06 Bijlage 04a - Subsidienota 2022

Subsidienota 2022 1. Inleiding Deze nota maakt deel uit van de stukken t.b.v. de begrotingsvergadering van het college 12 oktober 2021. Voor zover mogelijk zijn alle voostellen betreffende de subsidies van 2022 in deze nota (zie bijlage subsidieprogramma) opgenomen. 2. Doelstelling en opzet subsidienota De door de gemeenteraad vastgestelde Kadernota subsidiebeleid 2017-2020 is de basis voor het verlenen en vaststellen van de subsidies. Dit subsidiebeleidskader wordt in een cyclus van vier jaar geëvalueerd, indien nodig aangepast en vastgesteld. Op het moment van schrijven van dit stuk loopt deze evaluatie nog. De Algemene Subsidieverordening gemeente Tilburg (ASV) is geënt op de uitgangspunten van deze kadernota. In de ASV is geregeld dat het college bevoegd is te besluiten over het verstrekken van subsidies met inachtneming van de in de gemeentebegroting opgenomen financiële middelen en de door de Raad vastgestelde beleidskaders. Een groot deel van de subsidieverlening is binnen deze beleidskaders en financiële middelen gemandateerd aan de afdelingshoofden. Jaarlijks neemt de Raad een besluit over de subsidiebudgetten, als onderdeel van de programmabegroting. Deze voorliggende subsidienota heeft als doel een voorstel te doen voor: • subsidiebudgetten per bestuurlijk programma en veld. • subsidieverlening en subsidiereservering per instelling.

• de beschikbare bedragen per subsidieregeling en de vaststelling van het plafond hiervoor. • bevoorschotting van subsidie. Deze subsidienota is geen onderdeel van de programmabegroting voor de Raad. In de programmabegroting 2022 wordt wel een paragraaf subsidies opgenomen waarin de subsidies per programma en veld zijn opgenomen. Bij de jaarlijkse begrotingsvergadering worden de inhoudelijkeen financiële kaders op hoofdlijnen door de raad vastgesteld. 3. Procedure subsidieaanvraag 2022 3.1. Evenals voorgaande jaren hebben instellingen en burgers de gelegenheid gekregen om subsidieverzoeken bij de gemeente in te dienen. Alle aanvragen moeten, tenzij er sprake is van een andere afspraak, uiterlijk 1 mei 2021 binnen zijn. 3.2. Impactgericht subsidiëren De inzet van subsidies is geen doel op zich. Bij impactgericht subsidiëren worden subsidiemiddelen verleend op basis van de gezamenlijke bijdrage die activiteiten van organisaties leveren aan de gemeentelijke doelstellingen. Deze zijn vastgelegd in de maatschappelijke opgaven. Deze bijdrage noemen we de impact: de duurzame, maatschappelijke veranderingen die door de gesubsidieerde activiteiten worden veroorzaakt. In de nieuwe aanpak staat het resultaat in de Tilburgse samenleving centraal.

Wat leveren de activiteiten die de gemeente Tilburg subsidieert op voor de inwoners? De vraag aan subsidiepartners is om in hun subsidieaanvraag aan te geven hoe zij impact gaan realiseren en hoe zij deze impact gaan meten. Door de impact meetbaar te maken, leren de subsidiepartners en wij als gemeente waar en hoe impact bereikt wordt. In de monitoring en bij de vaststelling van de subsidie wordt op basis van deze meetgegevens de gerealiseerde impact bepaald en kunnen activiteiten worden aangepast. We sturen hiermee

