02 Raadsvoorstel Tussenrapportage 2021

raad 2021_1168 definitief

1

Raadsvoorstel Tussenrapportage 2021 Aanleiding In de Tussenrapportage 2021 wordt op hoofdlijnen informatie verstrekt over de uitvoering van de Programmabegroting 2021. U treft voortgangsinformatie aan over zowel beleidsmatige- alsook financiële ontwikkelingen over de periode januari tot en met mei 2021. We focussen in deze tussenrapportage, in lijn met een veelgehoorde wens, op bijsturing en afwijkingen ten opzichte van onze begroting en de omvang van de rapportage, door de beleidsmatige voortgangsinformatie beperkt te houden tot wat goed gaat en wat beter kan in de In één oogopslag. De financiële meldingen leiden bij vaststelling tot een begrotingsbijstelling. Met de vaststelling van het financieel beleid in 2019 is de ruimte gecreëerd om bij de tussenrapportage, indien nodig, nieuw beleid op het lopende jaar voor te stellen. Daar is in deze rapportage ook gebruik van gemaakt. Dit biedt u de mogelijkheid tot integrale afweging en prioritering. Deze Tussenrapportage kan niet los worden gezien van de Perspectiefnota 2022 en de eerder met u gedeelde financiële informatie tijdens de sessie van 26 april jl. We leven in financieel onzekere tijden. Zowel corona als de doorlopende landelijke discussie over gezonde financiële verhoudingen tussen Rijk en gemeenten maken het voor gemeenten niet makkelijk om financiële keuzes te maken.

In deze tussenrapportage komen een aantal zaken samen waar we u eerder over hebben geïnformeerd. De in de programmabegroting opgenomen claim op het Rijk komt te vervallen omdat deze volgens de provincie onvoldoende te onderbouwen was. Tegelijkertijd zijn we blijven anticiperen op extra middelen van het Rijk op met name het jeugddossier en de herijking van het gemeentefonds. Inmiddels zijn we daarin bevestigd door de beweging die het demissionair kabinet heeft gemaakt op het jeugddossier (ruim € 600 miljoen extra in 2021 en recentelijk € 1,3 miljard extra in 2022). De extra middelen 2021 landen voor een groot deel in deze rapportage. Op 26 april schetsten we het beeld dat we dit jaar ten opzichte van de begroting een fors tekort verwachten van € 19,1 miljoen met daar tegenover nog een resterende transformatiebuffer van € 3 miljoen. Per saldo een te verwachten tekort van ruim € 16 miljoen. In paragraaf 1.2 van deze inleiding is te zien dat op basis van de actuele inzichten het te verwachten resultaat ruim € 10 miljoen nadelig is. Een forse verbetering ten opzichte van het eerder gedeelde beeld. Resultaat De tussenrapportage laat een nadelig resultaat zien van € 10.283.000,-. Dit bedrag is inclusief beleidsvoorstellen van in totaal € 10.558.000,- nadelig. Zonder beleidsvoorstellen zou het resultaat van deze rapportage op € 275.000,- voordelig uitkomen.

Beoogd effect/ bestuurlijk kader Vaststelling van de tussenrapportage door de raad zorgt ervoor dat de begrotingsaanpassingen worden geformaliseerd. Dit is essentieel voor de rechtmatigheid.

Voorstel Nieuwe- en overige beleidsvoorstellen: Inclusieve stad 1. Instemmen met de sporttarieven voor het gebruik van de gemeentelijke sportaccommodaties (basistarieven) voor seizoen 2021-2022. 2. Instemmen met het opheffen van de reserve Transformatiebuffer sociaal domein vanwege volledige inzet van de reserve onder gelijktijdige opheffing van de koepel sociaal domein waarmee betreffende budgetten weer integraal onderdeel uitmaken van de reguliere exploitatie.

raad 2021_1168 definitief

3.

2

Instemmen om de taakstelling sociaal domein van € 8.939.499,- ten laste te brengen van het resultaat van de Tussenrapportage 2021

Duurzame stad 4. Instemmen met het verschuiven van beschikbare middelen binnen de reserve Duurzame investeringen (€ 331.000,-) en reserve Herstructurering (€ 1.000.000,-) naar de reserve Klimaatfonds en deze middelen ter beschikking stellen ten behoeve van geplande activiteiten in het kader van de energietransitie. 5. Instemmen om de bij de meicirculaire ontvangen aanvulling op de convenantsmiddelen voor bodemtaken van € 763.000,- in lijn met de overige convenantsmiddelen te storten in de reserve bodem. 6. Instemmen om in lijn met het werkprogramma van de Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant € 387.000,- te onttrekken aan de reserve Bodem. 7. Instemmen met de extra inzet van ecologen voor € 100.000,- gezien de veelheid aan projecten en het belang van tijdige doorgang en deze kosten te onttrekken uit de reserve Natuurontwikkeling. Vitale stad 8. Instemmen met een budget van € 130.000,- ter realisatie van Buurthuis Broekhoven en deze kosten te dekken uit de Reserve Incidentele Opgaven (RIO). 9. Instemmen met structurele kapitaallasten ten behoeve van de 3e ontsluiting van Kraaiven, vanwege een afgewezen provinciale subsidieaanvraag van € 1 miljoen, van € 33.000,- per jaar gedurende de afschrijvingstermijn van 30 jaar; voor 2021 de helft, zijnde € 17.000,-. 10.

