03 Concept Najaarsbijstelling 2022
Tekst van het document
De prognose bij deze najaarsbijstelling voor 2022 van deze bouwsommen is nagenoeg gelijk aan wat hiervoor was begroot. Wel zien we dat in deze hogere bouwsomklassen het aantal beschikte vergunningsaanvragen en de bijbehorende legesopbrengsten lager zijn vergeleken met voorgaande jaren. Dit zorgt voor een lagere opbrengst in 2022 ten opzichte van 2020 en 2021. In de begroting 2022 waren de volumes in de hogere bouwsommen voorzichtig opgehoogd (lager dan het niveau van 2020 en 2021) en wordt de begrote opbrengst ook gerealiseerd. Dit verklaart dus niet het nadeel t.o.v. de begroting. Uit een nadere analyse blijkt dat er in de begroting van bouwsomklassen € 0 – € 200.000 en van € 200.000 – € 500.000 al jaren een afwijking zit t.o.v. de realisaties. Het totale aantal is juist begroot, maar er was teveel opbrengst begroot in de bouwsomklasse € 200.000 – € 500.000 en te weinig in de bouwsomklasse € 0 – € 200.000. Dit blijkt de oorzaak van het nadeel t.o.v. de begroting 2022. Voorgaande jaren werd dit steeds (meer dan) opgevangen door de hoger dan begrote opbrengsten in de bouwsomklassen boven 2 miljoen euro. Dat is dit jaar niet het geval. Lagere kosten en doorbelastingen diensten Goirle, Dongen en BAT Bedrijven N.V.
(V/N 217) Door een efficiëntere uitvoering van activiteiten zijn de kosten van inzet van personeel bij de dienstverlening aan gemeente Goirle, Dongen en BAT Bedrijven N.V. lager dan begroot. De doorbelasting aan gemeente Goirle, Dongen en BAT Bedrijven N.V. is daardoor ook € 80.000 lager. De opbrengst per ton papier is fors gestegen door een toegenomen vraag i.v.m. e-commerce en lager aanbod door inzamelproblemen in diverse landen. Er is in de eerste maanden van dit jaar ook minder bedrijfsafval ingezameld, door thuiswerken en de lockdown als gevolg van corona. De doorbelasting van verwerkingskosten aan BAT Bedrijven N.V. is daardoor € 137.000 lager. Pilot Bundeling regionaal budget werkgeversdienstverlening (N/V 750) De pilot Bundeling regionaal budget werkgeversdienstverlening wordt ook in 2022 gecontinueerd. In de pilot Bundeling regionaal budget werkgeversdienstverlening werken we binnen de arbeidsmarktregio samen met één regionaal budget voor dienstverlening en de producten uit de menukaart voor het plaatsen van kandidaten op vacatures in de regionale arbeidsmarkt. Namens de arbeidsmarktregio beheren wij het regionaal budget en ontvangen we van de regiogemeenten een bijdrage, wat hier als budget wordt verwerkt. Uitkering gemeentefonds (V 9.826) Actualiseren van het aantal adressen/woonruimten leidt tot een hogere uitkering van € 349.000.
De energietoeslag lage inkomens wordt verhoogd van € 800 naar € 1.300 per huishouden. Hiervoor ontvangen we bij de septembercirculaire gemeentefonds compensatie via de algemene uitkering. Vooruitlopend op de septembercirculaire wordt rekening gehouden met een hogere uitkering gemeentefonds van € 9.477.000.
Najaarsbijstelling 2022 gemeente Tilburg
22
Hogere OZB opbrengsten niet woningen (V 1.743) De opbrengst OZB voor niet woningen wijkt fors af ten opzichte van de begrote bedragen. De begrote bedragen zijn gebaseerd op de oude WOZ waarden verhoogd met een indexering op basis van landelijke cijfers. De afwijking vloeit voort uit het feit dat met name de WOZ waarden van logistieke centra meer dan gemiddeld zijn gestegen. Tilburg is een van de logistieke hotspots op dit gebied. Hierdoor vinden er de afgelopen 2 à 3 jaar veel hoge verkooptransacties plaats. Door deze forse stijging van de WOZ waarden in met name deze sector, zijn de OZB-opbrengsten ook fors hoger. Daarnaast is met ingang van 2021 een nieuwe taxatieapplicatie in gebruik genomen waarmee veel beter dan voorheen een marktconforme waardering uitgevoerd kan worden. Hierdoor is een dergelijke stijging eerder inzichtelijk. Voorafgaande aan het verzenden van de WOZ beschikkingen zijn belanghebbenden van deze categorie niet woningen, per brief geïnformeerd over de waardestijging. Het feit dat na het verzenden van de waardebeschikkingen het aantal bezwaarschriften beperkt is gebleven, onderschrijft dat deze WOZ waarden op een juist marktniveau zijn vastgesteld. Herijking treasury (V 470) De treasury-budgetten zijn herijkt o.b.v. de actuele standen van de aangetrokken en verstrekte leningen en een prognose van nog aan te trekken leningen.
