02 Raadsvoorstel Jaarstukken 2020

raad 2021_1149 definitief

1

Raadsvoorstel Jaarstukken 2020 Aanleiding De jaarstukken vormen het sluitstuk van de Planning & Control-cyclus. Met deze jaarstukken legt het college verantwoording af over het gevoerde beleid en de financiële uitkomsten over het boekjaar 2020. De jaarstukken bestaan uit een onderdeel 'jaarverslag' en een onderdeel 'jaarrekening'. Het jaarverslag kent de onderdelen programmaverantwoording en de paragrafen; de jaarrekening bestaat uit het overzicht van baten en lasten met toelichting en de balans met toelichting. Wij stellen uw raad voor om een bedrag van € 10,3 miljoen naar 2021 over te hevelen om gestarte activiteiten af te ronden en aangegane verplichtingen te kunnen borgen. Hierna resteert bij deze jaarstukken een voordelig resultaat van € 9,7 miljoen ten opzichte van de Najaarsbijstelling (gewijzigde begroting) waarvoor wij een voorstel doen tot bestemming. Het sociaal domein neemt in de P&C producties een aparte positie in omdat in de begroting 2019 besloten is alle voor- en nadelen in het sociaal domein te verrekenen met de reserve transformatiebuffer sociaal domein. Voorstellen tot overheveling en resultaat bestemming zijn in dit raadsvoorstel onder C opgenomen.

Beoogd effect/ bestuurlijk kader Met de jaarstukken geven we in vulling aan de cyclus van Planning & Control. Het college legt via de jaarstukken verantwoording af aan de raad over het gevoerde beleid en de financiële uitkomsten over 2020.

Voorstel A: Overhevelingsvoorstellen: I. Overhevelingen programma Inclusieve stad (totaal € 137.000,-) Voorstel om voor het programma Inclusieve Stad de volgende middelen naar 2021 over te hevelen: 1. Middelen laaggeletterdheid: € 137.000,II. Overhevelingen programma Duurzame stad (totaal € 567.000,-) Voorstel om voor het programma Duurzame Stad de volgende middelen naar 2021 over te hevelen: 2. Klimaatmiddelen (zero emissie, klimaatgelden, implementatierichtlijn, Europese richtlijn): € 567.000,III. Overhevelingen programma Vitale stad (totaal € 480.000,-) Voorstel om voor het programma Vitale Stad de volgende middelen naar 2021 over te hevelen: 3. Impulsgelden weerbaar bestuur: € 66.000,4. Middelen pilot gesloten coffeeshopketen: € 47.000,5. Middelen radicalisering: € 43.000 6. Middelen tijdelijke maatregelen cityring: € 228.000,7. Middelen DRIS-panelen (Dynamisch Reizigers Informatie Systeem): € 96.000,IV. Overhevelingen programma Samen en dichtbij (totaal € 1.912.000,-) Voorstel om voor het programma Samen en dichtbij de volgende middelen naar 2021 over te hevelen. 8. Middelen herindeling Biezenmortel: € 277.000,9.

Middelen die bij de september of decembercirculaire 2020 van het Rijk zijn ontvangen, die nog niet in de budgetten van de diverse producten zijn verwerkt en nog niet zijn besteed (€ 1.635.000,-): - Integratie-uitkering Participatie; beschut werk: € 350.000,- Decentralisatie-uitkering Impact leefbaarheid: € 12.000,- Decentralisatie-uitkering aanpak dak- en thuisloos: € 673.000,- Decentralisatie-uitkering Vrouwenopvang Veilig Thuis: € 542.000,Portefeuillehouder: Wethouder Dusschooten Behandelend ambtenaar: Planning & Control, Marcel Bennenbroek, telefoon 06 15881820

raad 2021_1149 definitief

2

- Decentralisatie-uitkering Pilots Inburgering: € 28.000,- Middelen discriminatie: € 25.000,- Energie C kantoren: € 5.000,V. Technische overhevelingen (totaal € 7.197.000,-) 10. Voorstel om een bedrag van € 7.197.000,- naar 2021 over te hevelen voor de technische overhevelingen (budgetten waarvoor reeds verplichtingen zijn aangegaan).

B: Resultaatbestemming Het voordelig resultaat bij deze jaarstukken van € 9.721.638,- ten opzichte van de gewijzigde begroting (na verwerking van bovenstaande overhevelingsvoorstellen onder A.) als volgt bestemmen: 11. De restantmiddelen van het project Truckparking Theseusstraat te Vossenberg ad € 662.000,- storten in de reserve Lokaal Herstructureringsfonds Tilburg (LHFT); 12. Het restant resultaat van ad € 9.059.638 toevoegen aan de Algemene Reserve.

