07 B4 Bestedingsplannen Reserves en Voorzieningen
Tekst van het document
Programmabegroting 2023 Reserves en Voorzieningen Gemeente Tilburg
Inhoudsopgave Toelichting Bestedingsplannen Reserves en voorzieningen ................................................ 8
Programmabegroting 2023 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg
2
Inleiding Toelichting op Reserve Fonds Stedelijke ontwikkeling Met het instrument T-mip willen we de raad in staat stellen richting te geven aan de stedelijke ontwikkeling via gebiedsgerichte integrale aanpak en uitvoering. Dit vraagt ook om een integrale dekking. In dit kader worden de bestaande reserves, die betrekking hebben op de stedelijke ontwikkeling (Algemene reserve grondbedrijf (ARGE), reserve Herstructurering (RHS) en reserve Bovenwijkse voorzieningen (RBV)) ondergebracht in één reserve, het Fonds Stedelijke ontwikkeling (FSO). Dit heeft als bijkomend voordeel dat de verrekening tussen deze reserves kan vervallen. De daadwerkelijke omzetting van deze reserves verwerken wij in de Tussenrapportage 2023. In deze begroting zijn de diverse reserves daarom nog apart zichtbaar. Onderstaand staatje geeft inzicht in het verloop van het totale Fonds Stedelijke ontwikkeling, inclusief de saldi in de nog om te zetten bestaande reserves. Totaal bestedingsplan Fonds Stedelijke ontwikkeling Bedragen x € 1.000,-
2022
2023
2024
2025
2026
Per 01 januari totaal
63.289
50.288
72.804
52.721
62.854
Reserve Fonds Stedelijke ontwikkeling
0
0
35.330
22.590
42.590
Reserve Herstructurering uit erfpacht
24.519
19.809
13.133
1.490
-4.160
Algemene reserve Grondexploitatie
21.468
13.684
10.384
19.914
22.114
Reserve Bovenwijkse voorzieningen
17.302
16.795
13.957
8.727
2.310
Per 31 december totaal
50.288
72.804
52.721
62.854
62.594
Reserve Fonds Stedelijke ontwikkeling
0
35.330
22.590
42.590
42.590
Reserve Herstructurering uit erfpacht
19.809
13.133
1.490
-4.160
-5.891
Algemene reserve Grondexploitatie
13.684
10.384
19.914
22.114
23.314
Reserve Bovenwijkse voorzieningen
16.795
13.957
8.727
2.310
2.581
Een verdere specificatie van toevoegingen, onttrekkingen en reserveringen is terug te vinden in de aparte bestedingsplannen in iedere reserve.
Toelichting Bestedingsplannen Reserves en voorzieningen
3
Meerjarenoverzicht Reserves en voorzieningen Nr.
Naam reserve / voorziening
SALDO MUTATIES SALDO MUTATIES SALDO MUTATIES SALDO MUTATIES SALDO MUTATIES SALDO 01-01-22 2022 01-01-23 2023 01-01-24 2024 01-01-25 2025 01-01-26 2026 01-01-27
RESERVES A.001 Algemene reserve Totaal: Algemene reserve
49.688 49.688
-1.888 -1.888
47.800 47.800
-2.736 -2.736
45.064 45.064
-1.000 -1.000
44.064 44.064
0 0
44.064 44.064
0 0
44.064 44.064
B.001 B.002 B.003 B.005 B.006 B.007 B.008 B.009 B.010 B.011
17.934 509 1.838 86 878 9.449 24.519 2.930 659 14.989
17.228 -509 -1.210 -86 -569 -1.790 -4.710 -1.467 -392 2.433
35.162 0 628 0 309 7.659 19.809 1.463 267 17.422
-10.041 0 -628 0 -309 -934 -6.676 499 -267 -857
25.121 0 0 0 0 6.725 13.133 1.962 0 16.565
-3.010 0 0 0 0 -3.673 -11.643 2.409 0 -3.155
22.111 0 0 0 0 3.052 1.490 4.371 0 13.410
-11.680 0 0 0 0 -1.390 -5.650 3.000 0 -386
10.431 0 0 0 0 1.662 -4.160 7.371 0 13.024
-3.000 0 0 0 0 -1.114 -1.731 0 0 -386
7.431 0 0 0 0 548 -5.891 7.371 0 12.638
2.194
41
2.235
-2.235
0
0
0
0
0
0
0
3.218 2.118
-140 -114
3.078 2.004
4.530 -2.004
7.608 0
-2.139 0
5.469 0
-512 0
4.957 0
0 0
4.957 0
486 189
-211 -189
275 0
0 0
275 0
0 0
275 0
0 0
275 0
0 0
275 0
7.899 3.105 3.937
-1.141 -414 -1.759
6.758 2.691 2.178
-917 -2.391 -610
5.841 300 1.568
-1.284 -112 -888
4.557 188 680
0 0 -129
4.557 188 551
0 0 -81
4.557 188 470
B.012 B.014 B.016 B.017 B.019 B.020 B.022 B.025
Reserve Incidentele Opgaven (RIO) Reserve Duurzame investeringen Reserve Ontwikkeling Informatisering (ROI) Reserve Openbaar vervoer Reserve Volkshuisvesting Reserve Bodem, geluid en lucht Reserve Herstructurering Erfpacht Reserve Natuurontwikkeling Reserve Bomen Bestemmingsreserve Betaald parkeren Reserve Duurzaamheidsfonds gem. gebouwen en inst. Reserve Lokaal Herstructureringsfonds Tilburg (LHFT) Reserve Gebiedsgericht grondwaterbeheer Reserve Stimulering innovatie regionale arbeidsmarkt Reserve Detailhandelsfonds Reserve Economisch investeringsfonds tbv cofinanciering Reserve Gemeentelijke huisvesting Reserve Gebiedsexploitatie/ Facilitair grondbeleid
Nr.
Naam reserve / voorziening
B.027 B.028 B.030 B.031 B.032 B.033 B.034
Reserve Regionaal Fonds Arbeidsmarkt Reserve Fraudebestrijding Reserve Investeringsfonds Sociaal Domein Reserve Investeringsfonds Klimaat Reserve Veiligheidsbeleid Reserve Gebiedsparkeren Spoorzone Reserve Regio Deal Makes & Moves Reserve Fastlane Duurzaamheidsmaatregelen Gebouwenexploitatie Reserve Crisisherstelfonds Reserve Risico Gebouwenexploitatie Algemene bedrijfsreserve grondexploitatie Reserve Fonds Talentontwikkeling Reserve Fonds Preventie, Gezondheid en Kansengelijkheid Reserve Topsportfonds Reserve Transitiefonds Wijkgericht werken en inwonersparticipatie Reserve Versterking Levendige Democratie Reserve Digitalisering en Klantgedreven Dienstverlening Reserve Fonds Stedelijke Ontwikkeling Totaal Bestemmingsreserves: vrij inzetbaar
B.035 B.036 B.037 B.039 B.040 B.041 B.042 B.044 B.047 B.048 B.049
C.001 Bestemmingsreserve Gaswinstuitkering Bestemmingsreserve verkoop Essent en Gaswinstuitkering (voorheen C.002 Bestemmingsreserve verkoop Essent) C.004 Reserve Stim.fonds hergebruik hist. panden C.005 Reserve Startersleningen Reserve Aanl.verl./onr.top nieuwe C.006 parkeergarages C.007 Beleggingsreserve Bouwfonds C.008 Reserve Beleggingsfonds 2000
SALDO MUTATIES SALDO MUTATIES SALDO MUTATIES SALDO MUTATIES SALDO MUTATIES SALDO 01-01-22 2022 01-01-23 2023 01-01-24 2024 01-01-25 2025 01-01-26 2026 01-01-27 3.646 -427 3.219 0 3.219 0 3.219 0 3.219 0 3.219 279 -279 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3.969 -1.053 2.916 4.055 6.971 4.000 10.971 0 10.971 0 10.971 20.249 -2.460 17.789 -1.537 16.252 6.229 22.481 15.096 37.577 -615 36.962 100 -100 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5.635 -5.628 7 1.753 1.760 1.065 2.825 638 3.463 3.251 6.714 6.970 -3.792 3.178 0 3.178 0 3.178 0 3.178 0 3.178 0 13.221 780 21.468 0
0 -3.555 0 -7.784 0
0 9.666 780 13.684 0
0 -2.887 -780 -3.300 5.000
0 6.779 0 10.384 5.000
0 -200 0 9.530 0
0 6.579 0 19.914 5.000
0 -200 0 2.200 0
0 6.379 0 22.114 5.000
0 -540 0 1.200 0
0 5.839 0 23.314 5.000
0 0
0 0
0 0
5.000 1.350
5.000 1.350
0 -150
5.000 1.200
0 -150
5.000 1.050
0 -150
5.000 900
0 0
0 0
0 0
5.000 3.600
5.000 3.600
0 -400
5.000 3.200
0 -400
5.000 2.800
0 -400
5.000 2.400
0 0 173.254
0 0 -20.077
0 0 153.177
5.782 35.330 35.526
5.782 35.330 188.703
-3.052 -12.740 -19.213
2.730 22.590 169.490
-1.720 20.000 18.717
1.010 42.590 188.207
-1.010 0 -4.576
0 42.590 183.631
46.092
0
46.092
-46.092
0
0
0
0
0
0
0
201.751 621 707
-2.752 -73 0
198.999 548 707
44.654 -23 -707
243.653 525 0
-175 -23 0
243.478 502 0
0 -23 0
243.478 479 0
0 -23 0
243.478 456 0
10.542 21.476 40.872
-199 -1.456 -4.482
10.343 20.020 36.390
-10.343 -20.020 -13.883
0 0 22.507
0 0 -2.360
0 0 20.147
0 0 -2.159
0 0 17.988
0 0 -1.958
0 0 16.030
Nr.
