02 Raadsvoorstel Jaarstukken 2023

Voorblad Raadsvoorstel Jaarstukken 2023 Datum college: Portefeuillehouder: Afdeling: Behandelend ambtenaar:

16 april 2024 Maarten van Asten Planning & Control D. Ebbing

Samenvatting De jaarstukken vormen het sluitstuk van de Planning & Control cyclus. Met deze jaarstukken legt het college verantwoording af over het gevoerde beleid en de financiële uitkomsten over het boekjaar 2023. De jaarstukken bestaan uit een onderdeel 'jaarverslag' en een onderdeel 'jaarrekening'. Het jaarverslag kent de onderdelen programmaverantwoording en de paragrafen; de jaarrekening bestaat uit het overzicht van baten en lasten met toelichting en de balans met toelichting. Ten opzichte van de Najaarsbijstelling (gewijzigde begroting) zien we, na overheveling van € 4,1 miljoen naar 2024 om uitvoering van geplande activiteiten 2023 alsnog in 2024 te realiseren, een voordelig resultaat van € 19,1 miljoen.

Collegebesluit Het college stelt de raad voor om:

A: Overhevelingsvoorstellen: I. Voor het programma Inclusieve Stad de volgende middelen naar 2024 over te hevelen (totaal € 1.209.000): 1. Budget voor overgang verkorten termijn schuldenregeling € 307.000; 2. Budget flankerend beleid energiearmoede € 792.000; 3. PACT budget voor bibliotheekvestigingen € 110.000. II. Voor het programma Duurzame Stad de volgende middelen naar 2024 over te hevelen (totaal € 80.000): 4. Budget geluidsbelastingkaarten € 80.000. III. Voor het programma Vitale Stad de volgende middelen naar 2024 over te hevelen (totaal € 412.000): 5. Budget Kerkenvisies € 47.000; 6. Bijdrage kunstwerk in de openbare ruimte € 75.000; 7. Impulsagenda Emissieloos vervoer € 190.000; 8. Herinrichting Pieter Vreedeplein € 100.000. IV. Voor het programma Samen en dichtbij de volgende middelen naar 2024 over te hevelen (totaal € 2.444.000): 9. Middelen die bij de september- of decembercirculaire 2023 van het Rijk zijn ontvangen, die nog niet in de budgetten van de diverse producten zijn verwerkt en nog niet zijn besteed (€ 2.444.000,-): - Energietoelage € 1.695.000; - Maatschappelijke opvang € 280.000; - Regionale doelgroepen specifieke aanpak € 68.000; - Einde lening inburgeringsplicht € 11.000; - Maatschappelijke begeleiding € 192.000;

-

Invoering omgevingswet Social Labs

€ 38.000; € 160.000.

B: Resultaatbestemming Het voordelig resultaat bij deze jaarstukken van € 19.063.199 ten opzichte van de gewijzigde begroting (na verwerking van bovenstaande overhevelingsvoorstellen onder A.) als volgt te bestemmen: 10. In afwijking van het financieel beleid € 718.000 toe te voegen aan de reserve fonds preventie, gezondheid en kansengelijkheid en deze te oormerken om in 2024 in te zetten voor het aanvullend projectplan Integraal Zorgakkoord; 11. € 528.000 te bestemmen voor continuering van de proeftuin Toekomstscenario kind en gezin; 12. € 519.000 te onttrekken aan de reserve Crisisherstelfonds om de kosten van Welkom in Tilburg te dekken; 13. € 437.000 te onttrekken aan de reserve Stimuleringsfonds hergebruik historische panden ter dekking van de voorziening voor het aandelenkapitaal en de verstrekte achtergestelde lening aan NV Monumenten Beheer Brabant; 14. € 133.000 te bestemmen voor circulaire economie; 15. Een deel van het resultaat ad € 2.205.707 toevoegen aan de Algemene Reserve; 16. Het restant resultaat ad € 16.433.553 toevoegen aan de Reserve Incidentele Opgaven.

C: Overige voorstellen 17. In te stellen bestemmingsreserve “Gebiedsparkeren Stappegoor” met de volgende criteria: • Doel en functie: het realiseren van parkeervoorzieningen voor gebruikers van het gebied Groot Stappegoor. • Voeding: afdrachten van ontwikkelende partijen voor zover het parkeervraagstuk niet op eigen terrein wordt opgelost. • Onttrekkingen uit de reserve kunnen alleen worden gedaan na een raadsbesluit voor een investeringsbudget voor de bouw en aanleg van parkeervoorzieningen ten behoeve van gebiedsparkeren Stappegoor die voorzien in de parkeerbehoefte in en vanuit Groot Stappegoor. • Looptijd: gekoppeld aan de looptijd van de toekomstige ontwikkelingen binnen Groot Stappegoor, vooralsnog tot en met 31-12-2033.