Omdat er in 2022 minder leningen zijn/worden aangetrokken dan verwacht door lagere uitgaven en hogere ontvangsten vanuit met name het gemeentefonds levert dit voor 2022 een voordeel op de rentelasten op van € 470.000,-. Het meerjarige effect is meegenomen in de Programmabegroting 2023. Instelling voorziening verlofsparen (N 1.500) In de CAO gemeenten is opgenomen dat werknemers verlof kunnen sparen en dat deze verlofspaaruren niet vervallen. Het gaat hier om arbeidsgerelateerde verplichtingen naar de toekomst toe die in principe een niet voorspelbare opbouw en afbouw kennen. Op basis hiervan is het vanuit het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) verplicht om hiervoor een voorziening te vormen. Dit betekent dat enerzijds voor in het verleden opgebouwde uren die als verlofuren worden aangemerkt een eenmalige storting in de nieuw te vormen voorziening verlofsparen moet worden gedaan. Anderzijds worden daarna jaarlijks de nieuwe verlofspaaruren financieel vertaald en aan de voorziening toegevoegd. Bij opname van verlofspaaruren wordt een bedrag aan de voorziening onttrokken. Wij werken momenteel, in overleg met de accountant, aan een definitieve (financiële) uitwerking van deze CAO-wijziging. Op basis van een eerste berekening schatten wij in dat voor de tot en met 2022 opgebouwde verlofuren een bedrag van € 1,5 miljoen in de voorziening moet worden gestort.
Het exacte bedrag wordt bij de jaarrekening bepaald als de uitwerking en criteria definitief zijn gemaakt en alle verlofspaaruren over 2022 volledig in beeld zijn.
Toelichting overige financiële mutaties (< € 100.000):
Verhoging huren gemeentelijke huisvesting (N 40): Zie melding huurindexatie gemeentelijk vastgoed 2022 op het veld Aantrekkelijke leefomgeving.
Toelichting financiële mutaties als gevolg van corona: Onderstaande meldingen betreffen meldingen die het gevolg zijn van de corona pandemie. Tenzij anders is aangegeven worden al deze meldingen centraal bij het programma Samen en dichtbij via de reserve Corona verevend. Dit geldt dus niet voor neutrale meldingen. Hogere opbrengst Toeristenbelasting (V 101) De inkomsten toeristenbelasting over het jaar 2021, opgelegd in 2022, zijn hoger dan geprognosticeerd. De bij de Tussenrapportage 2021 verwachte inkomstendaling als gevolg van corona heeft niet plaatsgevonden. Verrekening kosten 2022 met reserve Corona (N 95) De coronakosten die in deze rapportage zijn opgenomen bedragen per saldo € 0,095 miljoen voordelig en worden aan de reserve Corona toegevoegd. In hoofdstuk '1.2 Financieel resultaat' van deze rapportage is een financiële samenvatting m.b.t. corona opgenomen en ook het verloop en de stand van de reserve Corona.
2.4. Samen en dichtbij
23
Voorstellen Voorstellen
Soort
Prijsstijgingen renovatie Stadswinkel Prijsstijgingen en tekort verdichting Stadswinkel
IV IV
(x € 1.000) Bedrag 2022 3.700 573
(NB=Nieuw beleid, BV=Beleidsvoorstel, OV=Overheveling, IV=Investeringsvoorstel) Prijsstijgingen renovatie Stadswinkel In de Tussenrapportage 2022 is aankondiging gedaan van de prijsstijgingen op de renovatie van de Stadswinkel. Zowel voor de verbouwing als voor de inrichting zijn er forse prijsstijgingen die tot hogere uitgaven in 2022 leiden. Als onderbouwing van de prijsstijgingen is een dossier gevormd waarin de prijsstijgingen onderverdeeld zijn in 4 categorieën, te weten basisbestek renovatie (1), verzoeken tot wijzigingen (2), inrichting (3) en verdichtingsopgave (4). Deze melding bevat de prijsstijgingen van 1 t/m 3 en de prijsstijging op de verdichting wordt separaat gemeld omdat die een andere dekkingsbron heeft. (1) Basisbestek renovatie Als onderbouwing op de ingediende prijsstijgingen door de aannemer is een extern gespecialiseerd bureau ingeschakeld om onafhankelijk en advies op maat te geven voor deze casus. Daarna is het gesprek met de aannemer opgestart maar er moet nog overeenstemming bereikt worden over de hoogte van de compensatie voor de prijsstijgingen op de materialen die in het basisbestek voorgeschreven zijn. Voor wat betreft de gemeentelijke projectorganisatie is het uitgangspunt dat een prijscompensatie realistisch en onderbouwd is.
