1 Raadsvoorstel jaarstukken, begrotingswijziging en begroting VRMWB

raad 2021_1133 definitief

1

Raadsvoorstel jaarstukken 2020, begrotingswijziging 2021 en begroting 2022 Veiligheidsregio Midden- en West Brabant (VR MWB) Aanleiding Op 9 april 2021 heeft de Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant (VR MWB) de jaarstukken 2020, begrotingswijziging 2021 en begroting 2022 aangeboden. De jaarrekening 2020 is op 7 april 2021 door het Algemeen Bestuur (AB) van de VR MWB vastgesteld en wordt ter kennisname aan de gemeenten toegezonden. Op grond van artikel 26 van de Gemeenschappelijke Regeling Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant (GR VR MWB) worden de gemeenteraden in de gelegenheid gesteld om hun zienswijze over de begroting 2022 en begrotingswijziging 2021 naar voren te brengen. Alle zienswijzen dienen voor 2 juli 2021 kenbaar gemaakt te worden, zodat het Algemeen Bestuur tijdens de vergadering van 6 juli 2021 tot definitieve vaststelling van de begroting 2022 over kan gaan. De begroting 2022 is uitgewerkt op grond van de uitgangspunten van de kaderbrief 2022, die op 17 februari 2021 verzonden is aan de raad.

Beoogd effect/ bestuurlijk kader In de GR VR MWB bundelen 24 gemeenten, de GHOR, brandweer en politie de krachten om de veiligheid in de regio te vergroten en beter voorbereid te zijn op rampen en crises. In de begroting 2022 staan de activiteiten benoemd die de VR MWB in 2022 zal uitvoeren om de doelstellingen zoals benoemd in het beleidsplan VR MWB 2019-2023 te realiseren. De onderwerpen uit het beleidsplan dragen bij aan doelstellingen uit ons 'Bestuursakkoord van 2018-2022'. De VR MWB draagt onder meer bij aan een veilige leefomgeving voor alle inwoners (inclusieve stad) en zij is adviseur op het gebied van evenementenveiligheid (vitale stad).

Voorstel 1. 2. 3.

Kennisnemen van de jaarstukken 2020 van de Veiligheidsregio Midden- en West Brabant en de teruggave uit het voordelig resultaat aan gemeente Tilburg van € 274.022,-. Instemmen met de begrotingswijzigingen 2021 en geen zienswijze in te dienen. Instemmen met de begroting 2022 van de Veiligheidsregio Midden- en West Brabant met een totale bijdrage van de gemeente Tilburg van € 15.398.895,- en geen zienswijze in te dienen.

Argumenten 1.1 De accountant heeft een goedkeurende controleverklaring afgegeven bij de jaarrekening 2020 van de VR MWB. De VR MWB heeft in 2020 een positief resultaat behaald van € 3,3 miljoen. Voordelig resultaat wordt met name veroorzaakt doordat er vanwege Corona minder opgeleid en geoefend is. Ook heeft Corona geleid tot minder kosten in de bedrijfsvoering waar het gaat om reiskosten en personele kosten. In het positief resultaat zijn ook de meerkosten verwerkt die VRMWB heeft moeten maken voor bestrijding van de Coronacrisis van € 1,3 miljoen.

Portefeuillehouder: Burgemeester Behandelend ambtenaar: Afdeling Veiligheid en Wijken, Bas Lach de Bère

raad 2021_1133 definitief

2

De resultaatbestemming zoals vastgesteld door het Algemeen Bestuur is als volgt: Te bestemmen resultaat 2020

3.326.152

Af: reservering reorganisatie

-739.300

Af: reservering FLO

-394.000

Af: reservering Software as a Service (SaaS)