D: Vaststellen Jaarstukken 2023 18. De jaarstukken 2023 vast te stellen en het college decharge te verlenen.

raad 2024_1576 definitief.docx

Raadsvoorstel Jaarstukken 2023 Aanleiding De Gemeentewet (artikel 186) schrijft voor dat gemeenten een jaarrekening en het jaarverslag inrichten en geeft vereisten waaraan de jaarrekening en het jaarverslag moeten voldoen.

Beoogd effect Met de jaarstukken 2023 geven we invulling aan de Planning & Control cyclus waarbij het college verantwoording aflegt aan de raad over het gevoerde beleid en de financiële uitkomsten over het boekjaar 2023.

Voorstel A: Overhevelingsvoorstellen: I. Voor het programma Inclusieve Stad de volgende middelen naar 2024 overhevelen (totaal € 1.209.000): 1. Budget voor overgang verkorten termijn schuldenregeling € 307.000; 2. Budget flankerend beleid energiearmoede € 792.000; 3. PACT budget voor bibliotheekvestigingen € 110.000. II. Voor het programma Duurzame Stad de volgende middelen naar 2024 overhevelen (totaal € 80.000): 4. Budget geluidsbelastingkaarten € 80.000. III. Voor het programma Vitale Stad de volgende middelen naar 2024 overhevelen (totaal € 412.000): 5. Budget Kerkenvisies € 47.000; 6. Bijdrage kunstwerk in de openbare ruimte € 75.000; 7. Impulsagenda Emissieloos vervoer € 190.000; 8. Herinrichting Pieter Vreedeplein € 100.000. IV. Voor het programma Samen en dichtbij de volgende middelen naar 2024 overhevelen (totaal € 2.444.000): 9. Middelen die bij de september- of decembercirculaire 2023 van het Rijk zijn ontvangen, die nog niet in de budgetten van de diverse producten zijn verwerkt en nog niet zijn besteed (€ 2.444.000,-): - Energietoelage € 1.695.000; - Maatschappelijke opvang € 280.000; - Regionale doelgroepen specifieke aanpak € 68.000; - Einde lening inburgeringsplicht € 11.000; - Maatschappelijke begeleiding € 192.000; - Invoering omgevingswet € 38.000; - Social Labs € 160.000.

B: Resultaatbestemming Het voordelig resultaat bij deze jaarstukken van € 19.063.199 ten opzichte van de gewijzigde begroting (na verwerking van bovenstaande overhevelingsvoorstellen onder A.) als volgt bestemmen: 10. In afwijking van het financieel beleid € 718.000 toe te voegen aan de reserve fonds preventie, gezondheid en kansengelijkheid en deze te oormerken om in 2024 in te zetten voor het aanvullend projectplan Integraal Zorgakkoord; 11. € 528.000 te bestemmen voor continuering van de proeftuin Toekomstscenario kind en gezin; 12. € 519.000 te onttrekken aan de reserve Crisisherstelfonds om de kosten van Welkom in Tilburg te dekken;

1

raad 2024_1576 definitief.docx

2

13. € 437.000 onttrekken aan de reserve Stimuleringsfonds hergebruik historische panden ter dekking van de voorziening voor het aandelenkapitaal en de verstrekte achtergestelde lening aan NV Monumenten Beheer Brabant; 14. € 133.000 bestemmen voor circulaire economie; 15. Een deel van het resultaat ad € 2.205.707 toevoegen aan de Algemene Reserve; 16. Het restant resultaat ad € 16.433.553 toevoegen aan de Reserve Incidentele Opgaven.

C: Overige voorstellen 17. Instellen bestemmingsreserve “Gebiedsparkeren Stappegoor” met de volgende criteria: • Doel en functie: het realiseren van parkeervoorzieningen voor gebruikers van het gebied Groot Stappegoor. • Voeding: afdrachten van ontwikkelende partijen voor zover het parkeervraagstuk niet op eigen terrein wordt opgelost. • Onttrekkingen uit de reserve kunnen alleen worden gedaan na een raadsbesluit voor een investeringsbudget voor de bouw en aanleg van parkeervoorzieningen ten behoeve van gebiedsparkeren Stappegoor die voorzien in de parkeerbehoefte in en vanuit Groot Stappegoor. • Looptijd: gekoppeld aan de looptijd van de toekomstige ontwikkelingen binnen Groot Stappegoor, vooralsnog tot en met 31-12-2033.