Instemmen om voor een aanvullend onderzoeksbudget van € 450.000,- voor de doorontwikkeling Mommerskwartier de ontbrekende dekking van € 200.000,- ten laste van de Algemene Reserve Grondexploitatie (ARGE) te brengen. 11. Instemmen om de gerealiseerde boekwinst van het pand aan de Auteurslaan van € 839.000,- in de reserve Duurzaamheidsinvesteringen gebouwen te storten. Samen en Dichtbij 12. Instemmen met een onttrekking van € 520.000,- uit de ROI ten behoeve van informatiseringsprojecten 2021. 13. Instemmen met de onttrekking en doorstorting van € 1.375.000,- uit de reserve Beleggingsfonds naar de reserve Herstructurering om uitvoering te kunnen geven aan de woonagenda, woonconvenant en Stedelijke ontwikkelingsopgaven. 14. Instemmen met de voorgestelde differentiatie en aanpassing van de afschrijvingstermijnen voor ICTdevices. Investeringsvoorstellen: Inclusieve stad 15. Een investeringskrediet van € 127.186,- voteren voor nieuwbouw Rennevoirt vanwege onvoorziene kosten van tijdelijk beheer en sloop van opstallen. 16. Een investeringskrediet van € 182.000,- voteren ter ophoging van het krediet voor spoedprocedures onderwijshuisvesting. Duurzame stad 17. Instemmen met een aanvullend investeringskrediet van € 3.250.000,- ten behoeve van de rioolboring van de blauwe ader in de Enschotsestraat. 18.

Instemmen met een aanvullend investeringskrediet van € 888.000,- ten behoeve van de rioolboring van de blauwe ader aan de Ruekertbaan. 19. Een structureel investeringskrediet van € 637.000,- voteren ter vervanging van de kapitaalgoederen Biezenmortel. 20. Een investeringskrediet van € 900.000,- voteren voor de vervanging van het fietspad aan de Biezenmortelsestraat. 21. Een investeringskrediet van € 745.000,- voteren ten behoeve van het Wilhelminakanaal.

raad 2021_1168 definitief

3

Vitale stad 22. Instemmen met een aanvullend investeringskrediet van € 215.000,- ten behoeve van voorbereidingskosten voor fase twee van de Broedplaats in de Spoorzone. En instemmen met het afdekken van de nadeelcompensatie aan de betreffende ondernemers ad. € 85.000,- vanuit de grondexploitatie spoorzone kerngebied en hiermee de bijdrage vanuit deze grondexploitatie aan de investering in fase één te verminderen. 23. Een investeringskrediet van € 5.231.000,- voteren ten behoeve van het Wilhelminakanaal. Resultaat: 24. Het netto nadelig resultaat van de Tussenrapportage 2021 van € 10.283.000,- vaststellen en conform bestaand beleid ten laste van de Algemene Reserve brengen.

Argumenten 1.

Tarievenlijst Sport seizoen 2021 -2022 De gemeenteraad stelt jaarlijks de sporttarieven vast voor het gebruik van de gemeentelijke sportaccommodaties (basistarieven). De sporttarieven vormen een belangrijk instrument om mensen in de gelegenheid te stellen hun sport op een betaalbare wijze te beoefenen. Hierbij leggen wij u de sporttarieven voor het sportseizoen 1 augustus 2021 tot 1 augustus 2022 voor. De genoemde tarieven zijn vrijgesteld van BTW en geïndexeerd met 3,0% ten opzichte van het seizoen 2020-2021. Jaarlijks gebruiken we hiervoor de CBS-prijsindex Bruto Binnenlands Product. De basistarieven worden op verzoek van het college met ingang van dit jaar niet verwerkt in een separaat raadsvoorstel maar in de tussenrapportage. (Zie bijlage 4.6 voor de vast te stellen tarievenlijst Sport 2021-2022).

2.

