02 Raadsvoorstel Najaarsbijstelling 2021

raad 2021_1209 definitief

1

Raadsvoorstel Najaarsbijstelling 2021 Aanleiding In de Najaarsbijstelling 2021 wordt op hoofdlijnen informatie verstrekt over de uitvoering van de Programmabegroting 2021. De rapportage betreft enkel de financiële ontwikkelingen over de periode juni t/m augustus. Structurele effecten treft u in deze rapportage niet aan omdat deze rechtstreeks in de Programmabegroting 2022 worden opgenomen. De financiële meldingen leiden bij vaststelling tot een begrotingsbijstelling. Met de vaststelling van de Tussenrapportage 2021 heeft u besloten de koepel op het sociale domein en de reserve Transformatiebuffer sociaal domein op te heffen, waardoor de betreffende budgetten vanaf dat moment weer integraal onderdeel uitmaken van de begroting 2021. Dat betekent dan ook dat voor- en/of nadelen rechtstreeks ten laste van het resultaat worden gebracht. Met de vaststelling van de geactualiseerde financiële spelregels is de ruimte gecreëerd om bij de tussentijdse rapportages indien nodig nieuwe en/of andere beleidsvoorstellen op het lopende jaar aan u voor te stellen. Dit biedt u de mogelijkheid tot integrale afweging en prioritering. Daar is in deze rapportage beperkt gebruik van gemaakt. De najaarsbijstelling laat een voordelig resultaat zien van € 5.865.000,-.

Als u instemt met het beleidsvoorstel betreffende de overheveling uit het Topsportevenementenbudget ter grootte van € 35.000,- wordt het resultaat € 5.830.000,- positief. Het voordelige resultaat van deze rapportage is met name te verklaren doordat we vooruitlopend op de septembercirculaire, in lijn met de Programmabegroting 2022, de nacalculatie uitname Wlz vanuit het gemeentefonds in deze rapportage meenemen (€ 5,2 miljoen). Ook de afrekening regionale jeugdzorg 2020 (€ 2,9 miljoen) en hogere opbrengst OZB (€ 1,1 miljoen) dragen bij aan het voordeel, daar waar met name de autonome groei (€ 2,4 miljoen) en het effect van de nacalculatie Wlz voor Beschermd wonen (€ 1,4 miljoen) het resultaat nadelig beïnvloeden. Na de melding van € 10,3 miljoen nadelig bij de tussenrapportage, leidt het positieve resultaat van deze najaarsbijstelling van € 5,8 miljoen tot een bijstelling van € 4,5 miljoen nadelig ten opzichte van onze primaire begroting 2021. In lijn met de tussenrapportage hebben we ook bij deze rapportage, naast de gebruikelijke uitvoeringsafwijkingen, de financiële consequenties als gevolg van corona, separaat inzichtelijk gemaakt. De meerkosten, in deze rapportage € 1,7 miljoen, worden conform vastgesteld beleid centraal geëgaliseerd via de reserve corona.

Voorgesteld wordt om het resultaat van de najaarsbijstelling, conform bestaand beleid, ten gunste van de Algemene reserve te brengen.

Beoogd effect/ bestuurlijk kader Vaststelling van de najaarsbijstelling door de raad zorgt ervoor dat de begrotingsaanpassingen worden geformaliseerd. Dit is essentieel voor de rechtmatigheid.

Portefeuillehouder: Wethouder Dusschooten Behandelend ambtenaar: Afdeling Planning & Control, Annick Orban

raad 2021_1209 definitief

2

Voorstel Nieuwe- en overige beleidsvoorstellen: Inclusieve stad 1. Instemmen met de overheveling van € 35.000,-, zijnde niet ingezette middelen uit het budget topsportevenementen 2021, naar 2023 ten behoeve van het evenement “Special Olympics 2024”. Investeringsvoorstellen: Inclusieve stad 2. Een investeringskrediet van € 94.000,- voteren ten behoeve van het vervangen van gevelpanelen bij MFA De Dirigent. Resultaat: 3. Het voordelig resultaat van de Najaarsbijstelling 2021 van € 5.830.000,- vaststellen en conform bestaand beleid ten gunste van de Algemene Reserve brengen.