Naam reserve / voorziening
C.010 C.011 C.012 C.013 C.016 C.017 C.018
Reserve kapitaallasten (vm BO, Onderwijsgebouwen) Reserve kapitaallasten (vm GO) Overhevelingsreserve Reserve Meerjarenprogramma openbare ruimte Reserve Bovenwijkse voorzieningen Egalisatiereserve Rioolheffingen Egalisatiereserve Afvalstoffenheffing
SALDO MUTATIES SALDO MUTATIES SALDO MUTATIES SALDO MUTATIES SALDO MUTATIES SALDO 01-01-22 2022 01-01-23 2023 01-01-24 2024 01-01-25 2025 01-01-26 2026 01-01-27 0 166.128 0 3.354 17.302 10.973 13.300
0 16.592 717 -3.354 -507 206 617
0 182.720 717 0 16.795 11.179 13.917
0 -1.640 0 0 -2.838 0 -2.350
0 181.080 717 0 13.957 11.179 11.567
0 -1.376 0 0 -5.230 0 0
0 179.704 717 0 8.727 11.179 11.567
0 1.010 0 0 -6.417 0 0
0 180.714 717 0 2.310 11.179 11.567
0 -7.923 0 0 271 0 0
0 172.791 717 0 2.581 11.179 11.567
Nr.
Naam reserve / voorziening
C.021 Reserve Risico's grondexploitatie Totaal Bestemmingsreserves: niet vrij inzetbaar
SUBTOTAAL RESERVES
SALDO MUTATIES SALDO MUTATIES SALDO MUTATIES SALDO MUTATIES SALDO MUTATIES SALDO 01-01-22 2022 01-01-23 2023 01-01-24 2024 01-01-25 2025 01-01-26 2026 01-01-27 45.752 -2.687 43.065 0 43.065 0 43.065 0 43.065 0 43.065 578.870 2.622 581.492 -53.242 528.250 -9.164 519.086 -7.589 511.497 -9.633 501.864
801.812
-19.343
782.469
-20.452
762.017
-29.377
732.640
11.128
743.768
-14.209
729.559
1.154 9.710 692 370 185 45 2.244 40 4.344 530 64 250 11.482 0
-627 -492 -35 -12 11 242 -552 0 444 0 -64 -179 -1.733 1.500
527 9.218 657 358 196 287 1.692 40 4.788 530 0 71 9.749 1.500
-252 -192 -35 -12 -136 0 41 0 -875 0 0 0 0 0
275 9.026 622 346 60 287 1.733 40 3.913 530 0 71 9.749 1.500
-175 -222 -36 -13 -11 0 3 0 -1.560 0 0 0 0 0
100 8.804 586 333 49 287 1.736 40 2.353 530 0 71 9.749 1.500
-67 -222 -37 -13 547 0 0 0 0 0 0 0 0 0
33 8.582 549 320 596 287 1.736 40 2.353 530 0 71 9.749 1.500
-33 -222 -37 -13 27 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 8.360 512 307 623 287 1.736 40 2.353 530 0 71 9.749 1.500
SUBTOTAAL VOORZIENINGEN
31.110
-1.497
29.613
-1.461
28.152
-2.014
26.138
208
26.346
-278
26.068
TOTAAL RESERVES EN VOORZIENINGEN
832.922
-20.840
812.082
-21.913
790.169
-31.391
758.778
11.336
770.114
-14.487
755.627
VOORZIENINGEN V.001 Voorziening voormalig personeel V.002 Voorziening voormalig bestuur V.009 Voorziening aankoop Piusplein 1 V.010 Voorziening aankoop kunstcluster V.012 Voorziening onderhoud gemeentegebouwen V.042 Voorziening Afvalstoffenheffing V.043 Voorziening Rioolheffing V.046 Voorziening Garantiebudget Traverse V.051 Voorziening GE Facilitair V.054 Voorziening Vennootschapsbelasting V.055 Voorziening Herziening BTW V.058 Voorziening Beklemde Middelen V.059 Voorziening Verlieslatende Plannen V.060 Voorziening Verlofsparen
Toelichting Bestedingsplannen Reserves en voorzieningen
Programmabegroting 2023 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg
8
A.001
Algemene Reserve
Bedragen x € 1.000,-
Besluit
2022
2023
2024
2025
2026
Stand per 1/1 inclusief saldo rekening 2021
49.688
47.800
45.064
44.064
44.064
Resultaat Tussenrapportage 2021 Resultaat Najaarsbijstelling 2021 Resultaat Jaarrekening 2021 Middelen Biezenmortel Hercategoriseren van geoormerkte reserveringen in de Algemene Reserve naar de Reserve Incidentele Opgaven
-10.283 5.830 4.878 -766
Jaarrekening 2021
-247
Onttrekkingen (-/-) Opstartsubsidie Kompaan/ De bocht tbv activiteiten 'nieuwe' Tilburgers Begroting 2018 Garantstelling Ondernemersfondsen BIZstichtingen Raad juli 2020 Tekort in de jaarschijf 2023 Veiligheidsmaatregelen Willem II stadion Raad 13-12-2021 Onttrekking ten gunste van algemene Programmabegroting middelen 2022 Projectbegeleiding Meerjarig Integraal Husivestingsplan voor het Primair en Speciaal Onderwijs Raad 07-02-2022
-1.500
Tussenrapportage 2022 overheveling naar RIO ivm bovengrens
-5.968
Toevoegingen (+) Storting ten behoeve van het tekort in 2023
1.736
-66 -50 -1.736
-1.000
-1.000
47.800
45.064
44.064
44.064
44.064
0
0
0
0
0
Stand per 1/1
2022 49.688
2023 47.800
2024 45.064
2025 44.064
2026 44.064
Mutaties
-1.888
-2.736
-1.000
0
0
Stand per 31/12
47.800
45.064
44.064
44.064
44.064
Saldo Programmabegroting 2022 Storting 2022 t.l.v. algemene middelen (voorstel nr. 165)
Programmabegroting 2022 Programmabegroting 2022
Stand per 31/12 Voorstellen … … Totaal mutaties voorstellen
-200
2.748 2.000
Verloop inclusief voorstellen
Toelichting Bestedingsplannen Reserves en voorzieningen
9
Normering Algemene reserve x € 1 miljoen Uitkering gemeentefonds OZB totaal norm % norm band hoog band laag
2022 499 46 545 8,00% 43,6 49,1 38,2
2023 581 51 632 8,00% 50,6 56,9 44,2
2024 599 51 650 8,00% 52,0 58,5 45,5
2025 611 51 662 8,00% 53,0 59,6 46,3
Instellingsgrondslag Raadsbesluit 24 februari 1997. Doel De Algemene Reserve (AR) is een reserve die bedoeld is als financiële buffer en maakt daarmee onderdeel uit van het weerstandsvermogen. Looptijd Onbepaald. Bandbreedte De Algemene Reserve wordt genormeerd op 8% van de uitkering gemeentefonds en de inkomsten uit de onroerende zaakbelasting met een bandbreedte van 1%. Criteria toevoegingen De reserve wordt gevoed uit (tussentijdse) positieve resultaten tot de maximale bovenbandbreedte. Criteria onttrekkingen Op basis van een raadsbesluit. De onttrekkingen betreffen met name ongedekte voorstellen nieuw beleid c.q. onverwachte voorvallen die zich gedurende het lopende jaar voordoen en budgettair niet zijn voorzien binnen de begroting. Daarnaast kan de reserve worden ingezet om de begroting sluitend te krijgen. Dit mag er echter nooit toe leiden dat de stand van de Algemene reserve lager wordt dan de onder bandbreedte. Vergoeding rente Met ingang van 2018 niet van toepassing. Toelichting De huidige systematiek voor het bepalen van de hoogte van de Algemene reserve stamt uit 1997. Sindsdien is er in financiële zin veel veranderd in onze begroting. Zo zijn we 100% risicodragend voor de uitkeringen, kennen grondbedrijven een ander risicoprofiel dan 10 jaar geleden en betekent de komst van de decentralisaties natuurlijk ook het een en ander.
De uitgangspunten rondom het bepalen van de hoogte van het weerstandsvermogen worden regelmatig beoordeeld.
