02 Raadsvoorstel Jaarstukken 2022 DEF 1 juni 2023

raad 2023_1434 definitiefraad 2023_1434 definitief 1

Raadsvoorstel Jaarstukken 2022 Aanleiding De jaarstukken vormen het sluitstuk van de Planning & Control-cyclus. Met deze jaarstukken legt het college verantwoording af over het gevoerde beleid en de financiële uitkomsten over het boekjaar 2022. De jaarstukken bestaan uit een onderdeel 'jaarverslag' en een onderdeel 'jaarrekening'. Het jaarverslag kent de onderdelen programmaverantwoording en de paragrafen; de jaarrekening bestaat uit het overzicht van baten en lasten met toelichting en de balans met toelichting. Ten opzichte van de Najaarsbijstelling (gewijzigde begroting) zien we, na overheveling van € 26,5 miljoen naar 2023 om gestarte activiteiten af te ronden en aangegane verplichtingen te kunnen borgen, een voordelig resultaat van € 24,9 miljoen.

Beoogd effect/ bestuurlijk kader Met de jaarstukken geven we invulling aan de cyclus van Planning & Control. Het college legt via de jaarstukken verantwoording af aan de raad over het gevoerde beleid en de financiële uitkomsten over 2022.

Voorstel A: Overhevelingsvoorstellen: I. Overhevelingen programma Inclusieve stad (totaal € 2.859.000) Voorstel om voor het programma Inclusieve Stad de volgende middelen naar 2023 over te hevelen: 1. Agenda sociaal 013 € 71.000; 2. Onderzoek koloniaal verleden € 18.000; 3. Systeemleren Noord-West € 313.000; 4. Crisismiddelen schoolverlaters en kwetsbare jongeren: € 815.000; 5. Mantelzorgbeleid € 50.000; 6. Implementatie Breed Offensief € 253.000; 7. Arbeidsmarktvernieuwing: € 142.000; 8. Aanpak wachttijden € 244.000; 9. Toekomst scenario kind en gezin € 511.000; 10. Door- en uitstroom daklozenopvang (Blokhuismiddelen): € 377.000; 11. Sloopkosten Kazerne: € 65.000. II. Overhevelingen programma Duurzame stad (totaal € 252.000) Voorstel om voor het programma Duurzame Stad de volgende middelen naar 2023 over te hevelen: 12. Geluidsmaatregelen Laarstraat: € 200.000; 13. Geluidsbelastingkaarten € 52.000. III. Overhevelingen programma Vitale stad (totaal € 1.151.000) Voorstel om voor het programma Vitale Stad de volgende middelen naar 2023 over te hevelen: 14. Pilot coffeeshopketen: € 67.000; 15. Kerkenvisies: € 47.000; 16. Trimodaal Loven: € 561.000; 17. Emissieloos vervoer: € 280.000; 18. Inruilregeling brom- en snorfietsen: € 124.000; 19. Tijdelijke verkeersmaatregelen Besterdring: € 72.000. IV.

Overhevelingen programma Samen en dichtbij (totaal € 12.035.000) Voorstel om voor het programma Samen en dichtbij de volgende middelen naar 2023 over te hevelen. 20. Invoeringsmiddelen Wet Kwaliteitsborging Bouw (WKB): € 221.000;

raad 2023_1434 definitiefraad 2023_1434 definitief 2

21. Middelen die bij de september of decembercirculaire 2022 van het Rijk zijn ontvangen, die nog niet in de budgetten van de diverse producten zijn verwerkt en nog niet zijn besteed (€ 11.814.000,-): - Energietoeslag 2023 € 8.765.000; - Bijzondere bijstand studenten (aanvullende maatregelen energierekening) € 1.256.000; - Dichterbij dan je denkt € 717.000; - Verlengde pleegzorg AMV's € 531.000; - Uitvoering en implementatie Breed offensief € 152.000; - Toegankelijkheid verkiezingen € 35.000; - Gezond in de Stad € 105.000; - VN decennium € 16.000; - Voorkomen discriminatie naar herkomst € 17.000; - Versterken sociale basis € 120.000; - Stedelijke vernieuwingsgebieden € 100.000. V. Technische overhevelingen (totaal € 10.223.000) 22. Voorstel om een bedrag van € 10.223.000 naar 2023 over te hevelen voor de technische overhevelingen (budgetten waarvoor al verplichtingen zijn aangegaan).

B: Resultaatbestemming Het voordelig resultaat bij deze jaarstukken van € 24.875.652 ten opzichte van de gewijzigde begroting (na verwerking van bovenstaande overhevelingsvoorstellen onder A.) als volgt bestemmen: 23. € 5.000.000 toe te voegen aan de reserve crisisherstelfonds en deze te oormerken om in 2023 in te zetten voor nieuwkomers ten behoeve van opvang, huisvesting, inburgering, zorg en onderwijs en de ambtelijke organisatie hiervan; 24. € 689.000 te bestemmen voor Doorbraakinitiatieven Pact wijken Noord, West en Groenewoud; 25. € 310.000 te bestemmen voor Impuls jongerencultuur; 26. € 1.500.000 te bestemmen voor Verlofsparen; 27. € 615.000 te bestemmen voor Bestaanszekerheid; 28. Een deel van het resultaat ad € 12.779.403 toevoegen aan de Algemene Reserve. 29. Het restant resultaat ad € 3.982.249 toevoegen aan de reserve Incidentele Opgaven.

C: Resultaatbestemming binnen reserve Corona Overhevelingen reserve Corona (totaal € 231.380) Voorstel om de hieronder niet bestede middelen die in 2022 in de reserve Corona zijn gestort, in 2023 hieruit weer te onttrekken, zijnde: 30. Compenseren ondernemersfondsen: € 10.000; 31. Economisch herstelprogramma 2022 : € 221.380.

D: Autoriseren niet rechtmatige uitgaven 32. De overschrijdingen op de budgetten zoals in de jaarstukken toegelicht in hoofdstuk 5.5, onderdeel analyse begrotingsrechtmatigheid, achteraf accorderen.