op continue verbetering van de impact in de Stad en op een effectieve inzet van onze subsidiemiddelen. Invoering impactgericht subsidiëren fase III In 2022 gaan we door met impact gericht subsidiëren. In 2019/2020 hebben we hier een pilot mee gedaan. In 2021 en voor 2022 is bij steeds meer subsidies en organisaties in het sociale domein een impactgerichte manier van subsidiëren ingevoerd. (uitbreiding tot circa 85 organisaties en een totaal subsidiebedrag van circa €55 mln.). Binnen de kaders van de ASV wordt het proces van subsidie aanvragen, subsidieverlening, monitoring en subsidie vaststelling op een impactgerichte wijze vormgegeven. Voor eind van 2021 worden nieuwe voorstellen voor de te verlenen subsidies in 2022 aan het college voorgelegd. Invoering van impactgericht subsidiëren is een veranderopgave die tijd kost om te beklijven. Hiervoor zijn twee dingen nodig: 1. Investeren in “het impact DNA” in de stad: verbetering processen, professionalisering medewerkers en cultuurverandering 2. Door ontwikkelen van de werkwijze in de gemeentelijke organisatie en bij onze partners.

4. Hefboomeffect impact gericht subsidiëren Impactgericht subsidiëren is een van de hefbomen in onze transformatiestrategie voor het sociaal domein, waarbij de inzet is gericht op preventie, efficiency en gezonde financiën. De beoogde financiële impact van de hefboom is €900.000,-. Het rendement bestaat uit twee delen: 1. Direct financieel rendement door daadwerkelijk minder uit te geven aan subsidies. Dit kan door een beoordeling aan de voorkant op basis van het vastgestelde toetsingskader en door afrekening aan het eind van het jaar. Direct rendement is goed meetbaar. 2. Maatschappelijk rendement, dit indirect rendement is moeilijk meetbaar doordat subsidies effectiever ingezet gaan worden en er daardoor ook minder beroep gedaan hoeft te worden op individuele maatwerkvoorzieningen. Voor 2022 wordt een direct rendement van € 600.000, - verwacht en een indirect rendement van € 300.000, - Het behaalde directe rendement wordt meegenomen in het collegevoorstel van eind 2021. (rendement op lagere verlening van de impactgerichte subsidies 2021 en lagere vaststelling van de subsidies 2020). Voor het indirecte rendement wordt voor eind 2021 een systematiek ontwikkelt om op een kwalitatieve wijze het rendement te onderbouwen. De behaalde rendementen worden ingezet om de taakstelling vanuit het hefboomeffect te realiseren. 5.

Nominale ontwikkelingen De systematiek voor de indexering van de subsidies is geregeld in de Algemene Subsidieverordening gemeente Tilburg. Voor de indexering van de subsidie uit gemeentelijke middelen gelden de volgende uitgangspunten: • De subsidie muteert overeenkomstig de ramingen die het Centraal Planbureau (CPB) middels de publicatie van het centraal economisch plan geeft. Voor de loon- en prijsstijgingen volgt de gemeente de prognose ten aanzien van de collectieve sector. Voor de prijsstijgingen hanteren we de prognose van de prijs overheidsconsumptie "netto materieel (IMOC)". Bij de loonstijgingen gaan we uit van de prognose van de prijs overheidsconsumptie "beloning werknemers". De gemeente berekent vervolgens ten behoeve van de indexering een gewogen gemiddelde. Daarbij telt de prognose ten aanzien van de loonmutatie voor 65% mee en de prognose van de prijsmutatie voor 35%. Jaarlijks wordt bezien of bijstelling van de wegingsfactoren nodig is. De ramingen die het CPB afgeeft zijn ook na te lezen op internet via de site: www.cpb.nl

• •

In de loop van het begrotingsjaar vinden geen tussentijdse mutaties meer plaats. De structurele doorwerking daarvan verdisconteert de gemeente in het percentage van het volgende jaar. In de begroting 2022 wordt het percentage nominale ontwikkelingen subsidies vastgesteld op 1,51 % (+ 1,27% voor 2022 en een correctie van - 0,42% voor 2021 en van 0,66% voor 2020). De onderhavige subsidiebedragen zijn gebaseerd op het loon- en prijsniveau van de subsidies 2022.