Programmabegroting 2023 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg
10
2026 565 52 617 8,00% 49,4 55,5 43,2
B.001 Bedragen x € 1.000,-
Reserve Incidentele Opgaven (RIO) Besluit
Stand per 1/1 Resultaat jaarrekening 2021 Jaarrekening 2021 Middelen Biezenmortel naar Reserve Incidentele Opgaven Hercategoriseren van geoormerkte reserveringen in de Algemene Reserve naar de Reserve Incidentele Opgaven
2022
2023
2024
2025
2026
17.934 9.658
35.162
33.621
33.111
29.531
-2.500
-2.500
0
0
2.000
2.000
-3.580
0
766
247
Onttrekkingen (-/-) Nieuwbouw Traverse (NJB 2011/ACT PB12) Wilhelminakanaal Wilhelminakanaal, fasering project Stappegoor Fietsenstalling station Doorontwikkeling Spoordijk (VGB) Doorontwikkeling Spoordijk (SPB) Bijdrage onrendabele top mediacluster Viaducten tussen Spoorzone en Binnenstad Cityring incl herinrichting openbaar gebied Binnenstad (Kernwinkelgebied + Stadsforum Fase 0+1) Openbare toiletten Groenambities spoorzone/ spoorpark Klimaatadaptatie Impuls Klimaatbestendig Tilburg HNW HNW van 2021 naar 2022 Gemeentelijke huisvesting Glasvezel - Digitale wayfinders en Uitnodigen, Uitlichten, Uitleggen Culturele coöperatieve samenwerking Peristal Cultuur, afmaken cultuurplan CUPUDO Invoering Omgevingswet Herijken evenementenbeleid Voetbalvisie Impuls organisatieontwikkeling bestuursakkoord Kinderboerderij Maria Goretti
Begroting 2013 Tussenrapportage 2021 Begroting 2015 Begroting 2017 Raad 180522-08 Raad 180522-08 B&W 170307-12
-1.000 0 -10 -358 -1.725 -60 -156 -1.525
Begroting 2018
-206
Begroting 2018
-1.078 -207
Begroting 2013 Begroting 2019 Begroting 2018 Begroting 2021
-779 -465 -15 -336 -418
Najaarsbijstelling 2019
-361
-25
B&W 160927-15 -42
-37
Begroting 2014 Begroting 2019 Begroting 2018 Begroting 2018 Begroting 2018 Begroting 2019
-1 -112 -161 -402 -302 -500
-500
Begroting 2019 Begroting 2019
-50 -300
Toelichting Bestedingsplannen Reserves en voorzieningen
-10
11
B.001 Aanpak laaggeletterdheid, taalhuiscoördinatie Loopagenda Vuurwerkshows Kermis toekomstbestendig Versnelling next economy Buurthuis Broekhoven
Reserve Incidentele Opgaven (RIO) Begroting 2021 Begroting 2021 Begroting 2021 Begroting 2021 Tussenrapportage 2021 Tussenrapportage 2021
-72 -223 -235 -200 -250 -124
Toevoegingen (+) Tussenrapportage 2022 overheveling van Algemene Reserve ivm bovengrens Resultaat Tussenrapportage 2022
5.968 11.901
Stand per 31/12
35.162
Voorstellen Vanuit opheffing Reserve Duurzaamheidsfonds Natuurmuseum Verduurzamen Natuurmuseum: Vrijval ten gunste van de algemene middelen
-118
33.621
33.111
29.531
29.531
1.486 -1.486 Begroting 2023
-7.000
-2.000
-6.600
-2.500
Begroting 2023
-1.000 -500
-500
-500 -1.000
-500
-766 0
-8.500
-2.500
-8.100
-3.000
Stand per 1/1
2022 17.934
2023 35.162
2024 25.121
2025 22.111
2026 10.431
Mutaties
17.228
-10.041
-3.010
-11.680
-3.000
Stand per 31/12
35.162
25.121
22.111
10.431
7.431
Voor specifiek toekennen middelen vanuit deze reserve (geen kredietvotering) Hub ten behoeve van atletiek Stadsbos Impuls kwaliteit evenementen Handgeld ateliers Middelen Biezenmortel Totaal mutaties voorstellen Verloop inclusief voorstellen
Instellingsgrondslag Doel Reserve ter dekking van incidentele fysieke of sociale maatschappelijke opgaven. Looptijd Onbepaald. Bandbreedte Niet van toepassing.
Programmabegroting 2023 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg
12
Criteria toevoegingen De reserve wordt gevoed uit (tussentijdse) positieve financiële resultaten die de bandbreedte van de Algemene reserve te boven gaan. Criteria onttrekkingen Voor onttrekkingen uit de Reserve Incidentele Opgaven gelden de volgende criteria: 1. Aanvullingen tot de ondergrens van de Algemene Reserve bij (tussentijdse) negatieve financiële resultaten. 2. Bij dekking van opgaven moet het gaan om: a. Incidentele opgaven die zonder bijdrage uit de reserve niet gerealiseerd kunnen worden. b. Incidentele opgaven uitgevoerd door derden die zonder gemeentelijke subsidie niet tot stand zouden komen en waarbij de gemeente geen instandhoudingsplicht heeft. 3. Bij besluiten tot onttrekking moeten voldoende zekere middelen in de RIO aanwezig zijn. Nota bene: Indien tussentijdse onttrekkingen in verband met negatieve financiële resultaten leiden tot een negatief saldo van de RIO in het begrotingsjaar, dient de RIO terstond aangevuld te worden uit andere bestemmingsreserves. Toelichting Het volledige verloop van de RIO wordt steeds opgenomen in de tussenrapportage en de najaarsbijstelling.
Toelichting Bestedingsplannen Reserves en voorzieningen
13
B.002
Reserve duurzame investeringen
Bedragen x € 1.000,-
Besluit
Stand per 1/1 Onttrekkingen (-/-) Storting Investeringsfonds Klimaat (t.b.v. toevoeging middelen klimaatprogramma) Tussenrapportage 2022 Storting Investeringsfonds Klimaat van de Tussenrapportage restant middelen "Groene Leges Tilburg" 2022 in afwachting van definitieve besteding.
2022
2023
2024
2025
2026
509
0
0
0
0
-249 -260
Toevoegingen (+) Storting saldo stimuleringsregeling Stand per 31/12
0
0
0
0
0
Voorstellen … … … Totaal mutaties voorstellen
0
0
0
0
0
Stand per 1/1
2022 509
2023 0
2024 0
2025 0
2026 0
Mutaties
-509
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Verloop inclusief voorstellen
Stand per 31/12 Instellingsgrondslag Begroting 2010. Doel Dekking van kosten van duurzame investeringen. Looptijd Onbepaald. Bandbreedte Niet van toepassing.
Criteria toevoegingen Deze reserve is gevoed vanuit bijdragen van andere gemeentelijke reserves (m.n. de reserve RIO) op basis van een raadsbesluit. Criteria onttrekkingen 1. Verduurzaming bestaande woningbouw Een bijdrage aan investeringen voor de verduurzaming van bestaande woningen, belangrijk voor de beheersing van woonlasten en voor het behalen van de CO2-neutrale doelstelling van Tilburg, of
Programmabegroting 2023 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg
14
2. Omvorming naar duurzame energie Een bijdrage aan de ontwikkeling van een Midden Brabantse Ontwikkelingsmaatschappij voor Energie en Duurzaamheid (MOED) (voorheen gemeenschappelijk lokaal duurzaam energiebedrijf) en investeringen in duurzame energieprojecten, nodig voor het behalen van doelstelling van een klimaatneutraal Tilburg in 2045 door middel van de realisatie van een energietransitie naar een duurzame energievoorziening (door energiebesparing en de opwekking van duurzame energie), of 3. Verduurzaming groenstructuur Een bijdrage aan ontwikkeling en instandhouding van een duurzame groenstructuur, van belang voor de kwaliteit van de woon-, werk- en leefomgeving. Toelichting Reserve is opgeheven bij Raadsbesluit Tussenrapportage 2022
Toelichting Bestedingsplannen Reserves en voorzieningen
15
B.003
Reserve Ontwikkeling Informatisering (ROI)
Bedragen x € 1.000,-
Besluit
Stand per 1/1
2022
2023
2024
2025
2026
1.838
628
628
628
628
628
628
628
Onttrekkingen (-/-) Projecten uit 2019 Centraliseren inkoopfunctie ICT in de stad
-22 -14
Projecten uit 2021 Gemeentbrede dienstverlening digitale balie (videobellen) (gemeente brede dvl) opzetten ux-lab (gemeente brede dvl) Innovation lab E-tools burgerparticipatie Verkenning 3D digital twin Optimaliseren revisieproces
-100 -29 -42 -25 -46 -14 -27
Projecten uit 2022 Uitvoeringsprogramma klantgedreven dienstverlening Implementatie alternatief Verwijsindex Applicaties (VIA) Implementatie template omgeving Beaufort online 2.0 RPA-Robotic Process Automation Nog toe te kennen Smart Mobility Bedrijfsvoering nog te verdelen
-300 -18 -12 -30 -101
Begroting 2021 Begroting 2022
-170 -260
0
628
628
Toevoegingen (+) Storting ICT Stand per 31/12 Voorstellen Inzet op projecten
Begroting 2023
-628
… Totaal mutaties voorstellen
0
-628
0
0
0
Stand per 1/1
2022 1.838
2023 628
2024 0
2025 0
2026 0
Mutaties
-1.210
-628
0
0
0
628
0
0
0
0
Verloop inclusief voorstellen
Stand per 31/12
Programmabegroting 2023 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg
16
Instellingsgrondslag Eindejaarsbericht 2004. Doel Initiëren van noodzakelijke (gemeentebrede) vernieuwingsimpulsen op het gebied van informatisering. Looptijd Onbepaald. Bandbreedte Niet van toepassing. Criteria toevoegingen Incidentele voordelen op informatisering door vrijvallende kapitaallasten, meer gezamenlijk gebruik van standaards en infrastructurele voorzieningen, zoeken van samenwerkingsverbanden of efficiency-voordelen in de organisatie van de automatisering. De jaarlijkse toevoeging is gemaximeerd op € 1,2 miljoen. Criteria onttrekkingen Op basis van de jaarlijks vast te stellen programmering. De middelen van de reserve worden ingezet voor de financiering van noodzakelijke vernieuwingsimpulsen en het opvangen van schommelingen in het kostenverloop van informatisering over de jaren heen. Mandaat Directeur bedrijfsvoering Toelichting -
Toelichting Bestedingsplannen Reserves en voorzieningen
17
B.005
Reserve Openbaar Vervoer
Bedragen x € 1.000,-
Besluit
Stand per 1/1 Onttrekkingen (-/-) Busstation
Begroting 2011 nr 26
2022
2023
2024
2025
2026
86
0
0
0
0
-86
Toevoegingen (+)
Stand per 31/12
0
0
0
0
0
Voorstellen … … … Totaal mutaties voorstellen
0
0
0
0
0
2022 86
2023 0
2024 0
2025 0
2026 0
-86
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Verloop inclusief voorstellen Stand per 1/1 Mutaties Stand per 31/12 Instellingsgrondslag Vóór 1 januari 1997. Doel Realisering van Openbaar Vervoer (Stadsdienst en Collectief vraagafhankelijk vervoer). Looptijd Onbepaald. Bandbreedte Niet van toepassing. Criteria toevoegingen Inzet van algemene middelen (voorgeschreven als niet-voorgeschreven) ten behoeve van de exploitatie openbaar vervoer. Criteria onttrekkingen De reserve is bedoeld voor specifieke projecten in de uitvoering en het beheer van het openbaar vervoer en voor investeringen in infrastructuur voor openbaar vervoer. Toelichting De nog resterende middelen binnen deze reserve worden ingezet ter dekking van de kosten van de realisatie van het nieuwe busstation. Na realisatie komt deze reserve te vervallen. Reserve is opgeheven bij Raadsbesluit Tussenrapportage 2022
Programmabegroting 2023 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg
18
B.006
Reserve Volkshuisvesting
Bedragen x € 1.000,-
Besluit
Stand per 1/1 Onttrekkingen (-/-) Bijdrage nominale subsidie Green Deal Convenant Wonen 2015 - 2020: Knelpunten wonen Convenant wonen Niet fysieke aspecten herstructurering Convenant wonen Betaalbaar wonen Blijversleningen risico afdekking
2022
2023
2024
2025
2026
878
309
309
309
309
309
309
309
309
-322 -119 -8 -100 -30
Toevoegingen (+) Renteontvangsten SVN blijversleningen
10
Stand per 31/12
309
Voorstellen Overheveling saldo naar Reserve Herstructurering Opheffen reserve per 01-01-2023 … Totaal mutaties voorstellen
-309
0
-309
0
0
0
Stand per 1/1
2022 878
2023 309
2024 0
2025 0
2026 0
Mutaties
-569
-309
0
0
0
Stand per 31/12
309
0
0
0
0
Verloop inclusief voorstellen
Instellingsgrondslag 1-1-1997. Doel Verlenen van bijdragen aan projecten die passen binnen de werkzaamheden van artikel 11 en 12 van het Besluit Beheer Sociale Huursector. Bijdragen worden vooral ingezet voor noodzakelijke, niet reguliere en onrendabele investeringen in de Tilburgse volkshuisvesting. In het Convenant Wonen 2015-2020 is afgesproken om de middelen in te zetten voor het ondersteunen van daarin vermelde ambities. Looptijd De looptijd van de reserve is gekoppeld aan de looptijd van het convenant wonen. Bandbreedte Niet van toepassing. Criteria toevoegingen Verkoop gemeentelijk woningbezit Berkel-Enschot.