E: Overige voorstellen 33. Samenvoegen van de reserve Regionale opgaven arbeidsmarktregio (B.038) en de reserve Regionaal fonds arbeidsmarktregio(B.027). 34. In lijn daarmee voor de reserve Regionaal fonds arbeidsmarkt het doel en de stortings- en onttrekkingscriteria als volgt aan te passen: B.027 reserve regionaal fonds arbeidsmarkt Doel:

raad 2023_1434 definitiefraad 2023_1434 definitief 3

Het doel van deze reserve is het financieren van de regionale opgaven voor de arbeidsmarktregio Midden-Brabant. De besluitvorming op de regionale opgaven en aanwending van bijbehorende middelen vindt plaats binnen het portefeuillehouderoverleg arbeidsparticipatie binnen de Regio Hart van Brabant. De gemeente Tilburg stuurt in zijn rol als centrumgemeente op het realiseren van doelstellingen en projecten in de arbeidsmarktregio en beheert daarbij de financiële middelen. Criteria toevoegingen Aan de reserve worden de middelen toegevoegd die de gemeente Tilburg ontvangt in zijn hoedanigheid van centrumgemeente op het gebied van arbeidsparticipatie. Daarnaast kunnen aan dit fonds de verantwoorde ESF-middelen worden toegevoegd. Criteria onttrekkingen Uit deze reserve kunnen de middelen worden onttrokken conform besluitvorming van het regionale portefeuillehouderoverleg arbeidsparticipatie. 35. De restant middelen van de reserve Regionale opgaven arbeidsmarktregio van in totaal € 1.130.094 te storten in de reserve Regionaal fonds arbeidsmarkt. 36. De reserve Regionale opgaven arbeidsmarktregio op te heffen.

F: Vaststellen Jaarstukken 2022 37. De jaarstukken 2022 vaststellen en het college decharge verlenen.

Argumenten A: Overhevelingsvoorstellen: Uit de jaarstukken blijkt dat bepaalde budgetten in 2022 niet (volledig) zijn besteed. Dit leidt tot een voordeel ten opzichte van de begroting. Waar deze budgetten nog wel nodig zijn om activiteiten en projecten in 2023 te kunnen afronden of uitvoeren wordt aan de raad voorgesteld deze middelen over te hevelen naar 2023. Toelichting op beleidsmatige en technische overhevelingen in het algemeen: Beleidsmatige overhevelingen: dit betreft budgetten die in 2022 niet zijn besteed en waarvan aan de raad wordt voorgesteld deze budgetten naar 2023 over te hevelen om activiteiten af te kunnen ronden. Het gaat hier om specifieke middelen voor de uitvoering van concrete activiteiten of projecten waar geen structureel budget voor aanwezig is, waarvan de uitvoering vertraagd is en die in het volgend jaar kunnen worden afgerond. Technische overhevelingen: dit betreft enerzijds budgetten waarvoor in 2022 al wel verplichtingen met derde partijen zijn aangegaan maar waarvan de prestatie nog niet is geleverd. Om deze verplichtingen te kunnen nakomen moet in 2023 het budget beschikbaar blijven. Anderzijds gaat het om nog niet gerealiseerde exploitatiebijdragen aan projecten die nodig zijn om projecten te kunnen uitvoeren of afronden. Toelichting op de overhevelingsvoorstellen: 1.

Overheveling restant budget agenda sociaal 013 € 71.000; Voor de jaren 2020 tot en met 2022 was er € 250.000 gereserveerd voor inbedding van de waardes van Agenda sociaal 013 binnen het budget van de PACT-aanpak. Op 31 mei 2022 heeft het college besloten de doorontwikkeling van de community school in Tilburg West te financieren voor 2022 en 2023 uit het budget Agenda sociaal 013 (collegebesluit nr. 13). In de wijk de Gesworen Hoek - Reeshof is het initiatief gekantelde buurt gestart waarvoor een convenant met maatschappelijke partners in de stad is aangegaan met cofinanciering vanuit het budget Agenda sociaal 013. Door vertraging in de start resteert er € 102.638 waarbij voor het afronden van beide lopende projecten in 2023 € 71.000 nodig is. Voorgesteld wordt om een deel van

raad 2023_1434 definitiefraad 2023_1434 definitief 4

het restant budget à € 71.000 over te hevelen naar 2023 en te betrekken bij de resultaatbestemming van de jaarrekening 2. Overheveling restant budget onderzoek koloniaal verleden € 18.000; In de Tussenrapportage 2022 is er € 80.000 opgenomen voor het doen van onderzoek naar het koloniaal verleden van Tilburg. Het onderzoek is reeds gestart. Diverse activiteiten en publicaties hebben nog niet plaatsgevonden in 2022. Voorgesteld wordt om € 18.000 over te hevelen naar 2023 en te betrekken bij de resultaatbestemming van de jaarrekening. 3. Overheveling systeemleren Noord - West € 313.000; Eind 2021 hebben we voor 2021 en 2022 per jaar € 312.500 ontvangen voor de impuls stedelijke vernieuwingsgebieden PACT Noord en PACT West. De middelen voor 2021 hebben we in 2022 besteed. De middelen voor 2022 waren bedoeld om in te zetten voor het vormen en ondersteunen van een kernalliantie in de stad. Het vormgeven van een kernalliantie is vertraagd. Het voorstel is om de middelen voor inzet op de stedelijke vernieuwingsgebieden over te hevelen naar 2023. 4. Overheveling crisismiddelen schoolverlaters en kwetsbare jongeren € 815.000; In 2020 en 2021 heeft Tilburg als centrumgemeente extra middelen ontvangen vanuit het Rijk voor het bestrijden van (jeugd)werkloosheid.

Hiervan was € 1.063.000 overgeheveld naar 2022 ter ondersteuning van kwetsbare en voortijdig schoolverlaters die, mede als gevolg van Covid, extra aandacht vragen. Een deel van deze middelen, € 530.000, is conform het bestedingsplan beschikt en besteed in 2022. De aanpak tegen jeugdwerkloosheid is bij de meicirculaire verlengd voor 2022 en hiervoor heeft Tilburg als centrumgemeente € 878.408 ontvangen. Omdat een groot deel van deze middelen pas in schooljaar 2023-2024 besteed zal gaan worden is er bij de Najaarsbijstelling 2022 al € 500.000 overgeheveld naar 2023. Omdat het Rijk in 2023 stopt met de vergoeding van corona gerelateerde meerkosten in het sociaal domein maar we de problematiek bij jongeren als gevolg van Corona nog zien toenemen willen we de resterende regionale middelen ook nog voor 2023 en 2024 beschikbaar houden om deze doelgroep extra te kunnen blijven ondersteunen. We stellen voor om € 315.000 over te hevelen naar 2023 en € 500.000 naar 2024 en te betrekken bij de resultaatbestemming van de jaarrekening. 5. Overheveling budget mantelzorgbeleid € 50.000; De uitvoering van de activiteiten in het kader van de vermindering van de regellast voor mantelzorgers is vertraagd doordat overleg met participanten meer tijd heeft gekost en zal in 2023 plaatsvinden. Het Rijk had daarvoor incidenteel budget beschikbaar gesteld.