Opheffing reserve Transformatiebuffer Sociaal Domein Veel financiële meldingen onder Inclusieve stad vallen onder de Transformatieopgave Sociaal Domein (koepel). Bij de begroting 2019 is afgesproken om mutaties die onder de koepel in het Sociaal Domein vallen onderling met elkaar te verrekenen. Daarvoor is destijds de reserve Transformatiebuffer sociaal domein gevormd, die gebruikt wordt om de effecten te egaliseren. Daarnaast is destijds ook de afspraak gemaakt dat bij onvoldoende saldo in deze reserve, de financiële consequenties als taakstelling op het sociale domein dienen te worden verwerkt. De stand van de reserve Transformatiebuffer bedraagt per 01-01-2021 € 2,5 miljoen. Met zowel de voorliggende financiële meldingen als de structurele budgetbijstellingen vanuit de jaarrekening 2020 onder de koepel komt de reserve negatief uit. Vanwege de volledige uitputting van deze reserve stellen wij voor om de reserve Transformatiebuffer sociaal domein per direct op te heffen onder gelijktijdige opheffing van de koepel sociaal domein waarmee betreffende budgetten weer integraal onderdeel uitmaken van de reguliere exploitatie.

3.

Afboeking taakstelling Sociaal Domein (N 8.939) Na verwerking van de structurele doorwerking uit de Jaarrekening 2020 op jaarschijf 2021 van € 9,6 miljoen nadelig en de mutaties vanuit deze rapportage onder de koepel van € 1,7 miljoen nadelig, resulteert na volledige inzet van de reserve Transformatiebuffer sociaal domein een te realiseren taakstelling van € 8,9 miljoen. Omdat het niet aannemelijk is dat het sociaal domein, naast de te realiseren hefbomen in 2021, ook nog een dergelijke taakstelling kan realiseren, stellen wij voor om de taakstelling af te boeken en daarmee ten laste te brengen van het resultaat van de Tussenrapportage 2021. Het structurele effect voor de jaren 2022 ev. zal bij de Programmabegroting 2022 worden meegenomen.

4.

Energie Transitie (N/V 1.331) De begroting voor de energietransitie is geactualiseerd. Daaruit blijkt dat we voor het lopende jaar onvoldoende middelen (€ 1,3 miljoen) kunnen inzetten om de geplande activiteiten uit te voeren. Denk hierbij onder andere aan de uitvoering van de wijkuitvoeringsplannen, het warmtenet Zuid en onderzoek

raad 2021_1168 definitief

4

naar de energiehubs van de REKS. Wij stellen uw raad voor om de (reeds) beschikbare middelen binnen de reserves Duurzame Investeringen (€ 331.000,-) en Reserve Herstructurering (€ 1.000.000,-; bestedingsrichting verduurzaming goedkope particuliere woningvoorraad) hiervoor aan te wenden. Deze middelen zijn bedoeld voor de energietransitie, echter tot op heden nog niet door uw raad gebudgetteerd voor concrete activiteiten op dit vlak. De onttrekking uit de Reserve Herstructurering word vanuit de jaarschijven 2023 en 2024 (2x € 500.000,-) naar voren gehaald en verschoven van het veld Ruimte voor wonen, werken en mobiliteit naar het veld Klimaat. Wij willen de - hiervoor genoemde - incidentele middelen van de reserves Herstructurering & Duurzame Investeringen allereerst toevoegen aan het klimaatfonds. Wij gaan vervolgens deze middelen toevoegen aan de budgetten van de reguliere exploitatie zodat we de geplande activiteiten kunnen uitvoeren. We informeren uw raad in het najaar over de geactualiseerde energieagenda met daarin de laatste inzichten in het bereiken van de doelstellingen en de daarvoor benodigde activiteiten en inzet. 5.

Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant (bodemtaken) (N 763) Vanuit de meicirculaire wordt een bedrag van € 763.000,- ontvangen voor bodemtaken. Dit is een aanvulling op de convenantsgelden bodem 2016-2020 en is inclusief een vergoeding voor de aanpak van spoedlocaties en overige afspraken uit het convenant. Voorgesteld wordt om deze middelen in lijn met de convenantsgelden te storten in de reserve Bodem.

6.

Werkprogramma Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant (N/V 387) In de ontvangen Rijksmiddelen voor bodemtaken zit een extra storting vanuit het Rijk voor bodemtaken, die bestemd zijn voor het werkprogramma (inclusief bodemtaken) van de Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant. Een bedrag van € 387.000,- was nog niet begroot, deels omdat bij het opstellen van de programmabegroting niet bekend was of en hoeveel extra convenantsgelden het Rijk zou uitkeren. Voorgesteld wordt dit bedrag te onttrekken uit de reserve Bodem. Op het moment dat er extra dekking voor het werkprogramma van de OMWB wordt gerealiseerd (bv. voor Aerius berekeningen of externe veiligheid) wordt dit op de onttrekking uit de reserve bodem in mindering gebracht.

7.

Inzet ecologie voor groen om de stad (N/V 100) Voor de projecten groen om én in de stad is tijdelijk meer inzet van de ecologen noodzakelijk, gezien de veelheid aan projecten en het belang van tijdige doorgang. De extra kosten bedragen € 100.000,-. Voorgesteld wordt om deze extra kosten in 2021 te onttrekken uit de reserve Natuurontwikkeling.

8.