Toelichting Bestedingsplannen Reserves en voorzieningen
19
Criteria onttrekkingen Het reglement volkshuisvesting vormt de basis voor het verlenen van bijdragen. Bijdragen worden bij voorrang verleend aan corporaties, waarmee de gemeente een convenant heeft gesloten. In overleg met de corporaties worden de bestedingsrichtingen bepaald. Toelichting -
Programmabegroting 2023 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg
20
B.007
Reserve Bodem, geluid en lucht
Bedragen x € 1.000,-
Besluit
2022
2023
2024
2025
2026
9.449
7.659
6.725
3.052
1.662
-1.568 -66
-924 -10
-3.663 -10
-1.380 -10
-1.104 -10
PM
PM
PM
PM
PM
7.659
6.725
3.052
1.662
548
0
0
0
0
0
Stand per 1/1
2022 9.449
2023 7.659
2024 6.725
2025 3.052
2026 1.662
Mutaties
-1.790
-934
-3.673
-1.390
-1.114
Stand per 31/12
7.659
6.725
3.052
1.662
548
Stand per 1/1 Onttrekkingen (-/-) Bodem Convenant bodemmiddelen
Landelijk gebied, Noorderbos
Tussenrapportage 2019 EJB 2010 , PU2010-10405169/bosarma icm brief Min I&M Vastst5080050336
Geluid Sanering A-lijst
NB 2006/39, EJB 2009/4
-156
Lucht Luchtkwaliteitsmaatregelen Toevoegingen (+) Middelen bodemsanering via de reserve Stand per 31/12 Voorstellen … … … Totaal mutaties voorstellen Verloop inclusief voorstellen
Instellingsgrondslag Begroting 2006. Doel - Dekking van de kosten van bodemonderzoek en -sanering en voor het verstrekken van bodeminformatie zoals beschreven in de ISV-Bodemsaneringsprogramma's en convenanten met het Rijk; - Aanpak knelpunten bodemonderzoek en - sanering; - Sanering A-lijst geluid; - Uitvoeren luchtkwaliteitsmaatregelen. Looptijd Onbepaald. Bandbreedte Niet van toepassing.
Toelichting Bestedingsplannen Reserves en voorzieningen
21
Criteria toevoegingen Eenmalige storting vanuit de voorziening bodemsanering van restant gemeentelijke middelen die niet benodigd waren voor ISV-1, middelen geluidssanering cf. Eindejaarsbericht 2009, eenmalige storting budget bodem- en luchtkwaliteitsprojecten vanuit reserve GSB, middelen Nationaal SamenwerkingsProgramma Luchtkwaliteit en de middelen bodemsanering 2010-2020. Criteria onttrekkingen De reserve is bestemd voor de hierboven in het bestedingsplan omschreven projecten. Toelichting Vanuit ISV is een aantal langlopende saneringen gestart. Deze saneringen moeten nog worden afgerond overeenkomstig vastgestelde saneringsplannen door het bevoegd gezag. Het gaat hier bijvoorbeeld om de saneringen Bosscheweg 242, Dijksterhuisstraat 1-3, Bosscheweg 4a, Noorderbos, Berglandweg en Kempenbaan. Ook voor 2015 t/m 2020 worden door het rijk middelen verstrekt om spoedeisende bodemsaneringslocaties aan te pakken.
Programmabegroting 2023 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg
22
B.008
Reserve Herstructurering Erfpacht (onderdeel Reserve Fonds Stedelijke ontwikkeling)
Bedragen x € 1.000,-
Besluit
2022
2023
2024
2025
2026
24.519
20.759
16.774
6.431
3.381
Raad 2019_939
-504
-753
-5.913
1.592
-1.908
Begroting 2021
-71
-1.818 -2.280
0
Stand per 1/1 Onttrekkingen (-/-) 1. Grootschalige fysieke herstructurering Koningswei (huidig Koningsplein) - Koningswei Verplaatsing Busremise Piushaven - Visies en Verkenningen S.O. 2. Betaalbaar Sociale Woningen (particuliere initiatieven) Puijaker Koningsoord ('t Heem) 3. Binnenstedelijke herstructurering (GREX) Bijdrage GREXEN NTV Bijdrage GREXEN 4. Maatregelen tgv nieuwe Woon- en Omgevingsvisie Schakelparken Campenhoef Renovatie sport- en spellocatie Hendrik van Tulderstraat Verplaatsing Huisartsenpraktijk Pater vd Elsenplein Restant bijdrage St Annahof 5. Energetische maatregelen Bijdragen Tiwos Kruidenbuurt + 30 woningen Pater vd Elsen Zonnepanelen/ energetische maatregelen convenant wonen 2015 - 2019. OP Zuid - Smile Storting middelen in energiefonds ter stimulering energietransitie in gebouwde omgeving 6. Overige maatregelen Formatie beleids- en beheerstaken 0,25 fte Atelier- en werkvoorziening voor makers in de stad Regeling Gevelverbeteringen 7. Woonagenda -convenant Voortzetting bijdrageregeling taskforce betaalbare huur Stimulering huisvesting spoedzoekers Datagestuurd Wijkgericht werken Convenant energie / verduurzaming sociale woningvoorraad Wandelbos Volkshuisvesting Stappegoor WBI Dekking verpl. Tennis n waterberg.dek. Stappegoor Gemengd Wonen
B&W 180619
-1.521 -500 -176
-2.197
-743
-7 -66 Begroting 2018 Begroting 2022
-559 -27
B&W 170221 B&W 170221
-353
B&W 170221 Begroting 2019
-2 -1.500
Begroting 2018
-23 -372
Begroting 2018
-551
Begroting 2022 Raad 2021-09-14
Toelichting Bestedingsplannen Reserves en voorzieningen
-23
-23
-23
-424
-962
-962
-962
-100 -630 -2.255
-450 -1.000
-450 -1.731
-400 -350 -150 -50
23
-23
B.008
Reserve Herstructurering Erfpacht (onderdeel Reserve Fonds Stedelijke ontwikkeling)
Koningsoord Deelgebied 8
Raadvoorstel 2021
-25
-200
Toevoegingen (+) Jaarlijkse bijdragen uit beleggingsfonds (1e geldstroom) Bijbetaling tgv verkoop sociale huurwoningen (2e geldstroom)
3.176
0
1.600
1.400
1.200
1.000
800
Stand per 31/12
20.759
16.774
6.431
3.381
2.250
-1.500
-700
-800 -700
-600
-2.000 0 -600
0 -600
-950
-2.691
-1.300
-2.600
-600
Stand per 1/1
2022 24.519
2023 19.809
2024 13.133
2025 1.490
2026 -4.160
Mutaties
-4.710
-6.676
-11.643
-5.650
-1.731
Stand per 31/12
19.809
13.133
1.490
-4.160
-5.891
Voorstellen Overheveling van Reserve Volkshuisvesting Voor specifiek toekennen middelen vanuit deze reserve (geen kredietvotering) Stappegoor WBI Kennisas/ Westermarkt Wandelbos Volkshuisvesting fonds Olympiaplein Totaal mutaties voorstellen
309
-950
Verloop inclusief voorstellen
Instellingsgrondslag Bij raadsbesluit van 13 maart 2000 is ingestemd met de erfpachtomzetting naar eigendom van de ondergrond van de sociale huurwoningen van de Tilburgse woningcorporaties. Daarbij is tevens bepaald om de opbrengst van deze transactie te bestemmen ten behoeve van de herstructurering en revitalisering van de bestaande stad, in het bijzonder de sociale woningbouw betreffende. Ook is overeengekomen dat de woningcorporaties bij verkoop van hun sociale huurwoningen het verschil tussen de actuele grondwaarde van een sociale huurwoning en een koopwoning aan de gemeente moeten voldoen. Op 10 april 2000 heeft de gemeenteraad de reserve herstructurering ingesteld en het Beleggingsfonds 2000. De uit de omzetting van de erfpacht vrijkomende middelen zijn gestort in het Beleggingsfonds. Uit het beleggingsfonds wordt jaarlijks (gedurende 30 jaar) een bedrag van € 3,17 miljoen in de reserve herstructurering gestort (1e geldstroom). De middelen uit de bijbetalingen ten gevolge van de verkoop van huurwoningen (2e geldstroom) worden tot en met 2021 eveneens in het beleggingsfonds gestort. Deze worden bij - gebleken noodzakelijkheid vervolgens doorgestort naar de reserve herstructurering (via raadsbesluit). Vanaf 2022 worden de bijdragen van de 2e geldstroom opgenomen binnen de ramingen van de reserve herstructurering.