Voorgesteld wordt € 50.000 over te hevelen naar 2023 en te betrekken bij de resultaatbestemming van de jaarrekening. 6. Overheveling Implementatie Breed Offensief € 253.000; In 2022 had de gemeente een incidenteel bedrag van € 253.000 beschikbaar voor de implementatie van de wet Breed Offensief. Er is voor de uitwerking van Breed Offensief zoveel als mogelijk aansluiting gezocht bij de staande aanpak voor mensen met een arbeidsbeperking vanuit het Regionaal Werkbedrijf. Voor de nadere uitwerking is breder overleg nodig. Deze werkzaamheden zullen met name plaatsvinden in 2023. Voorgesteld wordt om de het budget over te hevelen naar 2023 en te betrekken bij de resultaatbestemming van de jaarrekening. 7. Overheveling budget Arbeidsmarktvernieuwing € 142.000; In 2022 hebben we niet aan alle projecten en opgaven uit het budget Arbeidsmarktvernieuwing uitvoering kunnen geven, waardoor er nog € 105.000 uit het budget resteert. Voor de challenge nieuw werk ligt het ontwikkelproces voor een deel bij partners in de stad en die hebben meer tijd nodig dan aanvankelijk gepland. Voor wat betreft de MBO Doe Agenda ronden we de besluitvorming over definitieve borging af en krijgen we ook zicht op de definitieve financiële inzet. Voor 2023 is voor deze onderwerpen in totaal € 70.000 benodigd.

Daarnaast zijn er middelen van het implementatiebudget Tilburg investeert in Perspectief (TiiP) niet uitgegeven ter hoogte van € 72.000. De vertraging is ontstaan door corona in het eerste gedeelte van 2022. We voorzien deze kosten te maken in 2023 en besteden dit aan de doorloop van opleiding van medewerkers en kosten voor extra (aan)sturing op de opdracht TiiP. Voorgesteld wordt om de incidentele middelen van € 142.000 over te hevelen naar 2023 en te betrekken bij de resultaatbestemming van de jaarrekening.

raad 2023_1434 definitiefraad 2023_1434 definitief 5

8. Overheveling restant Aanpak Wachttijden € 244.000; De pilot normaliseren in de praktijk is van start gegaan en wordt doorgezet in 2023. Daarom moeten er middelen beschikbaar blijven om de externe inzet en de ureninzet van de Toegang te kunnen betalen. Van de GR HvB is een bijdrage voor ureninzet ontvangen van € 41.837 en vanuit rijksmiddelen € 376.000. Het restantbudget bedraagt inclusief deze bijdrage € 244.000. Voorgesteld wordt het restant van € 244.000 over te hevelen naar 2023 en te betrekken bij de resultaatbestemming van de jaarrekening 2022. 9. Overheveling restant budget Toekomst scenario kind en gezin € 511.000; Voor de Proeftuin Toekomstscenario is er een subsidie aanvraag gedaan bij het Ministerie van J&V. In deze subsidie aanvraag is in de begroting rekening gehouden met incidentele inzet Parlementaire Ondervragingscommissie Kinderopvangtoeslagen (POK)-middelen als cofinanciering voor het Toekomstscenario 2022 en 2023. In oktober 2022 heeft de gemeente de subsidie van één miljoen voor de Proeftuin toegekend gekregen voor het jaar 2023 en is de projectleider gestart met zijn werkzaamheden. Vanwege de subsidietoekenning in oktober en daardoor de start van de werkzaamheden in het laatste gedeelte van het jaar resteren POK-middelen en schuiven activiteiten door naar 2023.

De beschikbaarheid van de POK middelen 2022 en 2023 zijn rand voorwaardelijk voor de aanspraak op de rijkssubsidie en de uitvoering van de Proeftuin. Derhalve wordt voorgesteld de POK-middelen 2022 à € 511.000 over te hevelen naar 2023 en te betrekken bij de resultaatbestemming van de jaarrekening. 10. Overheveling restant Blokhuismiddelen € 377.000; Het Rijk heeft in 2020 incidenteel middelen beschikbaar gesteld voor door- en uitstroom daklozenopvang. Het college heeft op 7 september 2021 (collegebesluit nr. 19) besloten deze langs drie sporen in te zetten voor 2022 en verder: Spoor 1 huisvesting, spoor 2 vroegsignalering en vroeginterventie en spoor 3 passende zorg voor complexe casuïstiek. Dit komt voort uit de leidraad maatschappelijke opvang binnen de regionale aanpak Beschermd wonen, maatschappelijke opvang en preventieve GGZ. In 2022 is circa € 330.000 besteed aan ureninzet, onderzoeken en QuickScans voor flexwonen en bijzondere doelgroepen. Tevens is er een subsidie verleend voor regionale aanpak complexe casuïstiek van € 100.000. De middelen voor spoor 3 zijn door vertraging van de uitvoering van de proeftuin complexe casuïstiek niet geheel uitgegeven in 2022.

De resterende incidentele middelen zijn benodigd om onze bijdrage (conform raadsbesluit 2021_1194) te leveren aan project gemengd wonen Stappegoor, de subsidieverlening voor de regionale aanpak complexe casuïstiek en verdere uitvoering van de proeftuin complexe casuïstiek. 11. Overheveling restant budget voor sloopkosten Kazerne € 65.000; In de Kazerne zijn tijdens Corona dak- en thuislozen opgevangen. Daarna heeft de kazerne tijdelijk als tussenvoorziening voor statushouders gediend. De sloop is hierdoor meermalen uitgesteld. In de Najaarsbijstelling 2022 is hiervoor € 325.000 opgenomen waarvan al € 260.000 is besteed. Voorgesteld wordt om het restant van deze middelen over te hevelen naar 2023 voor de afronding van de sloopwerkzaamheden en te betrekken bij de resultaatbestemming van de jaarrekening. 12. Overheveling geluidsmaatregelen Laarstraat € 200.000; Vanwege de drukte bij de aannemer en de lange levertermijnen van materialen is nog niet tot geluidsanering van deze woningen overgegaan. Deze incidentele middelen zijn beschikbaar gesteld bij de Tussenrapportage 2022. De verwachting is dat dit in 2023 gaat gebeuren. Voorgesteld wordt om € 200.000 over te hevelen naar 2023 en dit te betrekken bij de resultaatbestemming van de jaarrekening 13.