(2) Verzoeken tot wijzigingen Gedurende het bouwproces ontstaan er door diverse oorzaken verzoeken tot wijzigingen (vtw's) op het basisbestek. De prijs voor die wijzigingen wordt bepaald op basis van de op dat moment geldende marktprijzen en die liggen een stuk hoger dan het niveau waarop de post onvoorzien van het basisbestek is gebaseerd. Doordat voor de wijzigingen een hogere prijs is betaald is de post onvoorzien veel sneller uitgeput dan gebruikelijk. (3) Inrichting De meeste bestellingen voor de inrichting hebben nog niet plaatsgevonden maar dat zal in de komende maanden wel gaan gebeuren. De prijsstijgingen die op zullen treden in 2022 zijn daardoor nog niet definitief bekend, maar door gesprekken te voeren met de leveranciers is per onderdeel een goede inschatting gemaakt van de prijsstijgingen op het moment dat besteld wordt. Het totaal van deze prijsstijgingen bedraagt € 3,7 miljoen, welke door de gemeentelijke projectorganisatie als realistisch en goed onderbouwd is aan te wijzen. Hiervoor is additioneel investeringskrediet benodigd. De structurele lasten die voortvloeien uit het additioneel benodigde investeringskrediet bedragen € 189.000 en worden gedekt uit de bestaande huisvestingsbudgetten in de exploitatie van afdeling Faciliteiten. Dit is mogelijk doordat eerder voldoende aanvullende exploitatiebudgetten beschikbaar zijn gesteld.
De kapitaallasten zullen worden verwerkt bij de Programmabegroting 2023. Prijsstijgingen en tekort verdichting Stadswinkel In juli 2021 heeft uw Raad n.a.v. motie 01 'Noodzaak kantooroppervlakte' een additioneel investeringskrediet beschikbaar gesteld voor een verdichting in de Stadswinkel waardoor een jaarlijkse besparing van € 1 miljoen gerealiseerd zou kunnen worden. De excessieve prijsstijgingen hebben ook effect gehad op dit onderdeel van de renovatie van de Stadswinkel en daarbij zijn er bij verdere uitwerkingen van het bestek nog een aantal functionele verbeteringen toepast en omissies opgelost. Hiervoor is additioneel investeringskrediet benodigd van € 573.000, wat voor € 366.000 wordt veroorzaakt door prijsstijgingen en voor € 207.000 door functionele verbeteringen en omissies. De structurele lasten van deze extra uitgaven bedragen € 50.000 (prijsstijgingen € 32.000 en extra € 18.000) vanaf 2023 en dienen in mindering te worden gebracht op de reeds ingeboekte jaarlijkse besparing van € 1 miljoen. Dit structurele effect zal worden verwerkt in de Programmabegroting 2023.