Daarbij wordt uitgegaan van de gemiddelde opbrengsten van de afgelopen jaren. Bij raadsbesluit van 14 januari 2002 (gewijzigd bij raadsbesluit van 31 oktober 2011) heeft de gemeenteraad de (inhoudelijke en financiële) spelregels omtrent de besteding van de middelen herstructurering vastgesteld. Jaarlijks stelt het college van B en W een bestedingsplan herstructurering vast dat opgenomen wordt in de programmabegroting die door de raad vastgesteld wordt. Dit bestedingsplan mag geen negatieve stand vertonen.
Programmabegroting 2023 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg
24
Het college kan binnen de kaders van het bestedingsplan en de spelregels van de raad concrete toekenningen doen aan projecten/ activiteiten. Doel Financiering van de herstructurering, revitalisering en vernieuwing van de bestaande stad, in het bijzonder de sociale woningbouw betreffende. Looptijd Minimaal 30 jaar (vanaf 2000). Bandbreedte Niet van toepassing. Criteria toevoegingen - Jaarlijks € 3,17 miljoen uit Beleggingsfonds (30 jaar) - Jaarlijks de bijbetalingen a.g.v. verkoop sociale huurwoningen. Criteria onttrekkingen Wat onder herstructurering wordt verstaan, is vastgelegd in de door de raad in 2011 vastgestelde gewijzigde Spelregels reserve Herstructurering. Samengevat gelden de navolgende samenhangende uitgangspunten voor een beroep op de Reserve Herstructurering: Het moet gaan om herstructurering, revitalisering en vernieuwing van de bestaande stad; Het moet gaan om verbetering van de woon- en leefsituatie van in het bijzonder de doelgroep van de sociale woningbouw (direct of indirect) en daarmee bijdragend aan een "stad in balans" en sociale stijging van de doelgroep; Het moet gaan om fysieke investeringen in woningen, gebouwen of woonomgeving.
Ook buurtgerichte ondersteunende maatregelen (zowel voorzieningen als openbaar gebied) als onderdeel/ aanvulling van verbeteringsmaatregelen corporaties aan hun bezit, vallen hier onder; Het moet gaan om incidentele bijdragen in grondexploitatie (met voorrang) en of bouwexploitatie, geen bijdragen in regulier onderhoud of exploitatie of ter dekking van regulier gemeentelijk beleid; De afweging over de inzet van middelen vindt door het college op projectniveau en op basis van concrete maatregelen plaats waarbij steeds wordt gerelateerd aan de doelstellingen/ spelregels van de reserve. Toelichting Niet van toepassing.
Toelichting Bestedingsplannen Reserves en voorzieningen
25
B.009
Reserve Natuurontwikkeling
Bedragen x € 1.000,-
Besluit
2022
2023
2024
2025
2026
Stand per 1/1
2.930
79
79
79
79
Onttrekkingen (-/-) Stadsregionale Parken Bijdrage EVZ Wilderste arm Water- en landschapspark Pauwels en stadsregionale parken Visies en verkenningen Pauwels Ecologie Projecten Afwaardering gronden
-1.086 -50 -966 -47 -186 -515
79
79
79
79
409 2.000
3.000
Toevoegingen (+)
Stand per 31/12 Voorstellen Vanuit opheffing Reserve bomen: Afdrachten Oostkamer Afdrachten Oostkamer Storting … Totaal mutaties voorstellen
79
Najaarsbijstelling 2022 Begroting 2023 Begroting 2023
267 1.384 232
1.384
499
2.409
3.000
0
Stand per 1/1
2022 2.930
2023 1.463
2024 1.962
2025 4.371
2026 7.371
Mutaties
-1.467
499
2.409
3.000
0
Stand per 31/12
1.463
1.962
4.371
7.371
7.371
Verloop inclusief voorstellen
Instellingsgrondslag Bij Programmabegroting 2023 is de Reserve Bomen aan de Reserve Natuurontwikkeling toegevoegd. Doel Realisatie van zowel natuurversterking-, als compensatieprojecten, klimaat-adaptieve maatregelen en het duurzaam in stand houden van waardevolle en monumentale bomen van zowel particulieren als gemeente. Zowel in de stad als in de stadsregionale parken en ecologische verbindingszones om de stad. Looptijd Onbepaald. Bandbreedte Niet van toepassing. Criteria toevoegingen Toevoegingen houden verband met: Middelen ambities Groen en Landschap (NB Programmabegroting 2015/53) Compensatiegelden Leges kapvergunningen onder aftrek van personeelskosten
Programmabegroting 2023 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg
26
Criteria onttrekkingen Onttrekkingen houden verband met: Afwikkeling van de beleidsambities van Groen om de Stad Projecten natuurcompensatie Beleidscapaciteit Ecologie Ontwikkeling van stadsregionale parken en Ecologische verbindingszones In stand houden en opwaarderen van openbare monumentale bomen, die zijn opgenomen in de GLMB (Gemeentelijke Lijst Monumentale Bomen); Het vermeerderen van het aantal openbare monumentale bomen door het planten van bomen die reeds een bepaalde ouderdom hebben bereikt of het herplanten van grote bomen; Tegemoetkoming in de kosten van duurzaam onderhoud aan eigenaren van monumentale bomen; Compensatie voor waardevolle en monumentale bomen die niet ter plaatse herplant kunnen worden; Het actueel houden van de GLMB (Gemeentelijke Lijst Monumentale Bomen); Toelichting De reserve natuurontwikkeling is ingesteld ten behoeve van de realisatie van natuurversterkingsprojecten, groencompensatieplannen en klimaat-adaptieve maatregelen. De dekking van de natuurversterkingsprojecten vindt plaats via de middelen uit het Groen structuurplan+ (GSP+) en Groen om de Stad. De dekking van de groencompensatieplannen vindt plaats via een bijdrage van € 6,80 per m². In 2015 is besloten deze reserve in te zetten voor de ontwikkelingen voor de stadsregionale parken en ecologische verbindingszones om de stad.
Per 1 januari 2023 is hieraan - in het kader van het optimaliseren van het aantal reserves - toegevoegd de reserve Bomen vanwege de gedeeltelijke overlap.