Buurthuis Broekhoven (N/V 130) Op 14 december 2020 heeft de raad besloten om het bewonersinitiatief realisatie Buurthuis Broekhoven mede mogelijk te maken door een kwartiermaker in te zetten en de locatie KS Broekhoven aan de Matterhornstraat 20, die in bezit is van de gemeente Tilburg, beschikbaar te stellen. Om de oude voetbalkantine geschikt te maken en een opstart te maken met de exploitatie is € 130.000,- nodig. Om deze kosten te kunnen dekken is er incidenteel dekking gevonden binnen de Reserve Incidentele Opgaven.

9.

Meerkosten 3e ontsluiting Kraaiven (N 17) Uw raad heeft bij de begroting 2021 een investeringsbudget van € 2,5 miljoen beschikbaar gesteld voor een derde ontsluiting Kraaiven. Daarbij is rekening gehouden met een provinciale bijdrage van € 1 miljoen. Inmiddels heeft de provincie laten weten dat zij haar bijdragen met ingang van 2021 met name prioriteert op basis van het criterium "verkeersveiligheid". In de ogen van de provincie draagt het project Kraaiven daar in onvoldoende mate aan bij, hetgeen heeft geleid tot een afwijzing van de subsidieaanvraag. Het voorgaande heeft tot gevolg dat de volledige investering van € 2,5 miljoen voor onze rekening komt. Wij spreiden de kosten van de snelfietsroute over 30 jaar uit. Dit betekent dat de jaarlijkse kapitaallast van deze investering (structureel) toeneemt met € 33.000,- per jaar; voor 2021 is dit € 17.000,-.

10. Doorontwikkeling Mommerskwartier (N/V 200) In maart 2020 heeft het college het Startdocument ontwerp-gebiedsagenda Museumkwartier vastgesteld en opdracht gegeven tot een haalbaarheidsonderzoek. In het haalbaarheidsonderzoek zijn tot op heden verschillende scenario’s en varianten onderzocht. Om tot een gedegen Go-/No go-besluit te komen is een verdere uitwerking nodig, waarvoor € 450.000,- aanvullend onderzoeksbudget is geraamd. Hiervan is

raad 2021_1168 definitief

5

€ 250.000,- reeds gedekt binnen bestaande middelen (€ 200.000,- vanuit het Klimaatfonds en € 50.000,vanuit het incidentele jaarbudget voor de Cultuurambities). Voorgesteld wordt om de resterende € 200.000,- beschikbaar te stellen vanuit de Algemene Reserve Grond Exploitatie (ARGE) om te komen tot het volledig geraamde aanvullend onderzoeksbudget in de definitiefase voor de doorontwikkeling van het Mommerskwartier. 11. Storting boekwinst Auteurslaan 9 in reserve Duurzaamheidsinvesteringen gebouwen (N 839) Bij de criteria voor toevoegingen aan de reserve Duurzaamheidsfonds gemeentelijke gebouwen is onder andere de storting van een incidentele boekwinst opgenomen. Voorgesteld wordt om de gerealiseerde boekwinst Auteurslaan 9 á € 839.000,- conform dit criterium aan de reserve Duurzaamheidsfonds gemeentelijke gebouwen toe te voegen. 12. Reserve Ontwikkeling Informatisering (ROI) (N/V 520) De CIO (Chief Informatie Officer) van de organisatie besluit jaarlijks aan welke projecten de ROI (Reserve Ontwikkeling Informatisering) middelen worden toegekend voor dat jaar. In de begroting 2021 is totaal € 1,2 miljoen beschikbaar gesteld voor jaarschijf 2021 om projecten uit de ROI te dekken. Van dit bedrag was voor ‘smart mobility’ € 520.000,- opgenomen in de jaarschijven 2022 resp. 2023 omdat uitgaven pas in die jaren worden verwacht.

Bij de Jaarrekening 2020 zijn conform bestaand beleid middelen in de ROI gestort waardoor de kosten van smart mobility voor 2022 en 2023 ten laste van die jaarschijven kunnen worden gebracht. Hiermee komt in 2021 € 520.000,- beschikbaar voor aanvullende ROI projecten. Wij stellen de raad voor om een extra bedrag van € 520.000,- te onttrekken ten behoeve van informatiseringsprojecten 2021 en daarmee de onttrekking weer in lijn te brengen met het bestaande beleid en programmering van € 1,2 miljoen onttrekking op de lopende jaarschijf. 13. Bijdrage 2e geldstroom reserve Beleggingsfonds (V/N 1.375) Wij hebben na de vaststelling van de begroting 2021 een drietal bijdragen ontvangen van de corporaties inzake de 2e geldstroom (verrekening grondprijs bij verkoop sociale woningvoorraad). Deze bijdragen worden - via de reserve Beleggingsfonds - uiteindelijk gestort in de reserve Herstructurering. Om uitvoering te kunnen geven aan de woonagenda, woonconvenant en Stedelijke Ontwikkelingsopgaven stellen wij uw raad voor deze bijdragen te storten in de reserve Herstructurering. 14. Aanpassing afschrijvingstermijnen ICT Op dit moment bedraagt de afschrijvingstermijn voor alle ICT-devices 3,5 jaar.