Najaarsbijstelling 2022 gemeente Tilburg
24
3. Bijlagen 3.1 Begrotingsbijstelling In onderstaande tabel zijn zowel de financiële afwijkingen - zoals toegelicht bij de diverse programma’s - als een aantal administratieve mutaties verwerkt. De administratieve mutaties hebben geen beleidsmatige consequenties en ook geen effect op het financiële resultaat (lasten/baten neutraal). Desondanks moeten ze wel formeel worden vastgesteld om aan het budgetrecht van de raad te voldoen. Het betreft hier mutaties als gevolg van: Administratieve verwerking raadsbesluiten; Actualisering bestedingsplannen reserves en voorzieningen; Actualisering bijdragen in projecten; Budgettaire verschuivingen binnen - en over velden; Beleidsmatige- en technische overhevelingen vanuit 2021; Technische doorrekening van de begroting = het jaarlijks opnieuw (meerjarig) goed zetten van de detailbudgetten. Inclusief actualiseren van de kostenverdeelsleutels; Budgettaire bijstelling dienstverlening voor derden en interne dienstverlening; Herschikking kostenmix. De bijstelling per veld in de najaarsbijstelling: Veld 1.10 1.10 1.20 1.20 1.30 1.30 1.31 1.31 1.32 1.32 1.33 1.33 1.40 1.40 2.10 2.10 2.20 2.20 2.30 2.30 3.10 3.10 3.20 3.20 3.30 3.30 3.40 3.40 4.10 4.10 4.20 4.20
3. Bijlagen
Omschrijving Inclusieve stad Inclusieve stad Inclusieve stad Inclusieve stad Inclusieve stad Inclusieve stad Inclusieve stad Inclusieve stad Inclusieve stad Inclusieve stad Inclusieve stad Inclusieve stad Inclusieve stad Inclusieve stad Duurzame stad Duurzame stad Duurzame stad Duurzame stad Duurzame stad Duurzame stad Vitale stad Vitale stad Vitale stad Vitale stad Vitale stad Vitale stad Vitale stad Vitale stad Samen en dichtbij Samen en dichtbij Samen en dichtbij Samen en dichtbij
Bedragen X € 1.000 Omschrijving veld L/B 2022 Sociaal en veerkrachtig B -238 Sociaal en veerkrachtig L 9.761 Pers. ontwikk. & zelfredzaamh. B -8.904 Pers. ontwikk. & zelfredzaamh. L 8.453 Passende onderstToegang B 0 Passende onderstToegang L -87 Passende onderst Werk&inkomen B -185 Passende onderst Werk&inkomen L 185 Passende onderst WMO B 537 Passende onderst WMO L -2.778 Passende onderst Jeugdhulp B -3.701 Passende onderst Jeugdhulp L 5.626 Ingrijpen crisis onveiligheid B 0 Ingrijpen crisis onveiligheid L 425 Fysieke basiskwaliteit B 1.963 Fysieke basiskwaliteit L -722 Groen blauwe leefomgeving B -2.449 Groen blauwe leefomgeving L 2.442 Klimaat B -484 Klimaat L -416 Openbare orde en veiligheid B -84 Openbare orde en veiligheid L 54 Aantrekkelijke leefomgeving B -9.134 Aantrekkelijke leefomgeving L 9.581 Economie, cultuur en evenem. B -13 Economie, cultuur en evenem. L 137 Ruimte voor wonen,werken,mobil B -4.111 Ruimte voor wonen,werken,mobil L 4.149 Bestuur en samenwerking B -750 Bestuur en samenwerking L 0 Publieke dienstverlening B 513 Publieke dienstverlening L 959
25
Veld 4.70 4.70 4.80 4.80 4.90 4.90 Eindtotaal
Omschrijving Samen en dichtbij Samen en dichtbij Samen en dichtbij Samen en dichtbij Samen en dichtbij Samen en dichtbij
Omschrijving veld Diensten aan andere overheden Diensten aan andere overheden Financ. en alg dekkingsmidd. Financ. en alg dekkingsmidd. Algemene baten en lasten Algemene baten en lasten
L/B B L B L B L
2022 -533 533 -11.683 -550 -9.657 11.292 131
De bijgestelde raming tot en met de Najaarsbijstelling 2022: 2022 -11.901 131 1.730 -10.040
Saldo Tussenrapportage 2022 Consequenties Najaarsbijstelling 2022 Beleidsvoorstellen Najaarsbijstelling 2022 Totaal resultaat t/m Najaarbijstelling 2022