6. Subsidieplafond voor bijzondere regelingen Op basis van de Algemene subsidieverordening gemeente Tilburg (artikel 5) en de Algemene Wet Bestuursrecht (artikel 4:25) is het college bevoegd een subsidieplafond in te stellen. Een subsidieplafond is te definiëren als het bedrag dat gedurende een tijdvak ten hoogste beschikbaar is voor de verstrekking van subsidies krachtens een bepaald wettelijk voorschrift (in dit geval de gemeentelijke subsidieverordening). Dit houdt in dat een subsidieverzoek wordt geweigerd voor zover door verstrekking van de subsidie het subsidieplafond zou worden overschreden. Voorwaarde voor het instellen van een subsidieplafond is dat daarbij eenduidig en expliciet wordt aangegeven hoe de beschikbare middelen worden verdeeld (art. 4:26 AWB). Gedurende het jaar worden aan het college of aan het afdelingshoofd (krachtens mandaat) incidentele subsidieverzoeken voorgelegd. Toekenning van uit de verschillende bijzondere regelingen vindt plaats op basis van artikel 2 lid 2 van de Algemene subsidieverordening gemeente Tilburg. Met het instellen van een subsidieplafond worden openeindregelingen voorkomen. In die gevallen waar er wel een subsidieplafond in de regeling opgenomen is het in de regeling genoemde plafond leidend. Voor 2022 betreft het de bijzondere regelingen zoals genoemd in onderstaand overzicht.

Naam subsidieregeling Regio deal Midden- en West Brabant makes a move

Subsidieplafond 2022 € 14.900.000, - voor hele regeling

SR restauratie monumenten

€

SR Activiteiten voor kwetsbare ouderen en mensen met een chronische ziekte of beperking

€

75.000

SR Jeugdsportsubsidie

€

228.178

SR Topsportfonds Tilburg

€

50.000

SR kleine sportevenementen

€

13.654

SR Toegankelijkheid openbare gebouwen

€

17.106

SR vrijwillig jeugd en jongeren werkt (moet nog door Raad besloten worden)

€

199.770

SR kunstenaarsinitiatieven 2021-2024

€

212.000

Subsidieregeling Professionele kunsten 2021-2024 Tilburg -Brabantstad

€

167.849

VVE Peutervoorziening 2022 (besluitvorming voor 2022 moet nog plaats vinden)

Betreft vaste tarieven

SR Projecten mondiale bewustwording 2021-2025

€

297.182

SR regionaal Uitstap programma prostituees 2021 regio HvBr, W Br en Zeeland

€

260.000

Studentenevenementen subsidie

€

5.909

Studentenevenementen subsidie

€

28.943

Evenementensubsidie

€

996.812

Evenementensubsidie

€

77.882

Stimuleringsfonds Arbeidsmarkt Midden Brabant

Afhankelijk omvang reserve

Subs. regeling invulling leegstaande winkel-/horecapanden

€

47.500

Sub regeling ondersteuning samenwerking Wijk- en dorpscentra Tilburg 2020

€

148.140

176.831

7. FINANCIËLE PARAGRAAF De budgetten t.a.v. de subsidies in deze subsidienota zijn opgenomen in de programmabegroting 2022. BIJLAGE 1. Subsidieparagraaf Programmabegroting 2022. ONTWERPBESLUIT: Het college besluit Het voorstel 'Subsidies 2022' vast te stellen, met concreet het volgende beslispunt: 1. Vaststellen subsidieprogramma 2022. 2. Subsidieplafonds vast te stellen voor de bijzondere regelingen 2022 zoals genoemd in deze subsidienota. De subsidieplafonds treden in werking na publicatie. 3. Instellingen die tijdig een subsidieaanvraag hebben ingediend, maar waarvoor thans nog geen subsidie is voorgesteld, vanaf januari 2022 te bevoorschotten overeenkomstig het voorstel in het subsidieprogramma 2022. 4. Instellingen die tijdig een inhoudelijk aanbod doen passende bij een maatschappelijke opgave waarvoor in de begroting 2022 budget beschikbaar is, vanaf januari 2022 te bevoorschotten overeenkomstig het voorstel in het subsidieprogramma 2022, indien er op 31 december 2021 nog geen besluitvorming heeft plaatsgevonden. 5. Instellingen die niet voldaan hebben aan hun verantwoordingsplicht(en) 2021 niet te bevoorschotten, totdat wel voldaan is aan hun verplichting(en).