Toelichting Bestedingsplannen Reserves en voorzieningen
27
B.010 Bedragen x € 1.000,-
Reserve Bomen Besluit
Stand per 1/1 Onttrekkingen (-/-) Duurzaam Onderhoud Compensatie verplichtingen Actualiseren lijst monumentale bomen
2022
2023
2024
2025
2026
659
267
267
267
267
267
267
267
267
-40 -442
Toevoegingen (+) Leges kapvergunningen Compensatiegelden
20 70
Stand per 31/12
267
Voorstellen Overheveling saldo naar Reserve Natuurontwikkeling Opheffen reserve per 01-01-2023 … Totaal mutaties voorstellen
-267
0
-267
0
0
0
Stand per 1/1
2022 659
2023 267
2024 0
2025 0
2026 0
Mutaties
-392
-267
0
0
0
Stand per 31/12
267
0
0
0
0
Verloop inclusief voorstellen
Instellingsgrondslag Concernmarap 2001-2. Doel Het duurzaam in stand houden van waardevolle en monumentale bomen van zowel particulieren als gemeente. Daarnaast het inzetten van groen in het kader van klimaat-adaptieve maatregelen, bijvoorbeeld het reguleren van hittestress. Looptijd Onbepaald. Bandbreedte Niet van toepassing. Criteria toevoegingen 1. Leges kapvergunningen onder aftrek van personeelskosten 2. Ontvangen compensatiegelden
Programmabegroting 2023 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg
28
Criteria onttrekkingen Middelen uit de reserve kunnen worden aangewend voor: 1) In stand houden en opwaarderen van openbare monumentale bomen, die zijn opgenomen in de GLMB (Gemeentelijke Lijst Monumentale Bomen); 2) Het vermeerderen van het aantal openbare monumentale bomen door het planten van bomen die reeds een bepaalde ouderdom hebben bereikt of het herplanten van grote bomen; 3) Tegemoetkoming in de kosten van duurzaam onderhoud aan eigenaren van monumentale bomen; 4) Compensatie voor waardevolle en monumentale bomen die niet ter plaatse herplant kunnen worden; 5) Het actueel houden van de GLMB (Gemeentelijke Lijst Monumentale Bomen); 6) Het aanplanten van nieuw groen in het kader van klimaat-adaptieve maatregelen. Toelichting -
Toelichting Bestedingsplannen Reserves en voorzieningen
29
B.011 Bedragen x € 1.000,-
Bestemmingsreserve Betaald parkeren (beheer parkeren) Besluit 2022 2023
Stand per 1/1
2024
2025
2026
14.989
17.562
20.406
23.353
26.170
-2.030 -182 -1.000
-2.030 -183
-2.030
-2.030
-2.030
Toevoegingen (+) Exploitatieresultaat Beheer parkeren (inclusief BTW)
5.785
5.057
4.977
4.847
4.847
Stand per 31/12
17.562
20.406
23.353
26.170
28.987
-5 -2.074
-5 -2.074
-5 -2.074
-5 -2.074
-876
-877
-878
-878
-246
-246
-246
-246
-500
-3.203
-3.203
Onttrekkingen (-/-) Bijdrage aan algemene middelen Actualisatie Parkeerbeleid Parkeren doelmatig en gastvrij
Voorstellen Opbrengsten parkeren Verhoging huren parkeergarages en fietsenstalling Afdracht uit parkeerexploitatie Kostenstijgingen parkeergarages en fietsenstallingen Verliezen Stappegoor tlv Reserve Parkeren
Begroting 2020-2022 Begroting 2022 Raad 220111
Najaarsbijstelling 2022
-135
Najaarsbijstelling 2023 Begroting 2023
-5
Begroting 2023
Voor specifiek toekennen middelen vanuit deze reserve (geen kredietvotering) Stappegoor WBI Entree parkeergarage Koningsplein Totaal mutaties voorstellen
-140
-3.701
-1.900 -1.000 -6.102
Stand per 1/1
2022 14.989
2023 17.422
2024 16.565
2025 13.410
2026 13.024
Mutaties
2.433
-857
-3.155
-386
-386
Stand per 31/12
17.422
16.565
13.410
13.024
12.638
Verloop inclusief voorstellen
Instellingsgrondslag Begroting 2012. Doel Deze reserve is bedoeld om de toekomstige ontwikkelingen en exploitatieresultaten van de gesloten parkeerexploitatie te dekken. De reserve wordt gevoed door positieve exploitatieresultaten en overige incidentele inkomsten. Qua aard is de reserve vergelijkbaar met de Algemene reserve grondexploitatie voor de gesloten grondexploitatie. Jaarlijks wordt bij de begroting een meerjarig bestedingsplan opgesteld voor de besteding van de beschikbare middelen in de reserve voor de komende 4 jaren. Looptijd Onbepaald.
Programmabegroting 2023 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg
30
Bandbreedte Bovengrens is niet vast bepaald. Jaarlijks op basis van het meerjarig bestedingsplan wordt beoordeeld of een bovengrens noodzakelijk is en zo ja wat deze moet zijn en of deze op basis daarvan volledig gehandhaafd moet worden. Criteria toevoegingen Gerealiseerd positief exploitatieresultaat. Criteria onttrekkingen Gerealiseerde negatief exploitatieresultaat en besteding volgens het jaarlijks vast te stellen meerjarig bestedingsplan. Toelichting Parkeren is een gesloten exploitatie. De bestemmingsreserve betaald parkeren is bedoeld om fluctuaties in de reguliere exploitatie te kunnen opvangen. Daarnaast kan de reserve, indien voldoende buffer, ingezet worden om bepaalde parkeerontwikkelingen in de stad mogelijk te maken.
Toelichting Bestedingsplannen Reserves en voorzieningen
31
B.012
Bedragen x € 1.000,-
Reserve Duurzaamheidsfonds gemeentelijke gebouwen en installaties Besluit 2022
2023
2024
2025
2026
2.194
2.235
749
749
749
PM
PM
PM
PM
PM
749
749
749
Stand per 1/1 Onttrekkingen (-/-) Nieuwe aanvragen (bijdrage energiemonitor) Verduurzamen gebouwenexploitatie Begroting 2018 Verduurzamen Natuurmuseum:
-1.486
Toevoegingen (+) Bijdrage WKO installatie MFA Kruispunt Bijdrage WKO installatie MFA Het Spoor Stand per 31/12
24 17 2.235
Voorstellen Overheveling reserve RIO Verduurzamen gebouwenexploitatie Overheveling saldo naar Algemene Reserve Opheffen reserve per 01-01-2023 … Totaal mutaties voorstellen
749
-1.486 1.486 -749
0
-749
0
0
0
2022 2.194
2023 2.235
2024 0
2025 0
2026 0
41
-2.235
0
0
0
2.235
0
0
0
0
Verloop inclusief voorstellen Stand per 1/1 Mutaties Stand per 31/12 Instellingsgrondslag Eindejaarsbericht 2008. Doel Stimuleren van energiebesparende maatregelen in gemeentelijke gebouwen en installaties. Looptijd Onbepaald. Bandbreedte Niet van toepassing. Criteria toevoegingen Bijdragen van derden en gemeentelijke middelen, storting van incidentele boekwinsten en storting van eventuele aanbestedingsvoordelen. Criteria onttrekkingen Bijdragen aan de additionele meerkosten van energiebesparende en verduurzamingsmaatregelen in gemeentelijke gebouwen en installaties. Toelichting
Programmabegroting 2023 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg
32
De reserve is ingesteld bij het Eindejaarsbericht 2008. De bestemmingsreserve is initieel gevuld met de in het beleidsvoorstel 2008-40 door de raad gevoteerde € 2.000.000,-.
Toelichting Bestedingsplannen Reserves en voorzieningen
33
B.014 Bedragen x € 1.000,-
Reserve Lokaal Herstructureringsfonds Tilburg (LHFT) Besluit 2022 2023
Stand per 1/1 Niet vrij besteedbaar: leningen Versteijnen Truckparking (64,73) Verbo risicoreservering (50% aandeel Tilburg) Onttrekkingen (-/-) Subsidie Zevenheuvelenweg Verbo Werkbudget Herontwikkeling zwaaikom Loven Toekomstbestendige werklocaties 2020-2025
3.218
Begroting 2020 Begroting 2021
2026
2.818
2.528
469
-43
-100 -80 0 -224
-40 -250
-40 -1.689 -330
-512
2.528
469
-43
-43
4 120
Stand per 31/12
Fondsparticipatie Verbo van 2022 naar 2023
2025
Raad 150713 Raad 190325
Toevoegingen (+) Rente uitgezette lening Verbo Aflossing Verbo
Voorstellen Storting
2024
2.818
Begroting 2023 Najaarsbijstelling 2022 Najaarsbijstelling 2022
5.000 100
-100
160
-80
-80
260
4.820
-80
0
0
Stand per 1/1
2022 3.218
2023 3.078
2024 7.608
2025 5.469
2026 4.957
Mutaties
-140
4.530
-2.139
-512
0
Stand per 31/12
3.078
7.608
5.469
4.957
4.957
Toekomstbestendige werklocaties … Totaal mutaties voorstellen Verloop inclusief voorstellen
Instellingsgrondslag Eindejaarsbericht 2010. Doel Bevordering van herontwikkeling van werklocaties (met een onrendabele top of met winstpotentie). Projecten die momenteel vanuit de markt (nog) niet kunnen en/of worden opgepakt vanwege onvoldoende verwacht rendement, kunnen vanuit het fonds (mede) worden ondersteund waardoor ontwikkeling wel interessant wordt. Looptijd Tot en met 31 december 2025. Bandbreedte Niet van toepassing.
Programmabegroting 2023 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg
34
Criteria toevoegingen Gemeentelijke middelen en bijdragen van derden die het doel van de reserve onderschrijven. Criteria onttrekkingen Onttrekkingen voor aflopende participaties in herstructureringsprojecten. Onttrekkingen voor revitalisering en herstructurering van bedrijventerreinen waaronder: efficiënter ruimtegebruik; mobiliteitsoplossingen zoals onder andere Truckparkings voor zowel bestemmingsverkeer als transitverkeer langs de goederencorridor Zuidoost en watergebonden bedrijvigheid; het creëren van een aantrekkelijke buitenruimte (meer dan alleen functioneel) en terreinversterkende voorzieningen;. klimaatadaptatie, energie en circulariteit. Toelichting Het LHFT betrof een samenwerking tussen BHB (Brabantse Herstructureringsmaatschappij Bedrijventerreinen) en de gemeente Tilburg. Deze reserve behelst het gemeentelijk deel van het fonds. Revolverende middelen uit participaties, vloeien terug in het fonds. Partijen hebben in 2020 de samenwerking beëindigd. Lopende participaties worden afgewikkeld. Resterende middelen worden ingezet voor het bevorderen van revitalisering van bedrijventerreinen, zoals verwoord in Toekomstbestendige werklocaties 2020 - 2025, vastgesteld door de raad op 21 september 2020.