D: Vaststellen Jaarstukken 2023 18. De jaarstukken 2023 vaststellen en het college decharge verlenen.

Argumenten A: Overhevelingsvoorstellen: Uit de jaarstukken blijkt dat bepaalde budgetten in 2023 niet (volledig) zijn besteed. Dit leidt tot een voordeel ten opzichte van de begroting. Waar deze budgetten nog wel nodig zijn om activiteiten en projecten in 2024 te kunnen afronden of uitvoeren wordt aan de raad voorgesteld deze middelen over te hevelen naar 2024. Toelichting op beleidsmatige overhevelingen in het algemeen: Deze overhevelingen betreffen budgetten die in 2023 niet zijn besteed en waarvan aan de raad wordt voorgesteld deze budgetten naar 2024 over te hevelen om activiteiten af te kunnen ronden. Het gaat hier om specifieke middelen voor de uitvoering van concrete activiteiten of projecten waar geen structureel budget voor aanwezig is, waarvan de uitvoering vertraagd is en die in het volgend jaar kunnen worden afgerond. Toelichting op de overhevelingsvoorstellen: 1. Overheveling budget voor overgang verkorten termijn schuldenregeling € 307.000; Op 2 oktober 2023 heeft de raad ingestemd met het voorstel om in lijn met het landelijk beleid de minnelijke schuldregelingen te verkorten van 36 naar 18 maanden met ingang van 1 juli 2023. Hiervoor is een overgangsregeling ingevoerd. De kosten van het voorstel worden gedekt uit incidentele middelen die het Rijk in 2023 beschikbaar gesteld heeft voor de aanpak armoede en schulden.

In 2023 zijn de voorbereidende werkzaamheden gestart en dossiers geopend. Er zijn nog geen dossiers afgerond dus nog geen kosten gemaakt. Voorgesteld wordt om het resterende en benodigde budget van €307.000 over te hevelen naar 2024 en te betrekken bij de resultaatbestemming van de jaarrekening

raad 2024_1576 definitief.docx

3

2. Overheveling budget flankerend beleid energiearmoede € 792.000; Bij de meicirculaire is er € 833.000 ontvangen voor flankerend beleid energiearmoede. Dit bedrag is gereserveerd voor het project Energiefixers in het kader van het Nationaal Programma Leefbaarheid en Veiligheid (NPLV) waarvan het uitvoeringsprogramma op 27 juni 2023 door het college is vastgesteld. Doordat het programmabureau NPLV, die het project Energiefixers moet faciliteren en door ontwikkelen, later dan voorzien operationeel was door een late beschikking vanuit het Rijk, is er vertraging op dit project ontstaan. Om dit project in 2024 door te kunnen zetten wordt voorgesteld het restantbudget van €792.000 over te hevelen naar 2024 en te betrekken bij de resultaatbestemming van de jaarrekening. 3. Overheveling PACT budget voor bibliotheekvestigingen € 110.000; Op 9 mei 2023 heeft het college besloten een specifieke uitkering lokale bibliotheekvoorziening aan te vragen bij het ministerie van OCW voor onder andere het oprichten van een nieuwe bibliotheekvestiging in Groenewoud. Onderdeel van de aanvraag is 20% cofinanciering met als dekking incidenteel budget dat beschikbaar was voor de pact-aanpak. De aanvraag is toegekend maar de voorbereidingsfase heeft meer tijd gekost waardoor de uitgaven pas in 2024 worden verwacht.

Voorgesteld wordt om het budget ad € 110.000, dat nodig is voor de cofinanciering, over te hevelen naar 2024 en te betrekken bij de resultaatbestemming van de jaarrekening. 4. Overheveling budget geluidsbelastingkaarten € 80.000; De minister heeft in januari 2023 de Omgevingswet doorgeschoven naar 1 januari 2024. De uiterlijke termijnen voor de EU geluidbelasting kaarten, de Basisgeluidsemissie (BGE) en het Actieplan zijn daarmee doorgeschoven naar 1 juli 2024. In de tweede helft van 2023 is definitief invulling gegeven aan de technische wijzigingen die relevant zijn voor het aanmaken van de geluidkaarten en BGE. Per 1 januari 2024 is de omgevingswet daadwerkelijk van kracht geworden en zijn de technische wijzigingen ook bekrachtigd. Wij gaan - in de eerste helft van 2024 - verder aan de slag om de gevraagde producten uit te werken en op te leveren. Wij stellen uw raad voor om de reeds hiervoor beschikbaar gestelde middelen van € 80.000 over te hevelen naar 2024 en dit te betrekken bij de resultaatbestemming van de jaarrekening. 5. Overheveling budget kerkenvisies € 47.000; Het rijk heeft de gemeente een bijdrage van € 50.000 via het gemeentefonds beschikbaar gesteld voor een kerkenvisie. De ambitie was dit in te zetten voor kleinschalige projecten met partners.