Op basis van technologische ontwikkelingen, security (updates, beveiliging) en ervaringen die zijn opgedaan in de praktijk blijkt dat deze termijn niet meer houdbaar is of juist verlengd kan worden. Voorstel is dan ook om de afschrijvingstermijnen aan te passen aan de daadwerkelijke technische levensduur. De afschrijvingstermijnen komen daarmee respectievelijk op: Smartphone en tablet 2,5 jaar Laptop 3,5 jaar Thincliënt en monitor 5 jaar Deze aangepaste termijnen zullen worden meegenomen in de eerstvolgende actualisering van de Financiële Beheersverordening die aan uw Raad zal worden voorgelegd. De aanpassing leidt tot een financieel nadeel. Het effect van deze aanpassing op de begroting is echter nihil, aangezien de lasten gedekt kunnen worden uit de structurele budgetten van de verantwoordelijke afdeling. De budgetten bieden deze ruimte door een eerder uitgevoerde herijking op de autonome ontwikkelingen van de devices en een aanbestedingsvoordeel op het contract mobiele telefonie. Nadat de uitrol van de devices, die op dit moment nog plaatsvindt, is afgerond en we ons daarmee een beeld kunnen vormen van de “nieuwe” afschrijvingslasten en de bijbehorende exploitatielasten (bijv. meer datagebruik als gevolg van het tijd- en plaats onafhankelijk werken) zullen de budgetten opnieuw worden beoordeeld. 15.

Ophoging krediet nieuwbouw basisschool Rennevoirt Vanwege onvoorziene kosten ter voorbereiding van de bouw van het nieuwe schoolgebouw van basisschool Rennevoirt moet het krediet voor de nieuwbouw basisschool Rennevoirt worden opgehoogd met € 127.186,-. De nieuwbouw vindt plaats op het perceel van de Schalm en de bieb. De onvoorziene

raad 2021_1168 definitief

6

kosten betreffen de kosten van het tijdelijk beheer en de sloop van de opstallen. De kapitaallasten voor deze extra investering zijn vanaf 2023 jaarlijks € 3.180,- en zijn in de herijking kapitaallasten verwerkt. 16. Ophoging krediet spoedprocedure onderwijshuisvesting 2021 In het kader van de spoedprocedure moet de buitengevel van sporthal Sbo Westerwel worden vervangen. Uit onderzoek blijkt dat de buitengevel van de sporthal op korte termijn moet worden vervangen. Door een slechte constructie zijn vochtproblemen en lekkages ontstaan, waardoor sprake is van corrosie achter de gevelbeplating met het risico op het loslaten van de gevelbeplating. Vervanging van de buitengevel is vanuit veiligheidsoverwegingen op korte termijn noodzakelijk. Het betreft hier een onvoorziene omstandigheid met een spoedeisend karakter. De kosten (€ 432.000,-) hiervan overstijgen het niveau van de stelpost spoedprocedure (€ 250.000,-). Hiermee wordt het krediet voor het totale investeringsprogramma 2021 € 182.000,- hoger. De betreffende kapitaallasten zijn in de herijking kapitaallasten in deze rapportage verwerkt. 17. Rioolboring Enschotsestraat Bij de kostenopstelling voor de rioolboring Enschotsestraat zijn we uitgegaan van de kengetallen die ook gebruikt zijn bij de projectboring Midden-Brabantweg.

Vervolgens bleek dat bij twee boringen (MiddenBrabantweg en NS-plein) de kosten duurder uitvielen dan geraamd. We hebben daarom twee ingenieursbureaus een nieuwe kostenraming laten maken en in Programmabegroting 2020 een risico opgenomen voor hogere kosten voor de rioolboring Enschotsestraat. In Programmabegroting 2021 is het risico bijgesteld naar € 3.250.000,- . Na aanbesteding blijkt dat dit ook het werkelijke nadeel is. De oorzaak is voornamelijk de combinatie van heel specifiek vereist materieel en een erg beperkte periode voor uitvoering van de werkzaamheden i.v.m. bereikbaarheid van de stad. De rioolboring is nodig om het stelsel van blauwe aders aan te leggen. Dit kan niet worden opgevangen binnen de bestaande budgetten voor riolering. Voorgesteld wordt een aanvullend krediet te voteren en dit te dekken door een onttrekking uit de voorziening Rioolheffing. Op deze wijze wordt het tarief voor de burger niet beïnvloed. 18. Aanleg blauwe ader Rueckertbaan De aanleg van de blauwe ader aan de Rueckertbaan heeft een aanbestedingstekort van € 888.000,vanwege de keuze voor boring in plaats van graven. Dit om de verkeershinder zoveel mogelijk te beperken en een maximaal behoud van bomen te realiseren. Dit kan niet worden opgevangen binnen de bestaande budgetten voor riolering.