Overheveling geluidsbelastingkaarten € 52.000; De EU geluidsbelastingkaarten hadden uiterlijk op 1 juli 2022 vastgesteld moeten worden. Technische wijzigingen enerzijds en uitstel van de Omgevingswet anderzijds hebben geleid tot uitstel. De geluidskaarten worden in de eerste helft van 2023 aangeleverd. In de begroting 2022 zijn deze incidentele middelen door uw raad beschikbaar gesteld. Wij stellen voor om het budget van € 52.000 over te hevelen naar 2023 en dit te betrekken bij de resultaatbestemming van deze jaarrekening. 14. Overheveling budget pilot gesloten coffeeshopketen € 67.000; Tilburg neemt samen met 9 andere gemeenten deel aan het experiment gesloten coffeeshopketen. Dit experiment moet duidelijk maken of legale levering, inkoop en verkoop van cannabis mogelijk is. Voor de

raad 2023_1434 definitiefraad 2023_1434 definitief 6

experimenteerfase van dit project ontvangt Tilburg € 695.000 via decentralisatie uitkeringen. Inmiddels hebben we de helft ontvangen maar de experimenteerfase is uitgesteld waardoor de meeste kosten pas vanaf 2023 gemaakt zullen worden. Bij de Najaarsbijstelling is er al € 100.000 overgeheveld naar 2023 en € 100.000 naar 2024. Voorgesteld wordt om het restant budget over 2022 over te hevelen naar 2023 en te betrekken bij de resultaatbestemming van de jaarrekening. 15. Overheveling Kerkenvisies € 47.000; Op basis van onze aanvraag is in 2021 voor een ‘kerkenvisie’ een bijdrage van € 50.000 via het gemeentefonds beschikbaar gesteld. We willen in meerdere, kleinschalige projecten samenwerken met inwoners. Dat zal meerdere jaren bestrijken. Tot en met 2022 hebben nauwelijks uitgaven plaatsgevonden. Vanwege de pandemie en de naweeën daarvan konden weinig projectvoorstellen worden uitgewerkt. De uitgaven zullen in 2023 en 2024 plaatsvinden en gekoppeld zijn aan projecten die bijdragen aan kennis en dialoog over religieus erfgoed. Voorgesteld wordt om het restant van de door het Rijk beschikbaar gestelde middelen voor de kerkenvisies tot een bedrag van € 47.400 over te hevelen naar 2023 en te betrekken bij de resultaatbestemming van de jaarrekening 16. Overheveling uitvoeringsfase Trimodaal Loven € 561.000; Voor de uitvoeringsfase Trimodaal Loven was in 2022 € 561.000 beschikbaar.

De noodzakelijke werken vanuit project Wilhelminakanaal Sluis II zijn uitgesteld door de stikstofproblematiek en door een financiële herprioritering vanuit het Rijk. Daarnaast is besluitvorming over de toekomst van Wilhelminakanaal fase 1,5 vertraagd naar 2023. Zolang er geen duidelijkheid is over deze 2 projecten, kan er ook geen besluit worden genomen over de uitvoering van de trimodale ontwikkeling op Loven. Als klasse IV schepen niet in Loven kunnen geraken, is de business case op dit moment niet haalbaar. De beschikbare middelen in 2022 zullen daarom naar verwachting in 2023 nodig zijn. Voorgesteld wordt daarom om € 561.000 over te hevelen naar 2023 en te betrekken bij de resultaatbestemming van de jaarrekening. 17. Overheveling Impulsagenda Emissieloos € 280.000; Uw raad heeft bij de begroting 2021 twee maal € 200.000,- beschikbaar gesteld voor Emissieloos Vervoer. Deze inzet is, via verkregen cofinanciering van het Rijk, verdubbeld. De uitvoeringsagenda is in 2021 voorbereid en opgesteld en inmiddels ook opgestart. Alle maatregelen konden nog niet uitgevoerd worden in 2022 en worden de komende jaren uitgevoerd. Wij stellen uw raad voor om het saldo 2022 van € 280.000,- over te hevelen naar 2023 en dit te betrekken bij de resultaatbestemming van deze jaarrekening.

Wij kunnen dan enerzijds de Emissiezone Stadslogistiek verder voorbereiden en ter hand nemen en anderzijds het laadpalenbeleid verder uitrollen met behoud van de cofinanciering van het Rijk. 18. Overheveling Inruilregeling Brom- en snorfietsen € 124.000; Uw raad heeft, in de begroting 2021, € 150.000,- beschikbaar gesteld voor een proef voor een inruilregeling van brom- en snorfietsen. Tilburgers kunnen hiermee subsidie krijgen om hun brom/snorfiets met verbrandingsmotor te laten slopen en een fiets aan te schaffen. Dit ten gunste van de verkeersveiligheid, de luchtkwaliteit op de fietspaden en het fietsgebruik. De regeling is in 2022 vastgesteld. De subsidies worden in 2023 verleend. Wij stellen uw raad voor om deze middelen over te hevelen naar 2023 en dit te betrekken bij de resultaatbestemming van deze jaarrekening. 19. Overheveling Tijdelijke verkeersmaatregelen Besterdring € 72.000; Uw raad heeft bij de Najaarsbijstelling 2022 € 75.000,- beschikbaar gesteld voor tijdelijke verkeersmaatregelen op de Besterdring. In 2022 is voor de maatregelen voor de Besterdring bestek opgemaakt en zijn de maatregelen aanbesteed. De maatregelen konden in 2022 niet worden uitgevoerd in verband met de bereikbaarheid van de wijk door andere werkzaamheden. Het werk wordt - in afstemming met de ondernemersvereniging - in het eerste kwartaal van 2023 gerealiseerd.

Wij stellen uw raad voor om de restantmiddelen van € 72.000 over te hevelen naar 2023 en dit te betrekken bij de resultaatbestemming van deze jaarrekening. 20. Overheveling invoeringsmiddelen Wet Kwaliteitsborging Bouw € 221.000; Het rijk heeft bij de meicirculaire 2022 invoeringsmiddelen toegekend voor de Wet Kwaliteitsborging voor het bouwen (WKB). Deze middelen zijn in 2022 niet ingezet omdat de invoering van de wet is uitgesteld naar 1 januari 2024 (samen met de omgevingswet). Voor 2023 zijn verdere implementatiewerkzaamheden nodig en

raad 2023_1434 definitiefraad 2023_1434 definitief 7

van de bijdragen die wij voor 2023 gaan ontvangen is de verwachting dat deze niet toereikend zijn. Voorgesteld wordt € 221.000 over te hevelen naar 2023 en te betrekken bij de resultaatbestemming van de jaarrekening.