Dat zou meerdere jaren gaan bestrijken met als effect vanuit de stad beter inzicht te krijgen in wat er speelt rondom religieuze ensembles in brede zin. Het heeft tot enkele initiatieven geleid (quickscan rondom grafmonumenten, aandacht voor kloosters tijdens Open Monumentendag door bijdrage Fontys). Enkele projecten, zoals een pilot met verhalen rondom de Heikese kerk en de verdieping van verhaal van 3 kloosters, worden in 2024 afgerond. Het totaalbeeld is nog niet compleet. Voorgesteld wordt om het restant van de door het Rijk beschikbaar gestelde middelen tot een bedrag van € 47.000 over te hevelen naar 2024 en te betrekken bij de resultaatbestemming van de jaarrekening. Naast de afronding van de lopende projecten wordt dit restant in 2024 ingezet voor een publicatie waarin informatie over herbestemming van religieus erfgoed wordt samengevat vanuit een breed perspectief. Het eindresultaat is dat informatie over herbestemming van religieus erfgoed wordt ontdekt, gewaardeerd en gedeeld. 6. Overheveling bijdrage kunstwerk in de openbare ruimte € 75.000; In 2023 is een eenmalige bijdrage ontvangen voor herstel van het Jan Dijker Reliëf van € 75.000. De opdracht voor herstel en plaatsing van het kunstwerk is in 2023 verleend. De werkzaamheden zullen echter grotendeels pas in 2024 worden afgerond doordat de voorbereiding complexer was dan voorzien en meer tijd heeft gevergd.

Voorgesteld wordt de bijdrage van €75.000 over te hevelen naar 2024 en te betrekken bij de resultaatbestemming van de jaarrekening. 7. Overheveling Impulsagenda Emissieloos Vervoer € 190.000; Uw raad heeft bij de begroting 2021 twee maal € 200.000 beschikbaar gesteld voor Emissieloos Vervoer. Deze inzet is, via verkregen cofinanciering van het Rijk, verdubbeld. De uitvoeringsagenda is in 2021 voorbereid en opgesteld. De subsidie loopt van 2021 tot en met medio 2024. De afgelopen periode is met name onderzocht welke investeringen / producten ontwikkeld moeten worden (bijvoorbeeld laad- en licht mastcombinaties).

raad 2024_1576 definitief.docx

4

Netwerkcongestie leidt in bepaalde gevallen tot vertraging. Wij hebben het Rijk verzocht tot verlenging van de subsidietermijn om tot afronding van het project te komen. Wij stellen uw raad voor om het saldo 2023 van € 190.000 over te hevelen naar 2024 en dit te betrekken bij de resultaatbestemming van de jaarrekening. 8. Overheveling Herinrichting Pieter Vreedeplein € 100.000; In de begroting 2023 is een bedrag van € 100.000 beschikbaar gesteld voor het maken van een ontwerp en bijbehorend participatietraject voor de herinrichting van het Pieter Vreedeplein. De herinrichting is gepland na het gereedkomen van de woontoren op het Pieter Vreedeplein. De inzet van de herinrichting is een groener plein wat aansluit bij de klimaatambities die we hebben. Voor de uitvoering zal samenwerking gezocht worden met het programma 013 parken. Doordat de bouw van de woontoren is vertraagd zal het ontwerp en het participatietraject in 2024 in gang gezet worden en wordt hierbij voorgesteld om het bedrag van € 100.000 over te hevelen naar 2024 en te betrekken bij de resultaatbestemming van de jaarrekening. 9.

Overheveling middelen die bij de september- of decembercirculaire 2023 van het rijk zijn ontvangen, die nog niet in de budgetten van de diverse producten zijn verwerkt en nog niet zijn besteed € 2.444.000; Van de in september en december ontvangen taakmutaties en integratie- en decentralisatie uitkeringen is in 2024 nog een bedrag van € 2,444 miljoen nodig. Dit betreft: • Door het verdeelmodel in lijn te brengen met de maatstaven uit het herijkte verdeelmodel voor de algemene uitkering is sprake van een herverdeeleffect van € 280.322 voordelig voor 2023 e.v. jaren. Deze middelen zijn benodigd voor extra inzet voor het regionale plan van aanpak dakloosheid (collegebesluit d.d. 19-12-2023). • Bij de septembercirculaire 2023 zijn incidentele middelen ad € 68.329 beschikbaar gesteld voor de Regionale doelgroepen specifieke aanpak. Deze middelen worden in 2024 toegevoegd aan de reserve Regionaal fonds arbeidsmarkt. De besteding van deze middelen wordt uitgewerkt, waarna in 2024 besluitvorming plaatsvindt middels het regionale portefeuillehoudersoverleg arbeidsparticipatie. • De ontvangen middelen in het kader van Einde lening inburgeringsplicht (ELIP) ad € 10.838 wordt in 2024 ingezet. Vanwege achterlopende realisatie op de huisvesting van statushouders worden de extra kosten in 2024 verwacht.