Najaarsbijstelling 2022 gemeente Tilburg
26
3.2 Overzicht baten en lasten 2022 Bedragen x € 1.000 incl. beleidsvoorstellen
Oorspronkelijke begroting 2022 * Lasten
Gewijzigde begroting TR 2022
Gewijzigde begroting NB 2022
Baten
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
Lasten en Baten exclusief mutatie reserves Programma Inclusieve stad
548.185
-136.362
411.823
610.361
-149.078
461.282
630.958
-161.098
469.861
Sociaal en veerkrachtig
93.897
-8.638
85.259
118.428
-9.397
109.031
127.635
-9.397
118.238
Persoonlijke ontwikkeling en zelfredzaamheid
40.324
-13.533
26.791
55.355
-25.863
29.492
63.808
-34.766
29.042
Passende ondersteuning: Toegang
22.878
-204
22.674
24.330
-251
24.079
24.243
-251
23.992
Passende ondersteuning: Werk en inkomen
175.825
-108.917
66.907
180.350
-108.341
72.009
180.535
-108.191
72.345
Passende ondersteuning: WMO
117.697
-4.417
113.280
125.585
-4.493
121.092
122.371
-4.058
118.314
Passende ondersteuning: Jeugdhulp
75.422
-5
75.417
78.447
-7
78.440
84.074
-3.707
80.367
Ingrijpen bij crisis en onveiligheid
22.142
-647
21.495
27.867
-728
27.139
28.292
-728
27.564
Programma Duurzame stad
110.849
-27.885
82.965
129.356
-30.070
99.286
128.727
-31.364
97.363
Fysieke basiskwaliteit
101.012
-26.357
74.655
108.233
-25.040
83.193
107.211
-24.890
82.322
Groen blauwe leefomgeving
4.856
-226
4.630
6.088
-228
5.860
7.146
-1.612
5.534
Klimaat
4.981
-1.302
3.679
15.035
-4.802
10.233
14.370
-4.862
9.507
Programma Vitale stad
178.218
-69.155
109.063
189.737
-73.616
116.121
188.173
-66.891
121.283
Openbare orde en veiligheid
33.058
-382
32.677
35.637
-3.164
32.473
35.690
-3.248
32.442
Aantrekkelijke leefomgeving
34.210
-17.309
16.902
32.272
-16.927
15.344
41.734
-24.146
17.588
Economie, cultuur en evenementen
42.687
-6.902
35.786
54.461
-8.701
45.760
54.599
-8.701
45.898
Ruimte voor wonen, werken en mobiliteit
68.262
-44.563
23.699
67.367
-44.824
22.543
56.150
-30.796
25.355
Programma Samen en dichtbij
77.907
-647.924
-570.016
75.471
-709.606
-634.135
77.901
-721.485
-643.585
Bestuur en samenwerking
11.868
-154
11.713
11.471
-155
11.316
11.471
-905
10.566
Publieke dienstverlening
18.119
-9.583
8.536
20.759
-10.098
10.661
21.718
-9.011
12.706
Diensten aan andere overheden
27.339
-27.582
-244
30.399
-30.676
-277
30.932
-31.209
-277
Financiering en algemene dekkingsmiddelen
3.877
-610.394
-606.516
4.737
-668.292
-663.555
4.187
-679.975
-675.789
Algemene baten en lasten
16.705
-211
16.495
8.105
-385
7.721
9.593
-385
9.209
Begroot saldo van baten en lasten exclusief reserves
915.160
-881.325
33.834 1.004.925
-962.370
42.555 1.025.759
-980.837
44.922
3. Bijlagen
27
Bedragen x € 1.000 incl. beleidsvoorstellen
Oorspronkelijke begroting 2022 *
Gewijzigde begroting TR 2022
Gewijzigde begroting NB 2022
Lasten
Baten
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
Programma Inclusieve stad
0
-2.473
-2.473
1.338
-14.440
-13.101
2.147
-14.231
-12.084
Sociaal en veerkrachtig
0
-93
-93
-70
-3.542
-3.612
239
-3.535
-3.296
Persoonlijke ontwikkeling en zelfredzaamheid
0
-375
-375
0
-1.904
-1.904
500
-1.904
-1.404
Passende ondersteuning: Toegang
0
0
0
0
-55
-55
0
-55
-55
Passende ondersteuning: Werk en inkomen
0
-1.496
-1.496
1.408
-4.987
-3.579
1.408
-5.323
-3.914
Passende ondersteuning: WMO
0
-348
-348
0
-1.153
-1.153
0
-616
-616
Passende ondersteuning: Jeugdhulp
0
-161
-161
0
-537
-537
0
-537
-537
Ingrijpen bij crisis en onveiligheid
0
0
0
0
-2.262
-2.262
0
-2.262
-2.262
Programma Duurzame stad
7.431
-9.431
-2.001