-450.000

Af: reservering rijksbijdrage strategische projecten

-498.923

Bij: vrijval reserve risicobeheersing Terug te storten aan gemeenten

8.000 1.251.929

Een bedrag van € 1.251.929,- wordt terugbetaald aan gemeenten. Voor Tilburg betekent dit een incidenteel voordelig resultaat van € 274.022,-. 2.1 Begrotingswijzigingen hebben administratieve of wettelijke redenen of vloeien voort uit bestaande afspraken met de VR MWB. De begrotingswijzigingen die de VR MWB voorstelt hebben deels betrekking op administratief neutrale verschuivingen in de begroting. Daarnaast zijn er aanpassingen op basis van wettelijke administratieve eisen. Een tweetal aanpassingen heeft financiële consequenties voor de bijdrage van gemeente Tilburg aan de VR MWB. Het gaat om: a) Functioneel Leeftijdsontslag (FLO) Tilburg draagt bij aan de VR MWB voor medewerkers die gebruik mogen maken van het overgangsrecht voor FLO. Dit is een afspraak die in 2010 door het AB van de VR MWB is gemaakt bij de regionalisering van de brandweer. De werkelijk gemaakte kosten voor FLO komen ten laste van de gemeente waar de betreffende medewerkers tot 1 januari 2010 in dienst waren. Eind 2020 heeft een aantal wijzigingen in wet- en regelgeving gezorgd voor een noodzakelijke aanpassing van de prognose met als gevolg een verwachting van hogere kosten. Daarnaast zorgen wijzigingen op medewerkersniveau voor een verandering/verschuiving van kosten. Voor Tilburg is sprake van een nadelige bijstelling van de kosten voor FLO van € 378.638,-.

b) Wegvallen impulsgelden omgevingsveiligheid (IOV) De VR MWB ontving tot en met 2020 voor lokale adviestaken omgevingsveiligheid € 169.000,- aan impulsgelden van het ministerie van I&W. Die middelen zijn samengevoegd in het Gemeentefonds om gemeenten tegemoet te komen in de bestuurslasten op het gebied van externe veiligheid. Voor Tilburg zal het naar verwachting gaan om een bedrag van € 36.000,-. Specificatie van de verdeling over de gemeenten ontbreekt en is opgevraagd bij VRMWB, onduidelijk is of de verdeling op basis van de reguliere verhouding kostenverdeelmodel plaatsvindt, of op basis van verhouding van de door iedere gemeente ontvangen middelen in het Gemeentefonds in verhouding tot totaal van €284.000. De VR MWB verzoekt de gemeenten de weggevallen impulsmiddelen te compenseren met de middelen die de gemeente via de septembercirculaire 2020 van het Gemeentefonds heeft ontvangen voor externe veiligheid, waarin die voormalige impulsgelden zijn opgegaan. Financiering vindt dus niet meer vanuit het ministerie, maar via het Gemeentefonds plaats. 3.1 De inhoudelijke kaders zijn gebaseerd op het beleidsplan 2019-2023, dat is vastgesteld in de vergadering van het AB van de VR MWB van 4 juli 2019.

De VR MWB heeft de inhoudelijke kaders voor de uitwerking van de ontwerpbegroting 2022 gebaseerd op beleidsplan 2019-2023 en geeft aan welke actiepunten uit dat beleidsplan in 2022 centraal zullen staan. De belangrijkste ambities in dit beleidsplan zijn: het vergroten van redzaamheid van de samenleving, bijdragen aan een veilige leefomgeving en het leveren van een slagvaardige inzet. De VR MWB wil dit bereiken door informatie gestuurd en risicogericht te werken. Vanwege de coronacrisis heeft de VR MWB een aantal beleidsvoornemens in 2020 niet gerealiseerd. Deze worden doorgeschoven naar 2021 maar omdat de coronacrisis ook in 2021 nog steeds capaciteit vraagt van de VR MWB, zal een aantal beleidsvoornemens, gepresenteerd in de begroting 2021, doorschuiven naar 2022.