• Voor Maatschappelijke begeleiding is in de decembercirculaire incidenteel € 258.330 ontvangen. Van de 109 mensen die recht hebben op maatschappelijke begeleiding hebben 28 hiervan al gebruik gemaakt. Het restant van € 191.970 is nodig om in 2024 ondersteuning te bieden. • Ten opzichte van de inschatting bij de Najaarsbijstelling 2023 is voor de invoeringskosten van de Omgevingswet een bedrag van € 37.517 extra ontvangen. Deze middelen zijn in 2024 nodig voor de verdere implementatie van de Omgevingswet. • Bij de decembercirculaire 2023 is de compensatie voor de Energietoelage 2023 ontvangen. In totaal betreft dit een bedrag van € 12,108 miljoen. De ambtshalve uitbetaling van de energietoeslag is uitgevoerd tot een bedrag van € 10,413 miljoen. Aanvragen en bezwaren kunnen tot maart 2024 worden ingediend. Het restant ad € 1,695 miljoen wordt hiervoor in 2024 gereserveerd. • Voor de uitvoering van Social Labs is incidenteel € 160.000 uitgekeerd. Met dit project wordt de veerkracht en weerbaarheid van jongeren in kwetsbare omgevingen versterkt, zodat zij minder vatbaar zijn om in de criminaliteit betrokken te raken. Deze uitkering geeft de mogelijkheid om ook in Groenewoud en op de onderwijsboulevard in Zuid een specifiek aanbod te organiseren, waarbij rekening wordt gehouden met de specifieke behoeften van jongeren uit de wijk en op de scholen.

Het gaat van start in januari 2024 en zal lopen tot juli 2026. Wij stellen de raad voor om deze middelen over te hevelen en dit te betrekken bij de resultaatbestemming van deze jaarrekening.

B: Resultaatbestemming 10. Resultaatbestemming projectplan Integraal Zorgakkoord € 719.000; Eind september 2023 heeft de gemeente Tilburg, als gemandateerde namens de regio Midden-Brabant, de beschikking voor de speciale uitkering in het kader van het Integraal Zorgakkoord (IZA) ontvangen. Op basis daarvan heeft het college op 24 oktober 2023 het projectplan IZA – uitvoering VNG werkagenda 2023-2026

raad 2024_1576 definitief.docx

5

inclusief het Bestedingsoverzicht voor 2023 vastgesteld. Vanwege de late ontvangst van de beschikking, zijn activiteiten veelal in het laatste kwartaal van 2023 gestart en is onderbesteding op dit bestedingsplan aan de orde. Dit met als gevolg dat het niet-bestede deel van de IZA-SPUK terugbetaald moet worden aan het Rijk. Om te voorkomen dat we de middelen moeten terugstorten, heeft het college op 19 december 2023 ingestemd met een alternatief en aanvullend IZA Bestedingsplan. Met dit alternatieve en aanvullend bestedingsplan worden de niet-bestede IZA middelen ingezet als alternatieve dekking voor activiteiten op het gebied van gezondheid en preventie die al in de gemeentelijke begrotingen gepland, geraamd, gedekt en uitgevoerd zijn. Doordat deze activiteiten gedekt worden binnen de SPUK IZA ontstaat een voordeel op de begroting ad € 718.497. Dit voorstel is niet in overeenstemming met ons financieel beleid. Dit betreffen extra middelen. De activiteiten waren al binnen de gemeentelijke begroting gepland, geraamd, gedekt en uitgevoerd. Door deze activiteiten onder de subsidie te verantwoorden is hier een extra baat gegenereerd, welke ten gunste van de Algemene Middelen vrij had kunnen vallen. Daarnaast is storten, zoals voorgesteld, in het Fonds Preventie, Gezondheid en Kansengelijkheid op basis van de stortingscriteria niet mogelijk, dit was enkel een eenmalige storting.