8.498
-21.868
-13.370
11.332
-21.544
-10.212
Fysieke basiskwaliteit
5.491
-5.027
465
6.299
-10.770
-4.471
6.599
-8.957
-2.358
90
-920
-830
90
-2.245
-2.155
1.474
-3.310
-1.836
Klimaat
1.849
-3.484
-1.635
2.109
-8.852
-6.743
3.259
-9.276
-6.018
Programma Vitale stad
9.442
-33.555
-24.112
9.263
-34.030
-24.767
24.955
-53.975
-29.020
Openbare orde en veiligheid
0
-364
-364
0
-842
-842
200
-842
-642
Aantrekkelijke leefomgeving
146
-6.571
-6.425
151
-6.676
-6.524
148
-8.468
-8.320
4
-7.004
-7.000
4
-9.562
-9.558
56
-9.576
-9.520
Ruimte voor wonen, werken en mobiliteit
9.293
-19.615
-10.323
9.108
-16.950
-7.842
24.550
-35.088
-10.538
Programma Samen en dichtbij
21.628
-26.876
-5.248
38.226
-41.443
-3.217
48.028
-51.673
-3.646
Bestuur en samenwerking
0
-883
-883
0
-12
-12
0
-12
-12
Publieke dienstverlening
0
0
0
0
-281
-281
0
-854
-854
Diensten aan andere overheden
0
0
0
0
-43
-43
0
-43
-43
Financiering en algemene dekkingsmiddelen
0
-5.938
-5.938
502
-6.350
-5.848
502
-6.350
-5.848
Algemene baten en lasten
21.628
-20.055
1.573
37.724
-34.757
2.967
47.526
-44.414
3.112
Totaal mutaties reserves
38.501
-72.335
-33.834
57.325
-111.780
-54.456
86.461
-141.423
-54.962
Begroot saldo van baten en lasten inclusief reserves
953.660
-953.660
-11.901 1.112.220 -1.122.260
-10.040
Mutaties Reserves
Groen blauwe leefomgeving
Economie, cultuur en evenementen
Najaarsbijstelling 2022 gemeente Tilburg
0 1.062.250 -1.074.151
28
Bedragen x € 1.000 incl. beleidsvoorstellen
Oorspronkelijke begroting 2022 * Lasten
Gewijzigde begroting TR 2022
Gewijzigde begroting NB 2021
Baten
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
Lasten en Baten inclusief mutatie reserves Programma Inclusieve stad
548.185
-138.835
409.350
611.699
-163.518
448.181
633.105
-175.329
457.777
Sociaal en veerkrachtig
93.897
-8.730
85.166
118.358
-12.939
105.419
127.874
-12.932
114.942
Persoonlijke ontwikkeling en zelfredzaamheid
40.324
-13.909
26.416
55.355
-27.766
27.589
64.308
-36.670
27.638
Passende ondersteuning: Toegang
22.878
-204
22.674
24.330
-306
24.024
24.243
-306
23.937
Passende ondersteuning: Werk en inkomen
175.825
-110.413
65.411
181.758
-113.328
68.430
181.943
-113.513
68.430
Passende ondersteuning: WMO
117.697
-4.765
112.932
125.585
-5.646
119.939
122.371
-4.674
117.698
Passende ondersteuning: Jeugdhulp
75.422
-167
75.255
78.447
-544
77.903
84.074
-4.245
79.829
Ingrijpen bij crisis en onveiligheid
22.142
-647
21.495
27.867
-2.989
24.877
28.292
-2.990
25.302
Programma Duurzame stad
118.280
-37.316
80.964
137.854
-51.937
85.916
140.059
-52.907
87.151
Fysieke basiskwaliteit
106.503
-31.383
75.120
114.532
-35.810
78.722
113.810
-33.847
79.963
Groen blauwe leefomgeving
4.946
-1.147
3.800
6.178
-2.473
3.705
8.620
-4.922
3.698
Klimaat
6.830
-4.786
2.044
17.144
-13.655
3.490
17.628
-14.138
3.490
Programma Vitale stad
187.660
-102.710
84.951
199.000
-107.646
91.354
213.128
-120.866
92.263
Openbare orde en veiligheid
33.058
-746
32.313
35.637
-4.006
31.630
35.890
-4.091
31.800
Aantrekkelijke leefomgeving
34.356
-23.880
10.476
32.423
-23.603
8.820
41.882
-32.614
9.268
Economie, cultuur en evenementen
42.691
-13.906
28.786
54.465
-18.263
36.202
54.655
-18.277
36.378
Ruimte voor wonen, werken en mobiliteit
77.555
-64.179
13.376
76.475
-61.773
14.701
80.701
-65.884
14.817
Programma Samen en dichtbij
99.535
-674.799
-575.264
113.697
-751.049
-637.352
125.928
-773.159
-647.231
Bestuur en samenwerking
11.868
-1.037
10.830
11.471
-167
11.304
11.471
-917
10.554
Publieke dienstverlening