raad 2021_1133 definitief

3

3.2 De nominale compensatie 2022 is conform vastgestelde systematiek (technische bijstelling) De loon- en prijsontwikkeling wordt volgens de vastgestelde methodiek op de begroting 2022 toegepast. De gewogen nominale index voor 2022 (inclusief nacalculatie over 2020 en 2021) bedraagt 0,92% en is gebaseerd op de maartcirculaire van het Centraal Planbureau (CPB). Voor Tilburg betekent dit vanaf 2022 een structurele ophoging voor nominale ontwikkelingen op het budget voor de VR MWB van € 131.910,-. 3.3 Bijstelling bijdrage kosten Functioneel Leeftijdsontslag (technische bijstelling) Tilburg draagt bij aan de VR MWB voor medewerkers die gebruik mogen maken van het overgangsrecht voor FLO. Dit is een afspraak die in 2010 door het AB van de VR MWB is gemaakt bij de regionalisering van de brandweer. De werkelijk gemaakte kosten voor FLO komen ten laste van de gemeente waar de betreffende medewerkers tot 1 januari 2010 in dienst waren. Voor Tilburg gaat het om ruim 70 medewerkers van de brandweer Tilburg die onder het overgangsrecht FLO vallen. Ieder jaar vindt voor de intekentaak FLO een actualisatie plaats. Bij deze actualisatie wordt een (nieuwe) inschatting gemaakt wanneer medewerkers ervoor kiezen met FLO-overgangsrecht te gaan. De FLO-kosten zijn sterk afhankelijk van keuzes en leeftijdsopbouw van de medewerkers.

Daarnaast heeft eind 2020 een aantal wijzigingen in wet- en regelgeving gezorgd voor een noodzakelijke aanpassing van de prognose met als gevolg een verwachting van hogere kosten. Jaarlijks wordt door de VR MWB op basis van de werkelijke FLO-kosten afgerekend. Voor Tilburg ziet het effect van de actualisatie FLO er meerjarig als volgt uit: 2022

2023

2024

2025

FLO- begroting 2022 - 2025

928.875

1.126.529

1.182.969

1.122.557

FLO - begroting 2021-2024 (inclusief bijstelling november 2020)

841.571

1.025.197

1.080.125

1.080.125

Bijstelling (N = nadelig)

N

87.304

N

101.332

N

102.844

N

42.432

3.4 Aanpassing verdeelsleutel van het kostenverdeelmodel De VR MWB geeft verder aan dat er na de ontwerpbegroting 2022 nog een aanpassing op de verdeelsleutel van het kostenverdeelmodel zal plaatsvinden naar aanleiding van de herindeling van de gemeente Haaren. Die effecten zijn pas bekend na de meicirculaire 2021 en dat is te laat om nog bij de begroting 2022 van de VR MWB mee te nemen. De herverdelingseffecten zullen dan later als een begrotingswijziging ingebracht worden.

Risico’s • Vrijwilligheid Het kost steeds meer moeite om voldoende vrijwilligers te vinden en te blijven binden. Daarnaast staat de beschikbaarheid van deze vrijwilligers steeds meer onder druk. Hierdoor kan de kerntaak van de VR MWB, het bestrijden van incidenten, onder druk komen te staan. De beheersmaatregelen voor dit risico bestaan uit twee aspecten. Enerzijds richt de VR MWB zich op het werven van nieuwe vrijwilligers middels wervingscampagnes. Door corona heeft het werven van nieuwe vrijwilligers stilgelegen. Anderzijds is een vrijwilligerstraject opgezet waarmee maatregelen en ideeën zijn opgehaald om de vrijwilligheid in deze regio te versterken. • Vakbekwaamheid medewerkers In 2020 heeft een groot aantal realistische trainingen geen doorgang gevonden vanwege beperkende maatregelen door het Corona virus. De meeste trainingen worden doorgeschoven naar 2021 of zelfs 2022. Ook bij opleidingen is een achterstand opgelopen, met name omdat de planning vanwege de Corona maatregelen een aantal keren is bijgesteld.