In afwijking van het financieel beleid wordt voorgesteld om dit te betrekken bij de resultaatbestemming van de jaarrekening en toe te voegen aan de Reserve Fonds Preventie, Gezondheid en Kansengelijkheid. 11. Resultaatbestemming proeftuin Toekomstscenario kind en gezin € 528.000; Begin 2023 is de regio Hart van Brabant gestart als Proeftuin voor het landelijk programma Toekomstscenario kind- en gezinsbescherming. Op dit moment krijgen teveel jeugdigen een jeugdbeschermingsmaatregel of worden uit huis geplaatst. Het landelijk programma heeft vier uitgangspunten met als doel om de keten te versimpelen en effectiever te maken door multidisciplinair samen te werken vanuit verschillende organisaties. Die manier van werken wordt beproefd in de regio Hart van Brabant, in eerste instantie met name Waalwijk en Tilburg. Wijkteamprofessionals uit Waalwijk en Tilburg hebben in 2023 130 complexe huishoudens aangemeld. Ouders, jeugdigen én professionals zijn overwegend positief over de manier van werken in de Proeftuin omdat er door eerder samen te werken sneller resultaten worden behaald. In 2023 was een kostenbudget begroot op € 1.035.112. Met de toegekende subsidie van het Ministerie J&V (€ 1 mln.) en de subsidie voor de gezinsadvocaat (€ 200.000) is een bedrag beschikbaar van totaal € 2.235.554.

De totale kosten voor deze proeftuin komen uit op € 1.707.112, hetgeen resulteert in een voordeel van per saldo € 528.442. Voor continuering van de proeftuin in 2024 wordt voorgesteld het restant budget 2023 te betrekken bij de resultaatbestemming. 12. Resultaatbestemming kosten Welkom in Tilburg onttrekking uit de Reserve Crisisherstelfonds € 519.000; In 2023 is het programma Welkom in Tilburg gestart. Het is gericht op het verwelkomen van mensen die nieuwkomer zijn in Tilburg en voor deze mensen te zorgen voor opvang, huisvesting en integratie. Dit programma is voortgekomen uit de crisisaanpak voor opvang van Oekraïners en is in 2023 opgezet en verder ontwikkeld. We zien dan ook nog een sterke verwevenheid met de Oekraïne-opvang. In het programma werken mensen uit diverse afdelingen en disciplines. De kosten van het programma kunnen worden gedekt uit de middelen Welkom in Tilburg binnen de reserve crisisherstelfonds zoals door uw raad besloten bij de jaarstukken 2022. De raad heeft in 2023 echter geen expliciet besluit genomen om de kosten van Welkom in Tilburg uit deze reserve te dekken. Wij stellen uw raad daarom via de resultaatbestemming voor om de kosten van € 519.000 te dekken uit de reserve crisisherstelfonds. 13.

Resultaatbestemming vrijval reserve Stimuleringsfonds hergebruik historische panden in relatie tot voorziening NV Monumenten Beheer Brabant € 437.000; Op het veld Aantrekkelijke leefomgeving is een nadeel gemeld van € 437.000 voor de vorming van een voorziening voor het aandelenkapitaal in en de verstrekte achtergestelde lening aan NV Monumenten Beheer Brabant. Binnen de reserve stimuleringsfonds hergebruik historische panden zijn deze middelen in het verleden reeds gereserveerd voor de eventueel noodzakelijke vorming van een voorziening. Een formeel besluit door uw raad voor de onttrekking van deze middelen uit de reserve is echter nog niet genomen. Daarom wordt aan uw raad voorgesteld een vrijval van € 437.000 te laten plaatsvinden uit de reserve stimuleringsfonds hergebruik

raad 2024_1576 definitief.docx

6

historische panden ten gunste van de algemene middelen. Hiermee valt de vrijval uit de reserve weg tegen het gemelde financiële nadeel voor de vorming van de voorziening in deze jaarrekening. 14. Resultaatbestemming Circulaire economie € 133.000; De gemeente Tilburg heeft hoge ambities op het gebied van circulariteit. In 2045 wil zij een volledig circulaire gemeente zijn. Voor de gemeente Tilburg staan hierbij vier sleutelsectoren centraal: Bouw & Infrastructuur, Biomassa & Voedsel, Maakindustrie en Textiel & Logistiek. De raad heeft op 4 oktober 2021 het uitvoeringsprogramma Circulaire Economie 2022 – 2025 vastgesteld met daarin opgenomen 29 interventies om binnen deze periode uit te voeren. Daarnaast heeft de raad voor het aanscherpen van de ambitie in het uitvoeringsprogramma Circulaire Economie met het vaststellen van de begroting 2023 aanvullende incidentele middelen beschikbaar gesteld voor 2023 – 2026. In 2023 is tijd en aandacht besteed aan het opbouwen, het opdoen en verspreiden van kennis en het uitwerken van pilots. Doordat dit meer tijd heeft gekost én doordat ambtelijke capaciteit ontbrak is een aantal initiatieven later gestart dan verwacht. Maar er zijn wel concrete acties benoemd voor het jaar 2024, waar de niet-bestede middelen noodzakelijk zijn voor de financiering.