Toelichting Bestedingsplannen Reserves en voorzieningen
35
Programmabegroting 2023 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg
36
B.016 Bedragen x € 1.000,-
Bestemmingsreserve Gebiedsgericht grondwaterbeheer Besluit 2022
Stand per 1/1 Onttrekkingen (-/-) Aanleg, beheer en monitoring GGGW Transvaalplein Maatregelen bij overschrijding normen
Raad 2013, nr 31 Raad 2013, nr 31 Raad 2013, nr 31
Toevoegingen (+) Bijdragen ontwikkelaars/ baathebbers Spoedloc Knegtel en Pieter Vreedeplein
Stand per 31/12 Voorstellen Overheveling saldo naar Algemene middelen Opheffen reserve per 01-01-2023 … Totaal mutaties voorstellen
2023
2024
2025
2026
2.118
2.004
2.004
2.004
2.004
-51 -63 PM
PM
PM
PM
PM
PM
PM
PM
PM
PM
2.004
2.004
2.004
2.004
2.004
-2.004
0
-2.004
0
0
0
Stand per 1/1
2022 2.118
2023 2.004
2024 0
2025 0
2026 0
Mutaties
-114
-2.004
0
0
0
Stand per 31/12
2.004
0
0
0
0
Verloop inclusief voorstellen
Instellingsgrondslag Raadsvoorstel 'Gebiedsgericht grondwaterbeheer' van 11 maart 2013. Doel Bij gebiedsgericht grondwaterbeheer (Ggb) wordt door de initiatiefnemers in de bouw grondwaterverontreiniging tegen een vergoeding overgedragen aan de gebiedsbeheerder. Het doel van deze reserve is het beschikbaar houden van ontvangen vergoedingen van genoemde initiatiefnemers evenals van overige baathebbers zoals initiatiefnemers van Warmte Koude Opslag en bouwputbemalingen die om een bijdrage worden gevraagd. De gebiedsbeheerder gebruikt deze middelen voor de aanleg en het instandhouden van het meetnetwerk Ggb evenals voor monitoring en zo nodig te nemen maatregelen. Looptijd Onbepaald. Bandbreedte Niet van toepassing. Criteria toevoegingen Vergoeding voor overgedragen grondwaterverontreinigingen, vergoedingen van overige baathebbers van gebiedsgericht grondwaterbeheer evenals ontvangen subsidies.
Toelichting Bestedingsplannen Reserves en voorzieningen
37
Criteria onttrekkingen Middelen uit deze reserve kunnen worden aangewend voor: De aanleg en het onderhouden van het meetnetwerk; Het uitvoeren van meetrondes om de kwaliteit van het grondwater te bepalen; Het treffen van maatregelen als een gevoelig object door de verontreiniging wordt bedreigd; Informatiebeheer, zoals het herijken van het grondwatermodel en de verantwoording van het Ggb; Uitvoeren maatregelen Uitvoeringsagenda gebiedsgericht beheer. Toelichting Het saldo in de reserve Gebiedsgericht grondwaterbeheer dient ter dekking van de kosten van mogelijke maatregelen (responsacties) voor het beschermen van voor bodemverontreiniging gevoelige objecten onder en rond de stad, zoals het diepe grondwater en natuurgebieden.
Programmabegroting 2023 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg
38
B.017
Reserve Stimulering innovatie regionale arbeidsmarkt Besluit 2022
2023
2024
2025
2026
Stand per 1/1
486
275
275
275
275
Onttrekkingen (-/-) Stimuleringsmiddelen voor ondernemers
-211
275
275
275
275
275
0
0
0
0
0
Stand per 1/1
2022 486
2023 275
2024 275
2025 275
2026 275
Mutaties
-211
0
0
0
0
Stand per 31/12
275
275
275
275
275
Bedragen x € 1.000,-
Toevoegingen (+) Revolverend effect Stand per 31/12 Voorstellen … … … Totaal mutaties voorstellen Verloop inclusief voorstellen
Instellingsgrondslag Voorjaarsrapportage 2013. Doel Bevorderen van innovatie op de regionale arbeidsmarkt, zoals overeengekomen in het Ondernemersakkoord in 2012 met de Triple Helix-partners (ondernemers-Onderwijs-Overheid). Looptijd Tot en met 31 december 2027. Bandbreedte Niet van toepassing. Criteria toevoegingen Eenmalige storting in 2013 van € 1.000.000,-. Criteria onttrekkingen Na positief besluit van Innovatiegroep wordt het toegekende bedrag aan de ondernemer overgemaakt. De directeur Sociaal heeft als voorzitter van de innovatiegroep mandaat tot het toekennen van middelen. Toelichting -
Toelichting Bestedingsplannen Reserves en voorzieningen
39
B.019 Bedragen x € 1.000,-
Reserve Detailhandelsfonds Besluit
2022
2023
2024
2025
2026
Stand per 1/1
189
0
0
0
0
Onttrekkingen (-/-) Subsidie/ intensivering detailhandel
-189
Toevoegingen (+)
Stand per 31/12
0
0
0
0
0
Voorstellen … … … Totaal mutaties voorstellen
0
0
0
0
0
Stand per 1/1
2022 189
2023 0
2024 0
2025 0
2026 0
Mutaties
-189
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Verloop inclusief voorstellen
Stand per 31/12 Instellingsgrondslag Raadsbesluit 10 september 2013.
Doel Verbeteren van de kwaliteit en vitaliteit van de detailhandelsstructuur in Tilburg. Looptijd Onbepaald. Bandbreedte Niet van toepassing. Criteria toevoegingen Eenmalige storting in 2013 van € 2 miljoen ten laste van de Reserve Grootschalige Investeringswerken. Criteria onttrekkingen Middelen uit deze reserve kunnen worden aangewend ter ondersteuning van initiatieven van ondernemers(collectieven) waarbij als uitgangspunt geldt dat deze een aantoonbare bijdrage leveren aan de kwaliteit en vitaliteit van winkelgebieden in Tilburg. Daarnaast zijn de middelen ook bedoeld om de inzet op de verbetering van de detailhandelsstructuur in Tilburg te intensiveren. Toelichting Ingeval de middelen ingezet worden in de vorm van een subsidie gaan we uit van cofinanciering.
Programmabegroting 2023 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg
40
B.020
Reserve Co-financieringsfonds
Bedragen x € 1.000,-
Besluit
Stand per 1/1 Onttrekkingen (-/-) Cofinanciering projecten * Project Leisure Bike Lane (uitvoering) * Gebiedscontract GroenBlauw Stimuleringskader * Marktverkenning slimste oplossingen A58 Tilburg – Breda vervolg * Lichtplan Piushaven fase 3 en 4 * Interreg project RHEDCOOP (ESCo) * Smart Mobility * Campione 2 * Continueren Tilburg Akkoord * Aanvraag Urban Innovative Actions PACT aanpak * Lustwarande * Corpo Maquina * OPZuid Lastmile * Project volkshuisvesting Wandelbos/Kruidenbuurt * Interreg-Eyes * Bijdrage Midpoint
2022
2023
2024
2025
2026
7.899
6.758
5.841
4.557
4.557
Raad 140217 B&W 150324-17
-25
B&W 151110-32
-50
B&W 200414-15 B&W 161101-07 B&W 170711-12 Begroting 2020 Najaarsbijstelling 2019 B&W 190226 - 25
-40 -51 -56 -105 -50 -271
B&W 191119 - 18 B&W 201027-17 B&W 201027-17 B&W 200428 - 45
-91 -80 -50 -72
B&W 220624-2 B&W 220624-11
-94 -50
-45
-584
-50 -18
-50
-500 -10 -150
-500
-50 -150
6.758
5.841
4.557
4.557
4.557
0
0
0
0
0
Stand per 1/1
2022 7.899
2023 6.758
2024 5.841
2025 4.557
2026 4.557
Mutaties
-1.141
-917
-1.284
0
0
Stand per 31/12
6.758
5.841
4.557
4.557
4.557
-150
Toevoegingen (+) Van Reserve Verkoop Essent Stand per 31/12 Voorstellen … … … Totaal mutaties voorstellen Verloop inclusief voorstellen
Instellingsgrondslag Programmabegroting 2014. Doel Het fonds is bedoeld voor de: financiering van de eigen bijdrage aan de te realiseren projecten en de dekking van de voorbereidingskosten van aanvragen die door de gemeente Tilburg e.a. worden ingediend.
Toelichting Bestedingsplannen Reserves en voorzieningen
41
Looptijd Onbepaald. Bandbreedte Niet van toepassing. Criteria toevoegingen Eenmalige storting bij de Programmabegroting 2014 van € 5 miljoen ten laste van de Reserve Grootschalige Investeringswerken. En een eenmalige aanvulling van € 5 miljoen bij de Programmabegroting 2019 ten laste van de bestemmingsreserve Verkoop Essent. Criteria onttrekkingen a. De voorbereiding (inhuur externe expertise) en cofinanciering van projecten van de gemeente Tilburg die in lijn zijn met de strategische agenda van de gemeente, Midpoint Brabant en Regio Hart van Brabant. b. Cofinanciering van projecten van initiatiefnemers/stakeholders in de regio Hart van Brabant die in lijn zijn met de strategische agenda van Midpoint Brabant en Regio Hart van Brabant met een expliciet belang voor de gemeente Tilburg. c. Cofinanciering van projecten van initiatiefnemers/ stakeholders in de stad Tilburg die in lijn zijn met de strategische agenda van de gemeente, Midpoint Brabant en Regio Hart van Brabant met een expliciet belang voor de gemeente Tilburg. Het College besluit over de onttrekking van middelen uit het Cofinancieringsfonds, met inachtneming van de daarvoor geldende criteria. Verantwoording vindt achteraf plaats via de periodieke rapportages van de P&C‐ cyclus.
Toelichting Verder is in ieder voorstel opgenomen dat bij geen doorgang van het project de middelen terugvloeien naar het cofinancieringsfonds en er maximaal een jaar staat om de subsidiekans te verzilveren daarna vallen de middelen automatisch terug aan het cofinancieringsfonds. De wens is om te onderzoeken of de criteria voor inzet van de middelen uit het cofinancieringsfonds herzien kunnen worden, waardoor ook cofinanciering op bijdragen van derden mogelijk is (binnen criteria van staatssteun) in plaats van enkele cofinanciering op subsidies.
