Collegenota Programmabegroting 2026

Voorblad Collegenota Vaststellen Programmabegroting 2026 Datum college: Portefeuillehouder: Afdeling: Behandelend ambtenaar:

30 september 2025, nr. 30 Wethouder Van Asten Planning en control M. Muller

Samenvatting Voor u ligt de Programmabegroting 2026. De basis voor deze begroting is de Perspectiefnota 2026. In de Programmabegroting 2026 is de Perspectiefnota 2026 verder uitgewerkt in concrete activiteiten voor het begrotingsjaar 2026 en zijn deze activiteiten financieel vertaald. In deze versie van de begroting ontbreken nog de grafieken met baten en lasten per veld, de leeswijzer en de afkortingslijst. Deze onderdelen worden toegevoegd aan de versie die vrijdag 3 oktober wordt gepubliceerd. Tot de publicatie van de begroting werken wij ook nog aan de opmaak van de begroting en tekstuele verbetering. Ook de Subsidienota 2026 moet in het verlengde van de programmabegroting door het college worden vastgesteld. Het vaststellen van de nota Kader grondprijzen 2026 is onderdeel van de besluitvorming van de raad voor de Programmabegroting 2026. Deze nota wordt separaat geagendeerd voor de collegevergadering van 30 september. Na besluitvorming door het college voegen we de nota Kader grondprijzen 2026 toe aan de stukken die voor de Programmabegroting aan de raad ter besluitvorming worden voorgelegd.

Collegebesluit Programmabegroting 2026 Het college: 1. stelt de raad voor om de concept Programmabegroting 2026 vast te stellen conform bijgevoegd raadsvoorstel. Subsidienota 2026 Het college: 2. stelt de subsidienota 2026 vast. 3. stelt Subsidieplafonds vast voor de bijzondere regelingen/subsidieregelingen 2026 zoals genoemd in deze subsidienota. De subsidieplafonds treden in werking na publicatie. Voor de wijze van verdeling verwijzen we naar de betreffende subsidieregeling. 4. bevoorschot vanaf januari 2026 instellingen die tijdig een subsidieaanvraag hebben ingediend, maar waarvoor nog geen subsidie is verleend, overeenkomstig het voorstel in het subsidieprogramma 2026. 5. bevoorschot vanaf januari 2026 instellingen die tijdig een inhoudelijk aanbod doen passende bij een maatschappelijke opgave waarvoor in de begroting 2026 budget beschikbaar is, overeenkomstig het voorstel in het subsidieprogramma 2026, indien er op 31 december 2025 nog geen besluitvorming heeft plaatsgevonden. 6. bevoorschot de instellingen die niet voldaan hebben aan hun verantwoordingsplicht(en) 2025 niet, totdat wel voldaan is aan hun verplichting(en). 7. stelt de raad voor het subsidieprogramma 2026 vast te stellen.

Collegebesluit Vaststellen Programmabegroting 2026 Aanleiding De Gemeentewet (artikel 186) schrijft voor dat gemeenten een begroting en meerjarenraming maken en geeft vereisten waaraan de begroting moet voldoen.

Beoogd effect Met de programmabegroting brengt het college de raad in positie om het debat te voeren over de voorgenomen acties en de daarvoor benodigde inzet van middelen. Dit doen wij zodat de raad zijn kaderstellende rol kan invullen, waaronder ook het budgetrecht.