Om het volledige programma uit te kunnen voeren en zo onze ambities richting een circulaire economie waar te kunnen maken wordt voorgesteld de niet bestede middelen 2023 € 133.000 te betrekken bij de resultaatbestemming van de jaarrekening 15. Een deel van het resultaat van € 2.205.707 toevoegen aan de Algemene Reserve. In overeenstemming met ons financieel beleid voegen we een voordelig resultaat toe aan de Algemene Reserve (AR) tot het saldo van deze reserve de bovenbandbreedte bereikt. Een resterend saldo voegen we toe aan de reserve Incidentele opgaven (RIO). Met de storting van het resultaat van € 18.639.260 in de Algemene Reserve komt het saldo van de Algemene Reserve uit op € 56.433.553. Dit is € 16.433.553 boven de bovenbandbreedte van € 40 miljoen. In lijn met het financiële beleid stellen wij voor deze € 16.433.553 toe te voegen aan de reserve Incidentele Opgaven. 16. Het restant resultaat van € 16.433.553 toevoegen aan de reserve Incidentele opgaven In overeenstemming met ons financieel beleid voegen we een voordelig resultaat toe aan de Algemene Reserve (AR) tot het saldo van deze reserve de bovenbandbreedte bereikt. Een resterend saldo voegen we toe aan de reserve Incidentele opgaven (RIO).

C: Overige voorstellen 17. Instellen bestemmingsreserve “Gebiedsparkeren Stappegoor” Op basis van het collegebesluit van 11 oktober 2022 is er met de ontwikkelende partijen een anterieure ontwikkel- en exploitatieovereenkomst en overeenkomst van grondoverdracht ten behoeve van de ontwikkeling van Poort van Stappegoor. Vervolgens is er op 14 november 2022 door de Raad besloten tot het openen van de grondexploitatie van Poort van Stappegoor. Dit omvat de bouw van 206 appartementen. In de overeenkomst is opgenomen dat de ontwikkelende partijen een parkeerafdracht voldoen voor het oplossen van het parkeervraagstuk in het gebied Stappegoor, voor zover niet opgelost op eigen terrein. De reserve wordt vanaf 2023 gevuld met afdrachten van de ontwikkelende partijen in het gebied Groot Stappegoor”. Hiervoor wordt de bestemmingsreserve “Gebiedsparkeren Stappegoor” ingesteld met de bijbehorende criteria: • • •

•

Doel en functie: het realiseren van parkeervoorzieningen voor gebruikers van het gebied Groot Stappegoor. Voeding: afdrachten van ontwikkelende partijen voor zover het parkeervraagstuk niet op eigen terrein wordt opgelost. Onttrekkingen uit de reserve kunnen alleen worden gedaan na een raadsbesluit voor een investeringsbudget voor de bouw en aanleg van parkeervoorzieningen ten behoeve van gebiedsparkeren Stappegoor die voorzien in de parkeerbehoefte in en vanuit Groot Stappegoor. Looptijd: gekoppeld aan de looptijd van de toekomstige ontwikkelingen binnen Groot Stappegoor, vooralsnog tot en met 31-12-2033.

raad 2024_1576 definitief.docx

7

D: Vaststellen Jaarstukken 2023 18. De jaarstukken 2023 vast te stellen en het college decharge te verlenen. Vaststelling van de jaarstukken is voorbehouden aan de gemeenteraad. De accountant is voornemens een goedkeurende controleverklaring af te geven bij deze jaarstukken. De raad wordt voorgesteld de jaarstukken 2023 vast te stellen en het college decharge ter verlenen.

Kanttekeningen en gewogen alternatieven Niet van toepassing.

Niet beïnvloedbare risico’s Niet van toepassing.

Kosten en dekking De financiële gevolgen van dit voorstel zijn volledig verwerkt in de Jaarstukken 2023.

Uitvoering De behandeling van de begroting door uw raad kent de volgende momenten: Vrijdag 19 april Maandag 6 mei Vrijdag 10 mei (12h) Dinsdag 21 mei Donderdag 23 mei Maandag 27 mei

Aanbieden jaarstukken aan raad Informatiebijeenkomst Uiterlijke datum indienen technische vragen Publicatie / beantwoording deel technische vragen Algemene beschouwingen Raadsvergadering; besluitvormend

Participatie Niet van toepassing.