21. Middelen die bij de september of decembercirculaire 2022 van het Rijk zijn ontvangen, die nog niet in de budgetten van de diverse producten zijn verwerkt en nog niet zijn besteed (€ 11.814.000): Energietoeslag 2023 € 8.765.000. Het kabinet heeft de mogelijkheid geboden om € 500 van de energietoeslag 2023 al in 2022 uit te keren. Hiervoor zijn in 2022 middelen aan het gemeentefonds toegevoegd. In Tilburg wordt de energietoeslag 2023 in het jaar 2023 uitbetaald en deze middelen worden daarvoor aangewend; Bijzondere bijstand studenten (aanvullende maatregelen energierekening) € 1.256.000. Voor studenten die een beroep doen op de individuele bijzondere bijstand als gevolg van stijgende energieprijzen is een eenmalig compensatie ontvangen. Wij zetten deze middelen in ter dekking van de compensatie van individuele studenten die in ernstige financiële problemen komen als gevolg van de stijgende prijzen. De compensatie van studenten is sinds 15 september 2022 onderdeel van onze beleidsregels; Dichterbij dan je denkt € 717.000. Hier wordt momenteel beleid voor uitgewerkt. De uitvoering gaat plaatsvinden in 2023 na besluitvorming in het portefeuillehoudersoverleg arbeidsparticipatie; Verlengde pleegzorg AMV's: € 531.000.

Na intensieve landelijke lobby zijn deze middelen beschikbaar gesteld om verlengde opvang en begeleiding van Alleenstaande Minderjarige Vluchtelingen mogelijk te maken. Inzet van deze middelen in 2023 en 2024 om onze preventieve, integrale aanpak verder door te ontwikkelen in samenwerking met de partijen uit de stad. Deze preventieve inzet voorkomt zaken als criminaliteit, verslavingsproblematiek en dakloosheid in de toekomst Uitvoering en implementatie Breed offensief € 152.000 Het wetsontwerp Breed offensief beoogt processen te stroomlijnen en te harmoniseren om meer mensen met een arbeidsbeperking aan het werk te krijgen. Deze middelen zijn bestemd voor de implementatie van de onderdelen die wetswijzigingen vereisen. In 2023 gaan we aan de slag met de uitwerking van deze wet. Dit bedrag is in aanvulling op de overheveling van € 253.000. Toegankelijkheid verkiezingen € 35.000, Voor het toegankelijker maken van verkiezingen bijvoorbeeld voor mensen met een visuele of andere beperking is een incidentele bijdrage ontvangen. Wij zetten deze middelen in bij de komende verkiezingen; Gezond in de stad € 105.000. In het kader van het actieprogramma Kansrijke Start is een bijdrage van € 105.045 ontvangen. Deze bijdrage zetten wij in voor het continueren van de subsidies voor 2023 aan de GGD voor Kansrijke start en baybroute (collegebesluit d.d.

20 december 2022); VN decennium € 16.000. Op basis van onze subsidieaanvraag is € 16.000 toegekend voor het uitvoeren van activiteiten in het kader van VN Decennium voor mensen van Afrikaanse afkomst. De betreffende activiteiten vinden plaats in 2023; Voorkomen discriminatie naar herkomst € 17.000. Op basis van onze subsidieaanvraag is € 17.000 toegekend voor het uitvoeren van activiteiten in het kader van voorkomen van discriminatie naar herkomst en het bevorderen van samenleven. De specifieke activiteiten vinden in 2023 plaats; Versterken sociale basis € 120.000. Ter bevordering van vitaliteit en gezondheid van ouderen, waardoor zij beter, langer en meer kunnen participeren in de samenleving is een bijdrage van € 120.000 ontvangen. Deze middelen worden ingezet voor gesprekken in diverse (sub)wijken en voor verdiepend onderzoek om specifieke doelgroepen te bereiken. In 2023 is hiervoor onvoldoende budget beschikbaar; Stedelijke vernieuwingsgebieden € 100.000. In het kader van het Nationaal Programma Leefbaarheid en Veiligheid is voor 2022 een bedrag van € 100.000 toegekend. Deze middelen worden gebruikt voor de voorbereiding van dit programma en de daarbij behorende voorbereiding van de alliantie van het programmabureau. Wij stellen de raad voor om deze middelen over te hevelen en dit te betrekken bij de resultaatbestemming van deze jaarrekening.

raad 2023_1434 definitiefraad 2023_1434 definitief 8

22. Voorstel om een bedrag van € 10.223.000 naar 2023 over te hevelen voor de technische overhevelingen Dit betreft enerzijds budgetten waarvoor in 2022 al wel verplichtingen met derde partijen zijn aangegaan maar waarvan de prestatie nog niet is geleverd. Om deze verplichtingen te kunnen nakomen moet in 2023 het budget beschikbaar blijven. Anderzijds gaat het om nog niet gerealiseerde exploitatiebijdragen aan projecten die benodigd zijn om projecten te kunnen uitvoeren of afronden. In het bedrag van € 10.223.000 zit een bedrag voor het project Aardgasvrije Wijk Quirijnstok van € 1,5 miljoen, een bedrag van € 1,1 miljoen reserveringen/verplichtingen rondom de omgevingswet, € 0,8 miljoen baggeren Piushaven. Daarnaast betreft hier aangegane opdrachten voor onder andere onderhoud van wegen, groenvoorzieningen en ICT.

B: Resultaatbestemming 23. Resultaatbestemming niet aangewende middelen opvang vluchtelingen Oekraïne € 5.000.000 Tilburg heeft in 2022 samen met diverse partners in stad een flinke inspanning geleverd om vluchtelingen uit Oekraïne op te vangen. Het rijk hiervoor middelen ter beschikking gesteld waarbij via de ‘bekostigingsregeling opvang ontheemden Oekraïne’ de meest middelen zijn verkregen. Zoals in de jaarstukken is toegelicht hebben we een voordeel gerealiseerd op deze middelen omdat de normbedragen die we per gerealiseerde opvangplek hebben ontvangen hoger waren dan de kosten die we in dit kader maakten. Gemeenten staan in 2023 wederom voor een grote uitdaging om de opvang en huisvesting van diverse groepen vluchtelingen, asielzoekers, AMV-ers en statushouders, samen met het COA en andere partners, vorm te geven. Wat de voorgenomen Spreidingswet betekent voor de aantallen die Tilburg moet gaan opvangen is nog niet duidelijk, maar dat we wederom voor een grote opgave staan om alle doelgroepen op te vangen en te huisvesten is helder. Deze nieuwkomers vragen daarbij ook aandacht in relatie tot integratie, zorg en onderwijs. Dit brengt voor al deze onderdelen kosten met zich mee waar we op dit moment nog onvoldoende zicht op hebben.