18.119
-9.583
8.536
20.759
-10.379
10.380
21.718
-9.866
11.852
Diensten aan andere overheden
27.339
-27.582
-244
30.399
-30.718
-320
30.932
-31.252
-320
Financiering en algemene dekkingsmiddelen
3.877
-616.331
-612.454
5.239
-674.643
-669.404
4.689
-686.326
-681.637
Algemene baten en lasten
38.333
-20.265
18.068
45.829
-35.142
10.688
57.119
-44.798
12.320
Begroot saldo van baten en lasten inclusief reserves
953.660
-953.660
-11.901 1.112.220 -1.122.260
-10.040
0 1.062.250 -1.074.151
* inclusief besluitvorming over de begroting
3. Bijlagen
29
3.3 Investeringen Mutaties NJB Budget NJB 0 2.390
Budget 2023 5.319
Budget 2024 2.694
(Bedragen x € 1.000,-) Budget Budget 2025 2026 2.694 1.847
Veld 1.10 - Sociaal en veerkrachtig
L/B Budget TR L 2.390
1.20 - Persoonlijke ontwikkeling & zelfredzaamheid 2.10 - Fysieke basiskwaliteit
L L
28.969 58.310
-10.022 -5.937
18.947 52.373
51.747 61.494
60.600 42.296
46.343 47.960
25.468 40.549
2.20 - Groen blauwe leefomgeving 2.30 - Klimaat
L L
6.053 435
579 0
6.632 435
1.098 105
990 350
519 100
476 0
3.10 - Openbare orde en veiligheid 3.20 - Aantrekkelijke leefomgeving
L L
200 55.337
0 -2.593
200 52.744
120 27.681
120 18.641
120 16.530
120 9.063
3.30 - Economie, cultuur en evenementen 3.40 - Ruimte voor wonen,werken en mobiliteit
L L
45 23.691
0 -1.355
45 22.337
0 17.872
0 22.746
0 23.268
0 19.071
4.20 - Publieke dienstverlening 4.90 - Algemene baten en lasten
L L
243 28.363
0 0
243 28.363
150 19.053
150 7.528
150 4.368
150 3.368
Totaal Lasten 1.10 - Sociaal en veerkrachtig
B
204.037 0
-19.327 -5
184.710 -5
184.640 0
156.115 0
142.051 0
100.112 0
1.20 - Persoonlijke ontwikkeling & zelfredzaamheid 2.10 - Fysieke basiskwaliteit
B B
18 -6.519
0 0
18 -6.519
0 -1.061
0 -2.708
0 0
0 0
2.20 - Groen blauwe leefomgeving 2.30 - Klimaat
B B
-3.712 -15
-847 0
-4.559 -15
0 0
0 0
0 0
0 0
3.20 - Aantrekkelijke leefomgeving 3.40 - Ruimte voor wonen,werken en mobiliteit
B B
-10.348 -12.826
0 2.219
-10.348 -10.607
-2.157 -6.555
-415 -4.544
-803 -11.364
-285 -470
4.90 - Algemene baten en lasten
B
-780
440
-340
-564
0
0
0
Totaal Baten
-34.182
1.807
-32.375
-10.337
-7.667
-12.167
-755
Totaal Saldo
169.855
-17.521
152.335
174.302
148.448
129.884
99.357
In de bovenstaande tabel zijn de volgende mutaties verwerkt: Fasering bijdrage Reserve Bovenwijkse voorziening voor reconstructie kruising Bredase weg / Zwartvenseweg De reserve bovenwijkse voorzieningen houdt rekening met een bijdrage voor de reconstructie Bredaseweg / Zwartvenseweg (besluitvorming begroting 2020). Door aanpassing van de programmering schuift de bijdrage van € 700.000 door van 2022 naar 2025. Actualiseren projecten openbare ruimte (MJP) Het actualiseren van de projectenportefeuille openbare ruimte levert een verschuiving van kredieten op. Veld Fysieke basiskwaliteit Groen blauwe leefomgeving Ruimte voor wonen, werken en mobiliteit Ruimte voor wonen, werken en mobiliteit Totaal
Lasten Lasten Lasten
2022 6.205 V 200 V 400 V
2023 8.135 N 200 N 400 N
2024 1.930 V -
2025 -
2026 -
Baten
200 N
200 V
-
-
-
6.605 V
8.535 N
1.930 V
-
-
Najaarsbijstelling 2022 gemeente Tilburg
30
Herijking onderwijshuisvesting In het kader van reëel ramen is er wederom gekeken naar een actualisatie van de uitvoering van het MIHP PO+ en MIHP VO. Dit heeft er toe geleid dat er bijna 10 miljoen van 2022 verschoven wordt naar met name 2025. Het effect op de kapitaallasten vanwege het doorschuiven van de investeringskredieten naar 2023 en verder wordt verwerkt in de begroting 2023.