raad 2021_1133 definitief

4

• Informatieveiligheid De minister heeft besloten dat alle veiligheidsregio’s binnen afzienbare tijd tot de vitale infrastructuur gaan behoren. Dit betekent dat de VR MWB aan een hoger volwassenheidsniveau op het gebied van informatieveiligheid moet voldoen. Informatieveiligheid wordt beoordeeld aan de hand van de zogeheten volwassenheidsniveaus, 0 is het laagste, 5 is het hoogste. Op dit moment scoort de VR MWB veelal niveau 2, op een enkel vlak halen ze een 3 en soms een 4. Wanneer de VR MWB gaat behoren tot de vitale infrastructuur betekent dit een volwassenheidsniveau van 4 op alle onderdelen van de organisatie. Samen met een landelijke vakgroep wordt in 2021 aan een plan van aanpak gewerkt inclusief benodigde (financiële) middelen. De financiële impact bedraagt naar verwachting tussen de € 0,1 miljoen en € 0,5 miljoen. Vertaald naar de impact voor Tilburg is het een risico tussen € 20.000 en € 100.000,-. • Tweede loopbaanbeleid Het tweede loopbaanbeleid houdt in dat medewerkers na 20 werkzame jaren in een bezwarende 24-uurs functie doorstromen naar een andere functie binnen of buiten de organisatie. VR MWB heeft hierin de verplichting om medewerkers te ondersteunen en te faciliteren bij het starten van een tweede loopbaan. Bij medewerkers kan dit beleid zorgen voor onzekerheid over hun toekomst.

Voor de organisatie ontstaan financiële gevolgen vanwege het aanbieden van studiefaciliteiten en mogelijke overbruggingsregelingen. Om dit risico te mitigeren wordt een uitvoeringskader opgesteld.. Afhankelijk van de te maken keuzes heeft dit risico een financiële impact van € 1,0 miljoen tot € 2,5 miljoen. Voor Tilburg betekent dit een risico tussen de €0,2 miljoen en € 0,5 miljoen. • Omgevingswet De omgevingswet treedt naar verwachting per 1 januari 2022 in werking en bundelt de regels over ruimte, wonen, infrastructuur, milieu, natuur en water. Dit heeft consequenties op de processen en werkzaamheden in het kader van advisering. De precieze financiële consequenties zijn nog niet geheel duidelijk. De financiële impact bedraagt naar verwachting tussen de € 0,1 miljoen en € 0,5 miljoen. Voor Tilburg betekent dit een risico tussen € 20.000 en € 100.000. • Wet normalisering rechtspositie ambtenaren (WNRA) en Europese deeltijdrichtlijn Op 1 januari 2020 is de WNRA in werking getreden. Deze wet regelt dat ambtenaren zoveel mogelijk dezelfde rechten en plichten krijgen als werknemers in de civiele sector. Voor personeel van veiligheidsregio’s geldt echter uitstel in verband met de complexe situatie van het werkgeverschap (beroeps-, vrijwillig – en ander personeel en 24/7 beschikbaarheid en inzetbaarheid).

De inwerkingtreding voor personeel van Veiligheidsregio’s vindt op een later, nog niet bekend, moment plaats. In het Veiligheidsberaad van 14 september 2020 is door alle 25 voorzitters Veiligheidsregio’s de intentie uitgesproken om deel te nemen aan de Werkgeversvereniging Samenwerkende Veiligheidsregio’s (WVSV). Dit moet ertoe leiden dat per 1 januari 2022 de oprichting van de werkgeversvereniging een feit is. Er is een landelijke bestuurlijke denktank ingericht die zal rapporteren hoe fundamenteel onderscheid kan worden gemaakt tussen beroepsmedewerkers en vrijwilligers. In 2021 neemt het Veiligheidsberaad een besluit. Mocht besloten worden tot taakdifferentiatie dan zullen de kosten voor de VRMWB met minimaal € 1,0 miljoen tot € 2,5 miljoen stijgen. Voor Tilburg betekent dit een risico tussen € 200.000,- en € 500.000,-. • Chemiepack De gemeente Moerdijk, de VR MWB en onderdelen van de Staat der Nederlanden worden door de verzekeringsmaatschappijen en omliggende bedrijven verantwoordelijk gehouden voor de schade die zij zeggen te hebben geleden bij de brand van 5 januari 2011. Het is niet duidelijk of er een dagvaarding komt. De beheersmaatregelen bestaan uit de inhuur van specialistische juridische bijstand door de VR MWB. Er is voor dit risico geen financiële impact gedefinieerd.