Voorgesteld wordt een aanvullend krediet te voteren en dit te dekken door een onttrekking uit de voorziening Rioolheffing. Op deze wijze wordt het tarief voor de burger niet beïnvloed. 19. Vervanging kapitaalgoederen Biezenmortel Sinds de uitbreiding van de gemeente met Biezenmortel is het areaal kapitaalgoederen in de openbare ruimte toegenomen. In de begroting zijn beheerbudgetten opgenomen voor deze uitbreiding, inclusief dekking voor de vervanging. Abusievelijk is geen structureel krediet aangevraagd van € 637.000,- voor de vervanging van kapitaalgoederen in Biezenmortel. 20. Vervanging fietspad Biezenmortelsestraat Bij de herindeling van de gemeente Haaren is afgesproken dat Tilburg het fietspad aan de Biezenmortelsestraat zou vervangen. Het door Haaren beschikbaar gestelde budget van € 460.000,- blijkt ontoereikend voor de noodzakelijke vervanging. Een extra krediet van € 440.000,- is vereist om dit fietspad te kunnen vervangen naar een asfaltfietspad. Voor het totaalbedrag van € 900.000,- wordt nu een krediet aangevraagd. Dekking voor dit totale krediet wordt gevonden in de financiële afwikkeling van de herindeling. 21. Wilhelminakanaal Enkele grote bijdragen aan het Wilhelminakanaal fase 1 zijn geactiveerd. De afschrijvingen hierop werden gedekt uit de reserve kapitaallasten. Gebleken is dat de overeenkomst niet voldoet aan de BBV-regels.

Bij de Jaarrekening 2020 zijn de betreffende bijdragen daarom alsnog in één keer afgeboekt. Dit heeft geleid tot een verschuiving in de aanwending van de dekkingsbronnen. Specifiek tot het in de tijd naar voren

raad 2021_1168 definitief

7

halen van de geraamde bijdragen uit de Reserve Bovenwijkse Voorzieningen en het desinvesteren van de bijdragen vanuit de investeringsbudgetten Verkeer en Vervoer en Rioleringen. Het betreft een administratieve aanpassing met beperkte budgettaire gevolgen. Voorgesteld wordt het investeringskrediet ter grootte van de bij de jaarrekening gedesinvesteerde bedragen wederom voor het Wilhelminakanaal (deelproject sluis II) ter beschikking te stellen. De kapitaallasten behorende bij deze investering zijn reeds beschikbaar. Omdat een deel van de investering reeds afgeschreven is, resulteert dit in een structurele vrijval van kapitaallasten van € 27.000,- per jaar. Zie onderstaand de verschuiving over de jaren heen. Het restant exploitatiekrediet van Fase 1 -groot € 897.000,- en opgenomen in jaar 2022- zal na het ondertekenen van de overeenkomst worden doorgezet naar Fase 1,5. Product Duurzame Stad, Fysieke basiskwaliteit Vitale Stad, Ruimte voor wonen, werken, mobiliteit Vitale Stad, Ruimte voor wonen, werken, mobiliteit

L/B 2021 2022 2023 2024 L 0 -1.751 796 799 L -1.786 -11.301 -4.872 3.960 B 4.915 8.923 6.522 -2.300

2025 901 7.144 -5.974

Totaal 745 -6.855 12.086

22. Spoorzone Broedplaats voorbereiding fase 2 + nadeelcompensatie In september 2020 heeft uw Raad besloten om een uitvoeringskrediet voor fase 1 van de Broedplaats in de Spoorzone beschikbaar te stellen. Per abuis is geen voorbereidingskrediet voor fase 2 aangevraagd. Voorgesteld wordt hier alsnog een voorbereidingskrediet van € 215.000,- voor beschikbaar te stellen. Daarnaast is een bedrag van € 85.000,- nodig voor de nadeelcompensatie van de betreffende ondernemers. We stellen voor dit bedrag af te dekken vanuit de grondexploitatie Spoorzone kerngebied en hiermee de bijdrage vanuit deze grondexploitatie aan de investering in fase 1 te verminderen. Omdat deze kosten al wel onderdeel waren van de kosten- en dekkingsparagraaf voor zowel fase 1 als de voorbereiding voor fase 2 heeft dit per saldo geen gevolgen voor de uiteindelijke exploitatie van de broedplaats. 23. Wilhelminakanaal Voor de toelichting wordt verwezen naar de toelichting onder punt 22. 24. Resultaat Met het vaststellen van het nettoresultaat worden begrotingsaanpassingen als gevolg van herijkingen, afwijkingen en administratieve correcties geformaliseerd. De resultaatbestemming is in lijn met bestaand beleid.

