen en gewogen alternatieven Voor begrotingsjaar 2O26 en verder is de impact dat er te weinig gemeentelijke bijdrage is berekend. Om die reden wordt nu ook de begrotingswijziging 2026-1 aangeboden waarin de gemeentelijke bijdrage is gecorrigeerd volgens de juiste indexatiemethodiek. Wellicht ten overvloede willen wij benadrukken dat deze correctie geen betrekking heeft op nieuwe of extra taken, maar een technische reparatie is van een ongelukkige menselijke fout bij het opstellen van de begroting.
Niet beïnvloedbare risico’s Er zijn geen niet beïnvloedbare risico’s.
Kosten en dekking Begrotingswijziging 2025-2 VRMWB De aangeboden begrotingswijziging 2025-2 is sluitend en in evenwicht. De bijdrage vanuit Tilburg aan de VRMWB bedraagt in 2025 € 18.268.399,-. Voor de aangeboden begrotingswijziging bedroeg de bijdrage vanuit Tilburg € 18.470.910,-. Dit betekent een verlaging van € 202.511,-. Deze verlaging wordt veroorzaakt door een vanuit de Veiligheidsregio onterecht te hoog toegepaste indexatie voor 2025. Het effect hiervan is € 218.243,-, dit wordt gedeeltelijk tenietgedaan door een hogere FLO bijdrage à € 15.732,-. Begrotingswijziging 2026-1 VRMWB De aangeboden begrotingswijziging 2026-1 is meerjarig sluitend en in evenwicht. Als gevolg van een door de Veiligheidsregio te laag gehanteerde indexatie stijgt de gemeentelijke bijdrage. Het nadelige effect hiervan op de bijdrage voor Tilburg is respectievelijk €145.882,-, €318.412,-, €461.896,- en €492.014,- voor de jaren 2026 tot en met 2029. Deze aanpassing zal verwerkt worden in de Tussenrapportage 2026 en Programmabegroting 2027.
Uitvoering Het Algemeen Bestuur van de VRMWB neemt op 4 december 2025 een besluit over de zienswijzen en stelt dan de begrotingswijziging 2025-2 en de begrotingswijziging 2026-1 definitief vast.
Participatie Er is geen sprake van participatie.
Raadsvoorstel begrotingswijziging 2025 2 en 2026 1 VRMWB def
3
Communicatie Er is geen sprake van verdere communicatie dan openbaar making van het besluit.
Evaluatie Er vindt geen evaluatie plaats.
Bijlagen 1. 2. 3. 4.
Aanbiedingsbrief VRMWB Begrotingswijziging 2025-2 VRMWB Begrotingswijziging 2026-1 VRMWB BURAP 2025
Ter inzage gelegde stukken Geen.
Tilburg, 21 oktober 2025 Het college van burgemeester en wethouders van Tilburg, de secretaris,
de burgemeester,
Raadsvoorstel begrotingswijziging 2025 2 en 2026 1 VRMWB def
Raadsbesluit De raad van de gemeente Tilburg; -
gezien het voorstel van het college van burgemeester en wethouders;
Besluit -
in te stemmen met de begrotingswijziging 2025-2 van de Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant en geen zienswijze in te dienen; in te stemmen met de begrotingswijziging 2026-1 van de Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant geen zienswijze in te dienen.
Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van de griffier,
In overeenstemming met het ondertekeningsmandaat raadsstukken worden raadsbesluiten alleen door de griffier ondertekend.
4