Hoewel het Rijk heeft toegezegd middelen ter beschikking te stellen is nog niet op alle onderdelen duidelijk hoe deze vergoeding eruit gaat zien en hoeveel middelen we waarvoor krijgen. Wij stellen de raad daarom voor om de niet bestede middelen van € 5,0 miljoen uit 2022 voor de opvang van Oekraïense vluchtelingen via de resultaatbestemming geoormerkt toe te voegen aan de reserve crisisherstelfonds en in 2023 in te zetten voor nieuwkomers ten behoeve van opvang, huisvesting, inburgering, zorg en onderwijs en de ambtelijke organisatie hiervan. Zodra we in 2023 meer duidelijkheid hebben op middelen die vanuit het Rijk beschikbaar komen kunnen we beoordelen in hoeverre volledige inzet van het bedrag in de reserve crisisherstelfonds nodig is. 24. Resultaatbestemming budget doorbraakinitiatieven € 689.000 Voor de jaren 2022 tot en met 2024 is er voor de PACT wijken Noord, West en Groenewoud € 1 miljoen per jaar aan additionele middelen beschikbaar gesteld voor de uitvoering van projecten. Doel van deze middelen is om nieuwe initiatieven en experimenten na de start te kunnen voortzetten, monitoren en te borgen bij bewezen succes. Voor alle drie de gebieden is een visie ontwikkeld, waarvan die voor Groenewoud inmiddels ver gereed is en die voor de andere twee gebieden in het voorjaar 2023 afgerond worden.

Een aantal van de nieuwe initiatieven heeft na een verkennende fase vertraging in de start opgelopen. Dit heeft geleid tot een voordeel van € 689.000. Deze in 2022 restant middelen zijn in 2023 en 2024 nog nodig om gestarte en geplande activiteiten door te kunnen zetten. Voor 2023 ligt er een bestedingsplan met verplichtingen van één miljoen. Dit is inclusief de over te hevelen middelen en nog exclusief nieuwe initiatieven en projecten die zich lopende het jaar aandienen als kans op vernieuwing of optimalisatie welke van belang zijn voor de ontwikkeling van de wijken en die niet in de reguliere begroting zijn opgenomen. Voorgesteld wordt om € 439.000 over te hevelen naar 2023 en € 250.000 naar 2024 en te betrekken bij de resultaatbestemming van de jaarrekening. 25. Resultaatbestemming budget voor impuls jongerencultuur € 310.000 Het Rijk heeft eind 2022 € 310.000 beschikbaar gesteld voor extra ondersteuning aan lokale plekken en initiatieven voor en door jongeren om zich creatief te ontwikkelen. Het college heeft in december besloten om dit middels subsidiëring uit te voeren. De subsidies worden verstrekt in 2023, daarom wordt voorgesteld om als resultaatbestemming - het hiervoor benodigde budget van € 310.000 in 2023 beschikbaar te stellen

raad 2023_1434 definitiefraad 2023_1434 definitief 9

26. Resultaatbestemming verlofsparen € 1.500.000 In de CAO gemeenteambtenaren is met ingang van 2022 is opgenomen dat werknemers verlof kunnen sparen en dat deze verlofuren niet vervallen. Op basis hiervan is vanuit het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) aangegeven dat het in principe verplicht is om hiervoor een voorziening te vormen. Wij hebben medio 2022 in afstemming met de accountant gekeken hoe we hiermee om zouden moeten gaan. Op basis hiervan is bij de Najaarsbijstelling gemeld dat wij verwachtten hiervoor € 1,5 miljoen nodig te hebben. Dit was gebaseerd op een inschatting van het aantal verlofuren binnen de gemeente Tilburg dat hieronder zou vallen. De commissie BBV heeft eind december 2022 een nadere toelichting gepubliceerd. Dit leverde landelijk discussie en vragen op waarna eind januari 2023 nog een nadere duiding is gekomen. De conclusie voor Tilburg was de door ons gekozen systematiek niet toegestaan was. Omdat wij in 2022 nog niet concreet aan medewerkers hebben uitgevraagd of zij gebruik willen maken van de mogelijkheid tot verlofsparen en omdat ons totaal verlofvolume (binnen een bepaalde bandbreedte) gelijkmatig is gebleven is het op basis van de BBV-regels niet toegestaan om in boekjaar 2022 een voorziening te vormen. Dit leidt tot een voordeel van € 1,5 miljoen ten opzichte van de Najaarsbijstelling.

Wij doen in 2023 een uitvraag bij onze medewerkers naar verlofsparen. Omdat dan concreet duidelijk zal worden welke uren als verlofuren worden aangemerkt zullen wij in 2023 wel een voorziening hiervoor moeten gaan vormen. Wij stellen uw raad daarom voor om € 1,5 miljoen uit het jaarrekeningresultaat te bestemmen om deze voorziening in 2023 alsnog te kunnen vormen. 27. Resultaatbestemming middelen bestaanszekerheid € 615.000 Door het kabinet is in 2022 een groot pakket aan koopkrachtmaatregelen gepresenteerd dat gericht is op het versterken van de inkomenspositie van mensen om de negatieve effecten van de hoge energieprijs te dempen. Om zowel via vroegsignalering als via de bijzondere bijstand gerichte hulp aan te kunnen bieden aan mensen in problematische situaties is een incidentele bijdrage van € 615.000 ontvangen. Deze middelen dragen bij aan onze doelstelling uit het Akkoord om mensen uit armoede en schulden te helpen komen en hen perspectief te bieden op bestaanszekerheid.

Om deze incidentele bijdrage uit 2022 beschikbaar te houden voor de doelgroep stellen wij uw raad daarom voor om € 615.000 uit het jaarrekeningresultaat te bestemmen om in 2023 te kunnen bekijken hoe we deze middelen het beste in kunnen zetten, zoals: • Steuntje in de rug om inwoners te helpen onafhankelijk te worden van toeslagen; • Intergenerationele armoede gecombineerd met jeugd en kansengelijkheid; • Verbeteren mondzorg. 28. Een deel van het resultaat van € 12.779.403 toevoegen aan de Algemene Reserve. In overeenstemming met ons financieel beleid voegen we een voordelig resultaat toe aan de Algemene Reserve (AR) tot het saldo van deze reserve de bovenbandbreedte bereikt. Een resterend saldo voegen we toe aan de reserve Incidentele opgaven (RIO). Met de storting van het resultaat van € 16.761.652 in de Algemene Reserve komt het saldo van de Algemene Reserve uit op € 60.882.249. Dit is € 3.982.249 boven de bovenbandbreedte van € 56,9 miljoen. In lijn met het financiële beleid stellen wij voor deze € 3.982.249 toe te voegen aan de reserve Incidentele Opgaven. 29. Het restant resultaat van € 3.982.249 toevoegen aan de reserve Incidentele opgaven In overeenstemming met ons financieel beleid voegen we een voordelig resultaat toe aan de Algemene Reserve (AR) tot het saldo van deze reserve de bovenbandbreedte bereikt.