Het resultaat is voor een groot deel te verklaren door een nadelige structurele doorwerking vanuit de jaarrekening op 2021 (€ 3,9 miljoen nadelig), vervallen claims Rijk in het sociale domein (Wmo begeleiding € 1,8 miljoen nadelig en Jeugd € 2,5 miljoen nadelig), loonkostenontwikkeling (CAO) (€ 2,8 miljoen nadelig), dividend Enexis (€ 1,1 miljoen nadelig), loon- en prijsbijstelling Beschermd wonen (€ 1,0 miljoen nadelig), gemeentefonds (€ 11,8 miljoen voordelig), boekwinst verkoop Auteurslaan (€ 0,8 miljoen voordelig) en een aandelenopbrengst Nationale Nederlanden duurzaam (€ 2,0 miljoen voordelig). Daarnaast zorgen de beleidsvoorstellen voor een nadeel van € 10,6 miljoen. Dit komt met name door het beleidsvoorstel om de taakstelling op het sociaal domein voor 2021 ten laste van het resultaat te brengen (€ 8,9 miljoen nadelig), het voorstel om ontvangen Rijksmiddelen bodem in de reserve Bodem te storten (€ 0,8 miljoen nadelig) en de boekwinst Auteurslaan in de reserve Duurzaamheidsinvesteringen gebouwen te storten (€ 0,8 nadelig). Meicirculaire In deze rapportage is zoals gebruikelijk de meicirculaire over het gemeentefonds verwerkt, een bedrag van € 11,8 miljoen. Een deel van deze circulaire, € 2,3 miljoen, betreft aanvullende middelen die als budget beschikbaar zijn gesteld voor Inclusieve stad (€ 2,2 miljoen) en de overige programma's (€ 0,1 miljoen).

De overige middelen, te weten € 9,5 miljoen, zijn ten gunste van de algemene middelen gebracht.

raad 2021_1168 definitief

8

In deze € 9,5 miljoen zitten ook de extra jeugdmiddelen van € 6,2 miljoen. Deze middelen hebben we ten gunste van de algemene middelen gebracht in lijn met de Perspectiefnota 2022 en vanwege het feit dat we de (hogere) indexeringen op het sociale domein (claims op het Rijk) over de afgelopen jaren ten laste van de algemene middelen hebben gebracht. Taakstelling transformatiebuffer sociaal domein In de perspectiefnota stellen wij u voor de koepel van het sociaal domein los te laten en toe te werken naar een structureel sluitende begroting. Hiervoor hebben wij u, rekening houdend met de Rijksdossiers, zoekrichtingen voorgesteld en hebben we u in een aanvullende brief geïnformeerd over de meest actuele ontwikkelingen in het jeugddossier. Nu de transformatiebuffer niet meer voldoende is om de kosten binnen het sociaal domein in dit lopende jaar op te vangen kiezen we er voor de koepel ook in dit lopende jaar al los te laten en het financieel resultaat van het sociaal domein van € 8,9 miljoen ten laste van de algemene middelen te brengen. Dit vraagt een formeel besluit van u als raad en is onderdeel van deze rapportage. Bij positieve besluitvorming zullen in toekomstige rapportages de afwijkingen in het sociaal domein niet meer worden verrekend met de buffer dan wel de taakstelling transformatieopgave. Dit komt de leesbaarheid van onze rapportages ten goede.

Door het loslaten van de koepel en het verwerken van de claim op her Rijk beseffen wij dat er veel technische administratieve wijzigingen worden verwerkt in deze rapportage die de leesbaarheid moeilijk maakt. Deze techniek is helaas wel nodig om de genoemde besluiten netjes binnen onze financiële kaders te kunnen verwerken. Coronacrisis Ook dit jaar heeft de coronacrisis impact op onze lopende begroting. Naast gebruikelijke uitvoeringsafwijkingen hebben wij de financiële consequenties als gevolg van corona, in lijn met vorig jaar, separaat inzichtelijk gemaakt. De meerkosten, in deze rapportage € 9,5 miljoen, worden conform vastgesteld beleid centraal geëgaliseerd via de reserve corona. Rijksmiddelen die wij ter compensatie van corona via het Rijk ontvangen, in deze rapportage € 3,9 miljoen, worden conform vastgesteld beleid in deze reserve gestort. Voorgesteld wordt om het resultaat van de tussenrapportage, conform bestaand beleid, ten laste van de Algemene reserve te brengen.

Bijlagen Concept Tussenrapportage 2021

Tilburg, 22 juni 2021 Het college van burgemeester en wethouders van Tilburg, de secretaris, de burgemeester,

raad 2021_1168 definitief

9

Raadsbesluit De raad van de gemeente Tilburg; -

gezien het voorstel van het college van burgemeester en wethouders;

Besluit Nieuwe- en overige beleidsvoorstellen: Inclusieve stad 1. In te stemmen met de sporttarieven voor het gebruik van de gemeentelijke sportaccommodaties (basistarieven) voor seizoen 2021-2022. 2.