Besluit Programmabegroting 2026 Het college: 1. stelt de raad voor om de concept Programmabegroting 2026 vast te stellen conform bijgevoegd raadsvoorstel. Subsidienota 2026 Het college: 2. stelt de subsidienota 2026 vast. 3. stelt Subsidieplafonds vast voor de bijzondere regelingen/subsidieregelingen 2026 zoals genoemd in deze subsidienota. De subsidieplafonds treden in werking na publicatie. 4. bevoorschot vanaf januari 2026 instellingen die tijdig een subsidieaanvraag hebben ingediend, maar waarvoor nog geen subsidie is verleend, overeenkomstig het voorstel in het subsidieprogramma 2026. 5. bevoorschot vanaf januari 2026 instellingen die tijdig een inhoudelijk aanbod doen passende bij een maatschappelijke opgave waarvoor in de begroting 2026 budget beschikbaar is, overeenkomstig het voorstel in het subsidieprogramma 2026, indien er op 31 december 2025 nog geen besluitvorming heeft plaatsgevonden. 6. bevoorschot de instellingen die niet voldaan hebben aan hun verantwoordingsplicht(en) 2025 niet, totdat wel voldaan is aan hun verplichting(en). 7. stelt de raad voor het subsidieprogramma 2026 vast te stellen.

Argumenten 1. De raad is het bevoegde orgaan om de begroting vast te stellen. De concept Programmabegroting 2026 wordt inclusief bijlagen op 3 oktober a.s. beschikbaar gesteld aan de raad. 2 t/m 7 Het college is bevoegd tot vaststelling van de subsidienota. De raad is bevoegd tot vaststelling van het subsidieprogramma. Als bijlage 02 bij deze collegenota is de Subsidienota 2026 opgenomen. Deze nota is opgesteld conform de Algemene Subsidieverordening gemeente Tilburg. De Subsidienota 2026 wordt gepubliceerd op de website. Als bijlage bij het concept raadsvoorstel is het subsidieprogramma 2026 bijgevoegd. Dit subsidieprogramma wordt bij de Programmabegroting 2026 ter besluitvorming aan de raad voorgelegd.

Kanttekeningen en gewogen alternatieven Niet van toepassing.

Niet beïnvloedbare risico’s Niet van toepassing.

Kosten en dekking Aan dit voorstel zijn geen kosten verbonden.

Uitvoering De behandeling van de begroting kent de volgende momenten: Vr 3 oktober Ma 6 oktober Ma 20 oktober Wo 22 oktober (12h) Do 30 oktober (12h) Vr 31 oktober (12h) Ma 3 november Do 6 november

Aanbieden begroting aan raad Infosessie Insprekers Programmabegroting 2026 Uiterlijke datum indiening technische vragen Publicatie / beantwoording technische vragen Indienen moties en amendementen Algemene beschouwingen Raadsvergadering; besluitvormend debat begroting (Moties en amendementen)

Participatie Op 20 oktober hebben geïnteresseerden ruimte om in te spreken.

Communicatie Naar aanleiding van motie 24-149 is in samenwerking met de auditcommissie gewerkt aan de doorontwikkeling van de transparantie, toegankelijkheid, inzichtelijkheid en vindbaarheid van de P&C-documenten. Dit heeft bij deze Programmabegroting 2026 geleid tot de volgende verbeteringen: 1) We introduceren een E-magazine waarin we inwoners eenvoudig, snel en toegankelijk meenemen in de belangrijkste punten van de begroting. Dit magazine komt voorafgaand aan de behandeling van de begroting op 3 november online. 2) We maken een explainer video waarin we op een begrijpelijke manier uitleggen wat de begroting is en wat inwoners ermee kunnen. 3) We plaatsen de P&C-documenten op een centrale en herkenbare plek op onze website. We vergroten de vindbaarheid van deze plek en geven hier ook meer uitleg over de P&C-cyclus. De P&C-documenten zijn hier tot 5 jaar terug te kijken. Voor publicatie van de Programmabegroting vindt een persgesprek plaats, waarbij de pers een toelichting krijgt van de portefeuillehouder. Daarnaast wordt er op de dag van publicatie op de gemeentelijke kanalen een nieuwsbericht geplaatst. Aanvullend verschijnt er in de periode tussen publicatie en behandeling in de raad een infographic in Stadsnieuws, waarbij de begroting in toegankelijke taal wordt toegelicht. De programmabegroting moet voor 15 november 2025 naar de toezichthouder worden verzonden.

Evaluatie Niet van toepassing.

Bijlagen 1. Raadsvoorstel Programmabegroting 2026 met bijlagen 2.. Subsidienota 2026