Communicatie Evenals voorgaande jaren is een poster voorbereid waarin kort de belangrijkste resultaten uit 2023 zijn opgenomen. Hierin is ook het financiële resultaat vermeld. Deze poster treft u als bijlage aan.

Evaluatie Niet van toepassing.

Bijlagen -

Concept jaarstukken 2023 Sociaal jaarverslag 2023 Poster jaarstukken 2023

raad 2024_1576 definitief.docx

8

Ter inzage gelegde stukken Geen.

Tilburg, 16 april 2024 Het college van burgemeester en wethouders van Tilburg, de secretaris,

de burgemeester,

raad 2024_1576 definitief.docx

9

Raadsbesluit De raad van de gemeente Tilburg; -

gezien het voorstel van het college van burgemeester en wethouders;

Besluit A: Overhevelingsvoorstellen: V. Voor het programma Inclusieve Stad de volgende middelen naar 2024 over te hevelen (totaal € 1.209.000): 1. Budget voor overgang verkorten termijn schuldenregeling € 307.000; 2. Budget flankerend beleid energiearmoede € 792.000; 3. PACT budget voor bibliotheekvestigingen € 110.000. VI. Voor het programma Duurzame Stad de volgende middelen naar 2024 over te hevelen (totaal € 80.000): 4. Budget geluidsbelastingkaarten € 80.000. VII. Voor het programma Vitale Stad de volgende middelen naar 2024 over te hevelen (totaal € 412.000): 5. Budget Kerkenvisies: € 47.000; 6. Bijdrage kunstwerk in de openbare ruimte € 75.000 7. Impulsagenda Emissieloos vervoer: € 190.000; 8. Herinrichting Pieter Vreedeplein: € 100.000. VIII. Voor het programma Samen en dichtbij de volgende middelen naar 2024 over te hevelen (totaal € 2.444.000): 9. Middelen die bij de september of decembercirculaire 2022 van het Rijk zijn ontvangen, die nog niet in de budgetten van de diverse producten zijn verwerkt en nog niet zijn besteed (€ 2.444.000,-): - Energietoelage € 1.695.000; - Maatschappelijke opvang € 280.000; - Regionale doelgroepen specifieke aanpak € 68.000; - Einde lening inburgeringsplicht € 11.000; - Maatschappelijke begeleiding € 192.000; - Invoering omgevingswet € 38.000; - Social Labs € 160.000;

B: Resultaatbestemming Het voordelig resultaat bij deze jaarstukken van € 19.063.199 ten opzichte van de gewijzigde begroting (na verwerking van bovenstaande overhevelingsvoorstellen onder A.) als volgt te bestemmen: 10. € 718.000 toe te voegen aan de reserve fonds preventie, gezondheid en kansengelijkheid en deze te oormerken om in 2024 in te zetten voor het aanvullend projectplan Integraal Zorgakkoord; 11. € 528.000 te bestemmen voor continuering van de proeftuin Toekomstscenario kind en gezin; 12. € 519.000 te onttrekken aan de reserve Crisisherstelfonds om de kosten van Welkom in Tilburg te dekken; 13. € 437.000 te onttrekken aan de reserve Stimuleringsfonds hergebruik historische panden ter dekking van de voorziening voor het aandelenkapitaal en de verstrekte achtergestelde lening aan NV Monumenten Beheer Brabant; 14. € 133.000 te bestemmen voor circulaire economie; 15. Een deel van het resultaat ad € 2.205.707 toe te voegen aan de Algemene Reserve. 16. Het restant resultaat ad € 16.433.553 toe te voegen aan de reserve Incidentele Opgaven.

raad 2024_1576 definitief.docx

10

C: Overige voorstellen 17. In te stellen bestemmingsreserve “Gebiedsparkeren Stappegoor” met de volgende criteria: • Doel en functie: het realiseren van parkeervoorzieningen voor gebruikers van het gebied Groot Stappegoor. • Voeding: afdrachten van ontwikkelende partijen voor zover het parkeervraagstuk niet op eigen terrein wordt opgelost. • Onttrekkingen uit de reserve kunnen alleen worden gedaan na een raadsbesluit voor een investeringsbudget voor de bouw en aanleg van parkeervoorzieningen ten behoeve van gebiedsparkeren Stappegoor die voorzien in de parkeerbehoefte in en vanuit Groot Stappegoor. • Looptijd: gekoppeld aan de looptijd van de toekomstige ontwikkelingen binnen Groot Stappegoor, vooralsnog tot en met 31-12-2033

D: Vaststellen Jaarstukken 2023 18. De jaarstukken 2023 vast te stellen en het college decharge te verlenen.

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van 27 mei 2024. de griffier,

voorzitter,