Een resterend saldo voegen we toe aan de reserve Incidentele opgaven (RIO).

C: Resultaatbestemming binnen reserve Corona Met betrekking tot onderstaande posten heeft geen volledige besteding plaatsgevonden. De betreffende voordelen zijn in de reserve Corona gestort. Wij vragen uw raad te besluiten om deze middelen in 2023 weer uit deze reserve te onttrekken om zo de betreffende activiteiten in 2023 te kunnen afronden. Het betreft de navolgende middelen. 30. Compensatie ondernemersfondsen: € 10.000; Compensatie van ondernemersfondsen voor lagere opbrengsten vanwege uitstel legesheffing én corona als gevolg van faillissementen is maar beperkt nodig. We verwachten bij de subsidievaststellingen in 2023 e.v. nog maximaal € 10.000 voor compensatie nodig te hebben uit de reserve Corona. Hierdoor bedraagt het deel uit de

raad 2023_1434 definitiefraad 2023_1434 definitief 10

reserve Corona dat niet meer nodig is voor compensatie € 88.000 (98 V). Voorgesteld wordt om de € 10.000 voor 2023 over te hevelen ten laste van de reserve Corona; 31. Economisch herstelprogramma: € 221.380; In 2022 hebben we de verschillende onderdelen van het herstelprogramma voorbereid. Na het raadsbesluit in juli 2022 zijn begeleidingstrajecten opengesteld. De voucherregeling is begin oktober vastgesteld en opengesteld. Van de begeleidingstrajecten en voucherregeling is in 2022 minder gebruik gemaakt dan voorzien. Daarnaast geldt dat een aantal trajecten en vouchers in 2023 worden benut en tot kosten leiden Voorgesteld wordt van het restant van € 221.380 over te hevelen naar 2023 ten laste van de reserve Corona;

D: Autoriseren niet rechtmatige uitgaven 32. Accorderen overschrijdingen op begroting De raad autoriseert het college op veldniveau om uitgaven te doen in overeenstemming met de begroting. Bij het opmaken van de jaarstukken toetsen wij of de bij de begroting gebudgetteerde lasten zijn overschreden. In hoofdstuk 5.5 van de jaarstukken, onderdeel analyse begrotingsrechtmatigheid, is in beeld gebracht waar de lastenbudgetten op de velden zijn overschreden en is toegelicht waarom dit is gebeurd. De kadernota rechtmatigheid stelt dat overschrijdingen op geautoriseerde budgetten door de raad expliciet moeten worden goedgekeurd. Daarom wordt dit beslispunt aan de raad voorgelegd. Hoewel het formeel begrotingsafwijkingen betreffen die onrechtmatig zijn tellen ze niet mee in het oordeel van de accountant. Dit komt omdat deze overschrijdingen gecompenseerd worden door een directe opbrengst die ermee samenhangt, of omdat de overschrijding is ontstaan binnen bestaand vastgesteld beleid, of omdat het openeinde regelingen betreft. De accountant heeft in zijn verslag van bevindingen bij de jaarstukken hiervan melding gemaakt.

E: Overige voorstellen 33 t/m 36 Bundeling reserves Regionale arbeidsmarkt Binnen onze reserves kennen we op dit moment nog een tweetal reserves met een nagenoeg gelijk bestedingsdoel. Dit betreffen de reserves: B.027 reserve Regionaal fonds arbeidsmarktregio B.038 reserve Regionale opgaven arbeidsmarktregio Beide reserves dienen hetzelfde doel, waarbij de eerste reserve (B.027) gevuld is met een incidentele storting vanuit Europees Sociaal Fonds (ESF)-middelen en de tweede reserve (B.038) gevuld wordt door met middelen die de gemeente Tilburg ontvangt vanuit zijn hoedanigheid van centrumgemeente op het gebied van arbeidsparticipatie. Voorgesteld wordt: 33. de reserves Regionaal fonds arbeidsmarktregio en de reserve Regionale opgaven arbeidsmarktregio samen te voegen. 34. In lijn daarmee het doel en de herziene toevoegingen en onttrekkingscriteria voor de reserve Regionaal fonds arbeidsmarktregio aan te wijzigen. Hierbij wordt de mogelijkheid geboden om zowel middelen vanuit de centrum-gemeentelijke taken als toekomstige ESF-middelen aan deze reserve toe te voegen. Doel Het doel van deze reserve is het financieren van de regionale opgaven voor de arbeidsmarktregio MiddenBrabant. De besluitvorming op de regionale opgaven en aanwending van bijbehorende middelen vindt plaats binnen het portefeuillehoudersoverleg arbeidsparticipatie binnen de Regio Hart van Brabant.

De gemeente Tilburg stuurt in zijn rol als centrumgemeente op het realiseren van doelstellingen en projecten in de arbeidsmarktregio en beheert daarbij de financiële middelen. Criteria toevoegingen

raad 2023_1434 definitiefraad 2023_1434 definitief 11

Aan de reserve worden de middelen toegevoegd die de gemeente Tilburg ontvangt in zijn hoedanigheid van centrumgemeente op het gebied van arbeidsparticipatie. Daarnaast kunnen aan dit fonds de verantwoorde ESF-middelen worden toegevoegd. Criteria onttrekkingen Uit deze reserve kunnen de middelen worden onttrokken conform besluitvorming van het regionale portefeuillehoudersoverleg arbeidsparticipatie. 35. Het resterende saldo in de reserve Regionale opgaven arbeidsmarktregio zijnde € 1.130.094, te storten in de reserve Regionaal fonds arbeidsmarktregio. 36. De reserve Regionale opgaven arbeidsmarktregio op te heffen.

F: Vaststellen Jaarstukken 2022 37. De jaarstukken 2022 vast te stellen en het college decharge te verlenen. Vaststelling van de jaarstukken is voorbehouden aan de gemeenteraad. De accountant is voornemens een goedkeurende controleverklaring af te geven bij deze jaarstukken. De raad wordt voorgesteld de jaarstukken 2021 vast te stellen en het college decharge ter verlenen.