Programmabegroting 2023 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg
42
B.022 Bedragen x € 1.000,-
Reserve Gemeentelijke huisvesting Besluit 2022 2023
2024
2025
2026
188
188
Stand per 1/1
3.105
2.691
300
Onttrekkingen (-/-) Programmasturing renovatie SK 1 en SK 2 Programmasturing HNW Projectsturing, consultancy en opleiding bytes Verander- en trainingsprogramma HNW Huurvergoeding SK 5 Tijdelijke huisvesting fase I t/m IV Saldo onttrekkingen FAC Bijdrage aan FAC Bricks Smartbuilding
-25 -290 -100 -176 -200 -157 -1.821 -13 -41
-112 -241 -58 -191 -100 -538 -1.454
-112
Toevoegingen (+) Toename huurbudget FAC
2.408
567
Stand per 31/12
2.691
300
188
188
188
0
0
0
0
0
Stand per 1/1
2022 3.105
2023 2.691
2024 300
2025 188
2026 188
Mutaties
-414
-2.391
-112
0
0
Stand per 31/12
2.691
300
188
188
188
Voorstellen … … … Totaal mutaties voorstellen
-263
Verloop inclusief voorstellen
Instellingsgrondslag Jaarrekening 2015. Doel Dekking van een deel van de programmakosten van de renovatie van stadskantoren 1 en 2, de implementatie van Het Nieuwe Werken en kosten tijdelijke huisvesting die hiermee verband houden. Looptijd Onbepaald; de looptijd is gekoppeld aan de renovatie van de stadskantoren en de implementatie van Het Nieuwe Werken. Bandbreedte Niet van toepassing. Criteria toevoegingen Tot de realisatie van de definitieve huisvesting vindt jaarlijkse storting plaats van de exploitatieoverschotten op de geoormerkte huisvestingsbudgetten en budgetten Het Nieuwe Werken.
Toelichting Bestedingsplannen Reserves en voorzieningen
43
Criteria onttrekkingen De middelen kunnen door het college worden ingezet voor kosten voortvloeiend uit het project Gemeentelijke huisvesting, zijnde: Renovatie stadskantoren 1 en 2 Het Nieuwe Werken Tijdelijke huisvestingskosten Toelichting In de stichtingskostenraming van het project gemeentelijke huisvesting is rekening gehouden met een aantal incidentele dekkingsmiddelen die voortkomen uit bestaande structurele (huisvestings-)budgetten die in de jaren tot ingebruikname nieuwe huisvesting niet worden gebruikt. Het jaar waarin deze middelen beschikbaar komen en het jaar waarin deze middelen als dekking benodigd zijn, varieert sterk. Deze reserve wordt gevormd om de middelen beschikbaar te houden voor de dekking van de kosten gemeentelijke huisvesting en Het nieuwe werken. Besluiten van het college worden verwerkt in de eerstvolgende actualisering van het meerjarig bestedingsplan van de reserve in begroting, tussenrapportage, najaarsbijstelling of jaarrekening.
Programmabegroting 2023 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg
44
B.025
Reserve Gebiedsexploitatie/ Facilitair grondbeleid
Bedragen x € 1.000,-
Besluit
2022
2023
2024
2025
2026
Stand per 1/1
3.937
2.178
1.568
680
551
Onttrekkingen (-/-) Spoorzone Spoorzone vrijval naar ARGE Piushaven Campus Stappegoor
-694 -488 -527 -50
-602
-89
-565 -45
-246 -40
-40
2.178
1.568
680
551
470
0
0
0
0
0
Stand per 1/1
2022 3.937
2023 2.178
2024 1.568
2025 680
2026 551
Mutaties
-1.759
-610
-888
-129
-81
Stand per 31/12
2.178
1.568
680
551
470
-81
Toevoegingen (+)
Stand per 31/12 Voorstellen … … … Totaal mutaties voorstellen Verloop inclusief voorstellen
Instellingsgrondslag Jaarrekening 2016. Doel Reserveren van gemeentelijke bijdragen voor gebiedsontwikkelingen (geen BIE) en faciliterend grondbeleid. Looptijd Onbepaald. Bandbreedte Niet van toepassing. Criteria toevoegingen Er vindt eenmalig een toevoeging aan deze reserve plaats voor de in het verleden geboekte gemeentelijke bijdragen voor gebiedsontwikkelingen (geen BIE) en faciliterend grondbeleid, voor zover deze bijdragen hoger zijn dan de werkelijk gemaakte kosten. Criteria onttrekkingen Er mogen alleen onttrekkingen plaatsvinden ten gunste van projecten waartoe de stortingen zijn gedaan, maximaal ter hoogte van de storting en maximaal ter hoogte van de werkelijk gemaakte kosten. Toelichting In maart 2016 heeft de commissie BBV een notitie grondexploitaties 2016 en een notitie faciliterend grondbeleid uitgebracht. Als gevolg van deze notities moet er een duidelijker onderscheid worden gemaakt
Toelichting Bestedingsplannen Reserves en voorzieningen
45
tussen BIE (bouwgrond in exploitatie), faciliterend grondbeleid en overige (o.a. investeringen in de openbare ruimte, niet toe te rekenen aan de BIE). In 2003 heeft de gemeenteraad besloten om in het kader van de optimalisering van de grondexploitatie middelen vrij te maken voor onder andere Spoorzone en Piushaven. Deze bijdragen zijn destijds opgenomen in de grondexploitatie. Volgens de regels van het nieuwe BBV mag het deel waarvoor nog geen kosten zijn gemaakt niet meer worden opgenomen in de boekwaarde van de betreffende plannen (facilitair en overig). De vooruitontvangen gemeentelijke bijdragen moeten in een reserve worden gestort tot het moment dat de kosten gemaakt zijn.
Programmabegroting 2023 Reserves en Voorzieningen gemeente Tilburg
46
B.027
Reserve Regionaal Fonds Arbeidsmarkt
Bedragen x € 1.000,-
Besluit
2022
2023
2024
2025
2026
3.646
3.692
3.692
3.692
3.692
3.692
3.692
3.692
3.692
-473
0
0
0
0
Stand per 1/1
2022 3.646
2023 3.219
2024 3.219
2025 3.219
2026 3.219
Mutaties
-427
0
0
0
0
Stand per 31/12
3.219
3.219
3.219
3.219
3.219
Stand per 1/1 Onttrekkingen (-/-) Stimuleringsfonds Midden-Brabant Bestedingsplan RFA HCA KEC
Raad 150609 POHO AP 25-03-2021
Toevoegingen (+) Grensoverschrijdende arbeidsbemiddeling Perspectief op werk Versterking arbeidsmarktregio Decentrale uitkering crisismiddelen
34 857 308 209
Stand per 31/12 Voorstellen Regionale opgaven arbeidsmarktregio … Totaal mutaties voorstellen
-83 -1.130 -149
3.692
Najaarsbijstelling 2022
-473
Verloop inclusief voorstellen
Instellingsgrondslag Programmabegroting 2018. Doel Het financieren van regionale activiteiten aan een brede groep van mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt. Looptijd Onbepaald. Bandbreedte Niet van toepassing. Criteria toevoegingen Eenmalige storting uit gerealiseerde opbrengst uit ESF-subsidie. Criteria onttrekkingen Het financieren van regionale activiteiten voor het bemiddelen van een brede groep van mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt. De directeur Sociale Stijging heeft het mandaat om namens de stuurgroep EA&O de middelen beschikbaar te stellen. Toelichting -
Toelichting Bestedingsplannen Reserves en voorzieningen
47
B.028
Reserve Fraudebestrijding
Bedragen x € 1.000,-
Besluit
Stand per 1/1 Onttrekkingen (-/-) Fraudebestrijding regionaal/landelijk
Jaarrekening 2017
Toevoegingen (+) Storting middelen RCF/LKC
Jaarrekening 2017
2022
2023
2024
2025
2026
279
0
0
0
0
-279
Stand per 31/12
0
0
0
0
0
Voorstellen … … … Totaal mutaties voorstellen
0
0
0
0
0
Stand per 1/1
2022 279
2023 0
2024 0
2025 0
2026 0
Mutaties
-279
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Verloop inclusief voorstellen
Stand per 31/12 Instellingsgrondslag Jaarstukken 2017.
Doel De bij de gemeente Tilburg ondergebrachte middelen van het voormalig Regionaal Coördinatiepunt Zuidwest en Landelijk Kenniscentrum Fraudebestrijding in samenspraak met de rechtsopvolger VNG Kenniscentrum Handhaving en Naleving (VNG KCHN) inzetten voor financiering van de ontwikkeling van expertise en ondersteuning op het gebied van fraudebestrijding op landelijk en regionaal niveau. Looptijd Tot en met 31 december 2027. Bandbreedte Niet van toepassing. Criteria toevoegingen Eenmalige storting van € 907.000,- vanuit de overgehevelde middelen RCF/LKC. Daarnaast jaarlijkse afstorting van eventuele voordelige afwikkelingsresultaten op de activiteiten die vanuit de reserve gefinancierd gaan worden. Criteria onttrekkingen Onttrekkingen vinden plaats voor de financiering van de ontwikkeling van expertise voor en ondersteuning op het gebied van fraudebestrijding op landelijk en regionaal niveau in samenspraak met VNG KCHN. Onder regionaal niveau wordt verstaan het gebied van het voormalig RCF Zuidwest.