Verschuiving a.g.v. reëel ramen Totaal
2022 10.022 V 10.022 V
2023 1.776 N 1.776 N
2024 360 N 360 V
2025 7.886 N 7.886 N
2026 -
Fasering lasten onderwijscampus Stappegoor In het kader van reëel ramen is beoordeeld op welke wijze de lasten kunnen worden gefaseerd in de komende jaren.
Verschuiving a.g.v. reëel ramen Bijdrage reserve gebiedsontwikkeling Totaal
2022 125 V 125 N 0
2023 45 N 45 V 0
2024 40 N 40 V 0
2025 40 N 40 V 0
2026 -
Fasering project Piushaven In het kader van reëel ramen is beoordeeld op welke wijze de lasten kunnen worden gefaseerd in de komende jaren.
Fasering project Piushaven Bijdrage reserve gebiedsontwikkeling Totaal
2022 235 V 1.299 N 1.064 N
2023 240 N 240 V 0
2024 -
2025 1.064 V 1.064 V
2026 470 N 470 V 0
Herijking verduurzamen gemeentegebouwen In het kader van reëel ramen is er wederom gekeken de bestaande kredieten. Dit heeft er toe geleid dat er circa € 2,6 miljoen van 2022 wordt verschoven naar 2023 en 2024. Het betreft een aanvullende verschuiving op de € 2,77 miljoen bij de tussenrapportage 2022. De bouwteams zijn inmiddels opgestart, maar dergelijke verduurzamingstrajecten zijn complex en vragen duidelijk meer tijd en meer afstemming dan oorspronkelijk was voorzien.
Verschuiving a.g.v. reëel ramen Totaal
2022 2.593 V 2.593 V
2023 1.593 N 1.593 N
2024 1.000 N 1.000 N
2025 -
2026 -
Vrijval voorbereidingskrediet veiligheidsmaatregelen stadion Willem II De vrijval à € 200.000 is het gevolg van een correctie op de financiële verwerking van het Raadsbesluit Uitgifte in erfpacht stadion Willem II en veiligheidsmaatregelen van 13 december 2021, waarbij de begroting in lijn is gebracht met het raadbesluit.
3. Bijlagen
31
3.4 Lijst met afkortingen 1G1P1C ARGE ASH BAT BBV BBZ BDV BOSS BTW BUIG CAO CPI DU FCM FTE GF GOS GR JBB JR KCC LHFT MFA MIHP MIHP PO+ MIHP VO MJP MKB OMWB OZB PGB RIO RMC SPUK SUVIS VSV Wmo WOZ ZIN
1 Gezin 1 Plan 1 Coördinator Algemene Reserve Grondexploitatie Afvalstoffenheffing Brabants Afval Team Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten Besluit bijstandsverlening zelfstandigen Bedrijfsvoering Bewegen, Ontmoeten, Sporten & Spelen Belasting Toegevoegde Waarde Bundeling Uitkeringen Inkomensvoorzieningen aan Gemeenten Collectieve Arbeidsovereenkomst Consumentenprijsindex Decentralisatie-uitkering Formatiecalculatie model Full Time Equivalent Gemeentefonds Groen om de Stad Gemeenschappelijke Regeling Jeugdbescherming Brabant Jaarrekening Klant Contactcentrum Lokaal Herstructureringsfonds Tilburg Multifunctionele Accommodatie Meerjarig Integraal Huisvestingsplan Meerjarig Integraal Huisvestingsplan Primair Onderwijs Plus Meerjarig Integraal Huisvestingsplan Voortgezet Onderwijs Meerjarenprogramma Openbare Ruimte Midden- en KleinBedrijf Omgevingsdienst Midden- en West Brabant Onroerend Zaak Belasting Persoons Gebonden Budget Reserve Incidentele Opgaven Regionaal Meld- en Coördinatiepunt Specifieke Uitkering Specifieke Uitkering Ventilatie In Scholen Voortijdig Schoolverlaten Wet Maatschappelijke Ondersteuning Wet Onroerende Zaken Zorg in Natura
Najaarsbijstelling 2022 gemeente Tilburg
32