Bijlagen Jaarstukken 2022

Tilburg, 18 april 2023 Het college van burgemeester en wethouders van Tilburg, de secretaris, de burgemeester,

raad 2023_1434 definitiefraad 2023_1434 definitief 12

Raadsbesluit De raad van de gemeente Tilburg; -

gezien het voorstel van het college van burgemeester en wethouders;

Besluit Voorstel A: Overhevelingsvoorstellen: I. Overhevelingen programma Inclusieve stad (totaal € 2.859.000) Voorstel om voor het programma Inclusieve Stad de volgende middelen naar 2023 over te hevelen: 1. Agenda sociaal 013 € 71.000; 2. Onderzoek koloniaal verleden € 18.000; 3. Systeemleren Noord-West € 313.000; 4. Crisismiddelen schoolverlaters en kwetsbare jongeren: € 815.000; 5. Mantelzorgbeleid € 50.000; 6. Implementatie Breed Offensief € 253.000; 7. Arbeidsmarktvernieuwing: € 142.000; 8. Aanpak wachttijden € 244.000; 9. Toekomst scenario kind en gezin € 511.000; 10. Door- en uitstroom daklozenopvang (Blokhuismiddelen): € 377.000; 11. Sloopkosten Kazerne: € 65.000. II. Overhevelingen programma Duurzame stad (totaal € 252.000) Voorstel om voor het programma Duurzame Stad de volgende middelen naar 2023 over te hevelen: 12. Geluidsmaatregelen Laarstraat: € 200.000; 13. Geluidsbelastingkaarten € 52.000. III. Overhevelingen programma Vitale stad (totaal € 1.151.000) Voorstel om voor het programma Vitale Stad de volgende middelen naar 2023 over te hevelen: 14. Pilot coffeeshopketen: € 67.000; 15. Kerkenvisies: € 47.000; 16. Trimodaal Loven: € 561.000; 17. Emissieloos vervoer: € 280.000; 18. Inruilregeling brom- en snorfietsen: € 124.000; 19. Tijdelijke verkeersmaatregelen Besterdring: € 72.000. IV.

Overhevelingen programma Samen en dichtbij (totaal € 12.035.000) Voorstel om voor het programma Samen en dichtbij de volgende middelen naar 2023 over te hevelen. 20. Invoeringsmiddelen Wet Kwaliteitsborging Bouw (WKB): € 221.000; 21. Middelen die bij de september of decembercirculaire 2022 van het Rijk zijn ontvangen, die nog niet in de budgetten van de diverse producten zijn verwerkt en nog niet zijn besteed (€ 11.814.000,-): - Energietoeslag 2023 € 8.765.000; - Bijzondere bijstand studenten (aanvullende maatregelen energierekening) € 1.256.000; - Dichterbij dan je denkt € 717.000; - Verlengde pleegzorg AMV's € 531.000; - Uitvoering en implementatie Breed offensief € 152.000; - Toegankelijkheid verkiezingen € 35.000; - Gezond in de Stad € 105.000; - VN decennium € 16.000; - Voorkomen discriminatie naar herkomst € 17.000; - Versterken sociale basis € 120.000; - Stedelijke vernieuwingsgebieden € 100.000.

raad 2023_1434 definitiefraad 2023_1434 definitief 13

V. Technische overhevelingen (totaal € 10.223.000) 22. Voorstel om een bedrag van € 10.223.000 naar 2023 over te hevelen voor de technische overhevelingen (budgetten waarvoor al verplichtingen zijn aangegaan).

B: Resultaatbestemming Het voordelig resultaat bij deze jaarstukken van € 24.875.652 ten opzichte van de gewijzigde begroting (na verwerking van bovenstaande overhevelingsvoorstellen onder A.) als volgt bestemmen: 23. € 5.000.000 toe te voegen aan de reserve Crisisherstelfonds en deze te oormerken om in 2023 in te zetten voor nieuwkomers ten behoeve van opvang, huisvesting, inburgering, zorg en onderwijs en de ambtelijke organisatie hiervan; 24. € 689.000 te bestemmen voor Doorbraakinitiatieven Pact wijken Noord, West en Groenewoud; 25. € 310.000 te bestemmen voor Impuls jongerencultuur; 26. € 1.500.000 te bestemmen voor Verlofsparen; 27. € 615.000 te bestemmen voor Bestaanszekerheid; 28. Een deel van het resultaat ad € 12.779.403 toevoegen aan de Algemene Reserve. 29. Het restant resultaat ad € 3.982.249 toevoegen aan de reserve Incidentele Opgaven.

C: Resultaatbestemming binnen reserve Corona Overhevelingen reserve Corona (totaal € 231.380) Voorstel om de hieronder niet bestede middelen die in 2022 in de reserve Corona zijn gestort, in 2023 hieruit weer te onttrekken, zijnde: 30. Compenseren ondernemersfondsen: € 10.000; 31. Economisch herstelprogramma 2022 : € 221.380.

D: Autoriseren niet rechtmatige uitgaven 32. De overschrijdingen op de budgetten zoals in de jaarstukken toegelicht in hoofdstuk 5.5, onderdeel analyse begrotingsrechtmatigheid, achteraf accorderen.

E: Overige voorstellen 33. Samenvoegen van de reserve Regionale opgaven arbeidsmarktregio (B.038) en de reserve Regionaal fonds arbeidsmarktregio(B.027). 34. In lijn daarmee voor de reserve Regionaal fonds arbeidsmarkt het doel en de stortings- en onttrekkingscriteria als volgt aan te passen: B.027 reserve Regionaal fonds arbeidsmarkt Doel: Het doel van deze reserve is het financieren van de regionale opgaven voor de arbeidsmarktregio Midden-Brabant. De besluitvorming op de regionale opgaven en aanwending van bijbehorende middelen vindt plaats binnen het portefeuillehouderoverleg arbeidsparticipatie binnen de Regio Hart van Brabant. De gemeente Tilburg stuurt in zijn rol als centrumgemeente op het realiseren van doelstellingen en projecten in de arbeidsmarktregio en beheert daarbij de financiële middelen. Criteria toevoegingen Aan de reserve worden de middelen toegevoegd die de gemeente Tilburg ontvangt in zijn hoedanigheid van centrumgemeente op het gebied van arbeidsparticipatie. Daarnaast kunnen aan dit fonds de verantwoorde ESF-middelen worden toegevoegd. Criteria onttrekkingen Uit deze reserve kunnen de middelen worden onttrokken conform besluitvorming van het regionale portefeuillehouderoverleg arbeidsparticipatie.

raad 2023_1434 definitiefraad 2023_1434 definitief 14

35. De restant middelen van de reserve Regionale opgaven arbeidsmarktregio van in totaal € 1.130.094 te storten in de reserve Regionaal fonds arbeidsmarkt. 36. De reserve Regionale opgaven arbeidsmarktregio op te heffen.

F: Vaststellen Jaarstukken 2022 37. De jaarstukken 2022 vaststellen en het college decharge verlenen. Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van 1 juni 2023.

de griffier,

voorzitter,