raad 2021_1133 definitief

5

Kosten en dekking Financiële consequenties Tussenrapportage 2021 Teruggave over 2020 Het incidenteel voordeel van € 274.022,- vanwege de terug ontvangst uit het voordelig resultaat over 2020 van de VRMWB zal als voordeel gemeld worden in de Tussenrapportage 2021. Nadeelmelding FLO 2021 Het incidentele nadeel van € 378.836,- op de kosten voor FLO in 2021 wordt op grond van bestaande afspraken met de VRMWB als herijking verwerkt in de Tussenrapportage 2021. Opgemerkt wordt dat op basis van een eerdere FLO-prognose van de VR MWB bij de gemeentelijke jaarrekening 2020 al een nadelig effect van € 160.247,- voor het jaar 2021 is gemeld en dat structurele effect wordt sowieso al verwerkt in de Tussenrapportage 2021. In de Tussenrapportage wordt daarom een aanvullend nadeel van € 218.589,- als herijking gemeld, zodat totaal een bedrag van € 378.836,- als bijstelling in de Tussenrapportage 2021 wordt opgenomen. Compensatie wegvallen IOV-subsidie De compensatie van het wegvallen van de IOV-subsidie dat voor Tilburg een ophoging van de bijdrage van. € 36.000,- betekent, zal bij de Tussenrapportage 2021 als budgetneutraal verwerkt worden. De middelen die bij de VR MWB zijn weggevallen zijn in het gemeentefonds gestort. Het bedrag is pas definitief na ontvangst specificatie van de VR MWB begin week 17. Financiële consequenties programmabegroting 2022 2022

2023

2024

2025

Compensatie loon- en prijsontwikkelingen

N

131.910

N

131.910

N

131.910

N

131.910

Bijstelling prognose FLO-kosten

N

87.304

N

101.332

N

102.844

N

42.432

Totaal herijking programmabegroting 2022 N=nadelig

N

219.214

N

233.242

N

234.754

N

174.342

De technische bijstellingen voor compensatie van loon- en prijsontwikkelingen en kosten voor Functioneel Leeftijdsontslag ( FLO) zijn op basis van al bestaande afspraken met de VR MWB. Daarom zullen deze bijstellingen in de gemeentelijke programmabegroting 2022 als herijking verwerkt worden. De totale bijdrage (inclusief bijdrage FLO) van gemeente Tilburg aan de VR MWB voor het jaar 2022 komt na verwerking van deze herijkingen uit op € 15.398.895,-

Vervolg De VR MWB verzoekt om voor 2 juli 2021 de zienswijze kenbaar te maken. Het AB van de VR MWB neemt op 6 juli 2021 een besluit over de zienswijze en stelt de begrotingswijziging 2021 en de begroting 2022 definitief vast.

raad 2021_1133 definitief

Bijlagen Begrotingswijziging 2021 Begroting 2022 VR MWB Jaarstukken 2020 VRMWB Controleverklaring jaarrekening 2020 VRMWB publiek jaarverslag 2020 Brief zienswijzen gemeente VRMWB 2021

Tilburg, 18 mei 2021 Het college van burgemeester en wethouders van Tilburg, de secretaris, de burgemeester,

6

raad 2021_1133 definitief

7

Raadsbesluit De raad van de gemeente Tilburg; -

gezien het voorstel van het college van burgemeester en wethouders; gelet op de artikelen 34b en 35 Wet gemeenschappelijke regelingen;

Besluit 1.

Kennis te nemen van de jaarstukken 2020 van de Veiligheidsregio Midden- en West Brabant en de teruggave uit het voordelig resultaat aan gemeente Tilburg van € 274.022,-.

2.

In te stemmen met de begrotingswijzigingen 2021 en geen zienswijze in te dienen.

3.

In te stemmen met de begroting 2022 van de Veiligheidsregio Midden- en West Brabant met een totale bijdrage van de gemeente Tilburg van € 15.398.895,- en geen zienswijze in te dienen.

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van 7 juni 2021.

de griffier,

plaatsvervangend voorzitter,