Argumenten 1.

Overhevelingsvoorstel topsportevenementen (N 35) De raad heeft op 26 april 2021 besloten om voor het evenement “Special Olympics 2024“ de kandidaatstelling en de samenwerking met de gemeente Breda vast te leggen in een samenwerkingsovereenkomst en de beoogde financiële bijdrage te formaliseren. De gemeentelijke subsidie die, als het evenement wordt toegekend, aan de onafhankelijke stichting wordt verstrekt ten behoeve van de uitvoering van het evenement (incl. side-events) bedraagt € 175.000 (€ 140.000 in 2023 en € 35.000 in 2024). De dekking voor 2024 komt uit het budget Topsportevenementen 2024. Voor 2023 is een budgetvoorstel van € 105.000 opgenomen in de begroting 2022 (jaarschijf 2023). Voor het restant bedrag van € 35.000 in 2023 wordt, conform genoemd raadsbesluit van 26 april 2021, voorgesteld het niet bestede budget van 2021 over te hevelen naar 2023.

2.

Vervangen gevelpanelen MFA de Dirigent Aan het schoolbestuur SIPO wordt een vergoeding van € 94.000,- toegekend voor het vervangen van de gevelpanelen bij MFA De Dirigent. Deze gevelpanelen zijn in 2020 vervangen, omdat deze niet geschikt bleken voor het Nederlandse klimaat. De panelen waren niet weersbestendig, waardoor er breuken ontstonden en daarmee veiligheidsrisico’s voor de gebruikers van MFA De Dirigent. De kosten van vervanging komen voor rekening van de Vereniging van Eigenaren (VVE) van MFA De Dirigent en worden binnen de VVE op grond van de eigenaarsverhouding verdeeld onder de gezamenlijke eigenaren, te weten de gemeente Tilburg en de schoolbesturen Tangent (voor basisschool Regenboog) en Sipo (voor basisschool Aboe el-Chayr). Het aanbrengen van de niet geschikte gevelbekleding is destijds onder verantwoordelijkheid van de gemeente als bouwheer bij de bouw van MFA De Dirigent gerealiseerd. Het schoolbestuur is niet verantwoordelijk voor de destijds gemaakte keuzes. Op grond hiervan is de gemeente verantwoordelijk voor het vergoeden aan de schoolbesturen van hun aandeel in de kosten. Vorig jaar is een vergoeding toegekend aan het schoolbestuur Tangent. Recentelijk pas hebben we een aanvraag voor vergoeding ontvangen van het schoolbestuur SIPO. De kapitaallasten van € 2.350 per jaar worden bij de eerstvolgende herijking kapitaallasten onderwijshuisvesting meegenomen.

3.

Resultaat Met het vaststellen van het nettoresultaat worden begrotingsaanpassingen als gevolg van herijkingen, afwijkingen en administratieve correcties geformaliseerd. De resultaatbestemming is in lijn met bestaand beleid.

raad 2021_1209 definitief

Bijlagen Concept Najaarsbijstelling 2021

Tilburg, 5 oktober 2021 Het college van burgemeester en wethouders van Tilburg, de secretaris, de burgemeester,

3

raad 2021_1209 definitief

4

Raadsbesluit De raad van de gemeente Tilburg; -

gezien het voorstel van het college van burgemeester en wethouders;

Besluit Nieuwe- en overige beleidsvoorstellen: Inclusieve stad 1. In te stemmen met de overheveling van € 35.000,-, zijnde niet ingezette middelen uit het budget topsportevenementen 2021, naar 2023 ten behoeve van het evenement “Special Olympics 2024”. Investeringsvoorstellen: Inclusieve stad 2. Een investeringskrediet van € 94.000,- te voteren ten behoeve van het vervangen van gevelpanelen bij MFA De Dirigent. Resultaat: 3. Het voordelig resultaat van de Najaarsbijstelling 2021 van € 5.830.000,- vast te stellen en conform bestaand beleid ten gunste van de Algemene Reserve te brengen.

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van 11 november 2021.

de griffier,

voorzitter,