In te stemmen met het opheffen van de reserve Transformatiebuffer sociaal domein vanwege volledige inzet van de reserve onder gelijktijdige opheffing van de koepel sociaal domein waarmee betreffende budgetten weer integraal onderdeel uitmaken van de reguliere exploitatie.

3.

In te stemmen om de taakstelling sociaal domein van € 8.939.499,- ten laste te brengen van het resultaat van de Tussenrapportage 2021

Duurzame stad 4. In te stemmen met het verschuiven van beschikbare middelen binnen de reserve Duurzame investeringen (€ 331.000,-) en reserve Herstructurering (€ 1.000.000,-) naar de reserve Klimaatfonds en deze middelen ter beschikking stellen ten behoeve van geplande activiteiten in het kader van de energietransitie. 5.

In te stemmen om de bij de meicirculaire ontvangen aanvulling op de convenantsmiddelen voor bodemtaken van € 763.000,- in lijn met de overige convenantsmiddelen te storten in de reserve bodem.

6.

In te stemmen om in lijn met het werkprogramma van de Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant € 387.000,- te onttrekken aan de reserve Bodem.

7.

In te stemmen met de extra inzet van ecologen voor € 100.000,- gezien de veelheid aan projecten en het belang van tijdige doorgang en deze kosten te onttrekken uit de reserve Natuurontwikkeling.

Vitale stad 8. In te stemmen met een budget van € 130.000,- ter realisatie van Buurthuis Broekhoven en deze kosten te dekken uit de Reserve Incidentele Opgaven (RIO). 9.

In te stemmen met structurele kapitaallasten ten behoeve van de 3e ontsluiting van Kraaiven, vanwege een afgewezen provinciale subsidieaanvraag van € 1 miljoen, van € 33.000,- per jaar gedurende de afschrijvingstermijn van 30 jaar; voor 2021 de helft, zijnde € 17.000,-.

10. In te stemmen om voor een aanvullend onderzoeksbudget van € 450.000,- voor de doorontwikkeling Mommerskwartier de ontbrekende dekking van € 200.000,- ten laste van de Algemene Reserve Grondexploitatie (ARGE) te brengen. 11. In te stemmen om de gerealiseerde boekwinst van het pand aan de Auteurslaan van € 839.000,- in de reserve Duurzaamheidsinvesteringen gebouwen te storten.

raad 2021_1168 definitief

10

Samen en Dichtbij 12. In te stemmen met een onttrekking van € 520.000,- uit de ROI ten behoeve van informatiseringsprojecten 2021. 13. In te stemmen met de onttrekking en doorstorting van € 1.375.000,- uit de reserve Beleggingsfonds naar de reserve Herstructurering om uitvoering te kunnen geven aan de woonagenda, woonconvenant en Stedelijke ontwikkelingsopgaven. 14. In te stemmen met de voorgestelde differentiatie en aanpassing van de afschrijvingstermijnen voor ICTdevices. Investeringsvoorstellen: Inclusieve stad 15. Een investeringskrediet van € 127.186,- te voteren voor nieuwbouw Rennevoirt vanwege onvoorziene kosten van tijdelijk beheer en sloop van opstallen. 16. Een investeringskrediet van € 182.000,- te voteren ter ophoging van het krediet voor spoedprocedures onderwijshuisvesting. Duurzame stad 17. In te stemmen met een aanvullend investeringskrediet van € 3.250.000,- ten behoeve van de rioolboring van de blauwe ader in de Enschotsestraat. 18. In te stemmen met een aanvullend investeringskrediet van € 888.000,- ten behoeve van de rioolboring van de blauwe ader aan de Ruekertbaan. 19. Een structureel investeringskrediet van € 637.000,- te voteren ter vervanging van de kapitaalgoederen Biezenmortel. 20. Een investeringskrediet van € 900.000,- te voteren voor de vervanging van het fietspad aan de Biezenmortelsestraat. 21.

Een investeringskrediet van € 745.000,- te voteren ten behoeve van het Wilhelminakanaal. Vitale stad 22. In te stemmen met een aanvullend investeringskrediet van € 215.000,- ten behoeve van voorbereidingskosten voor fase twee van de Broedplaats in de Spoorzone. En In te stemmen met het afdekken van de nadeelcompensatie aan de betreffende ondernemers ad. € 85.000,- vanuit de grondexploitatie spoorzone kerngebied en hiermee de bijdrage vanuit deze grondexploitatie aan de investering in fase één te verminderen. 23. Een investeringskrediet van € 5.231.000,- te voteren ten behoeve van het Wilhelminakanaal. Resultaat: 24. Het netto nadelig resultaat van de Tussenrapportage 2021 van € 10.283.000,- vast te stellen en conform bestaand beleid ten laste van de Algemene Reserve te brengen.

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van 15 juli 2021. De plaatsvervangend griffier,

voorzitter,