C: Resultaatbestemming binnen het sociale domein I. Overhevelingen Sociaal domein (totaal € 3.982.000,-) Voorstel om binnen het sociale domein de niet bestede middelen die in 2020 in de reserve transformatiebuffer sociaal domein zijn gestort, in 2021 hieruit weer te onttrekken, zijnde: 13. Armoedebestrijding kinderen: € 358.000,14. Stad van de verbinding: € 93.000,15. Maatschappelijke opvang: €173.000,16. Geweld hoort nergens thuis: € 341.000,17. LHBTI emancipatie: € 29.000,18. Decentralisatie-uitkering veilige steden: € 19.000,19. Onafhankelijke cliëntondersteuning: € 196.000,20. Huisvesting toegang: € 188.000,21. Middelen vanuit centrumgemeente arbeidsmarktregio € 2.071.000,- : -Grensoverschrijdende arbeidsbemiddeling: € 34.000,-Arbeidsmarktvernieuwing: € 486.000,-Baankansen: € 187.000,-Perspectief op Werk: € 1.287.000,-Versterking arbeidsmarktregio: € 77.000,22. Statushouders: € 514.000,II. Technische overhevelingen sociaal domein (totaal € 820.0000-) 23. Voorstel om in 2021 een bedrag van € 820.000,- uit de reserve transformatiebuffer sociaal domein te onttrekken wat hier in 2020 in is gestort ten behoeve van de technische overhevelingen in het sociale domein (budgetten waarvoor reeds verplichtingen zijn aangegaan).

D: Autoriseren niet rechtmatige uitgaven 24. De overschrijdingen op de budgetten zoals in de jaarstukken toegelicht in hoofdstuk 5.5, onderdeel analyse begrotingsrechtmatigheid, achteraf accorderen.

raad 2021_1149 definitief

3

E: Overige voorstellen 25. Vaststellen van de instellingscriteria voor de al op 6 mei 2019 door uw raad ingestelde reserve risico’s gebouwenexploitatie: B.036 Reserve Risico Gebouwenexploitatie Instellingsgrondslag Raadsbesluit Mindlabs van 6 mei 2019. Doel Het beperken van het financiële risico op (frictie)leegstand voor de gebouwen voor commerciële verhuuractiviteiten. Aangezien commercieel vastgoed een hoger risico kent tot (frictie)leegstand, is besloten om deze reserve in te stellen. Deze reserve kan dan gebruikt worden als buffer om eventuele huurderving als gevolg van (frictie)leegstand op te vangen. Looptijd Onbepaald. Bandbreedte De huidige bandbreedte wordt nu ingesteld op de reeds bekende stortingen die gedaan worden in de reserve. Zie ook kopje “Criteria toevoegingen”. Eventueel toekomstige toevoegingen in de reserve zullen leiden tot een aangepaste bandbreedte. Daarnaast beoordelen we jaarlijks bij de programmabegroting de benodigde hoogte van de reserve in relatie tot de risico's. Criteria toevoegingen Conform de raadsbesluiten van de onderstaande drie projecten worden de volgende stortingen verricht: Mindlabs: € 0,40 mln. (2020); Raadsbesluit Mindlabs van 6 mei 2019. Broedplaats: € 0,30 mln. (2021); Raadsbesluit Broedplaats van 21 september 2020 Hall of Fame: € 0,08 mln. (2021); Raadsbesluit Hall of Fame van 14 december 2020 Totaal: € 0,78 mln.

Daarnaast kan in de toekomst voorgesteld worden om eventuele bijstortingen te doen vanuit nieuwe commerciële projecten of vanuit een positief jaarrekeningresultaat van de gebouwen die voor commerciële verhuur ingezet worden. Voor Mindlabs is reeds besloten positieve exploitatieresultaten in deze reserve te storten. Criteria onttrekkingen Bij de programmabegroting en bij de jaarrekening – en indien relevant bij de tussentijdse bijstellingen – wordt beoordeeld in hoeverre er sprake is van huurderving door leegstand en wat ten laste van de reserve wordt gebracht. Specifiek voor Mindlabs wordt bij huursuppletie of (frictie)leegstand in eerste instantie aanspraak gedaan op de daarvoor beschikbare provinciale subsidie. De hoogte van deze subsidie bedraagt € 1,5 miljoen en loopt tot 2031. Hierbij dient wel aan de opgenomen subsidievoorwaarden voldaan te worden. Pas wanneer hier niet aan voldaan kan worden, kan voor Mindlabs een onttrekking aan deze reserve gedaan worden. Vergoeding rente Niet van toepassing. Toelichting Commerciële partijen hanteren vaak een opslag voor leegstand in huurtarieven. In de gebouwenexploitatie wordt ook voor de commerciële verhuuractiviteiten géén risico opslag voor leegstand gehanteerd. Daarom is op deze manier in de risicobeheersing voorzien.

Voor de maatschappelijke verhuuractiviteiten blijft de huidige bestendige gedragslijn gehandhaafd, namelijk de financiële gevolgen van leegstand verwerken in bijstellingen van de gebouwenexploitatie in de P&C producties.

raad 2021_1149 definitief

4

26. Het voordeel van € 1.034.218,- dat vanuit projecten Piushaven vrijvalt ten gunste van de reserve gebiedsexploitatie, vanuit deze reserve toevoegen aan de Algemene reserve grondexploitatie (ARGE).

G: Vaststellen Jaarstukken 2020 27. De jaarstukken 2020 vaststellen en het college decharge verlenen.

Argumenten A: Overhevelingsvoorstellen: Uit de jaarstukken blijkt dat bepaalde budgetten in 2020 niet (volledig) zijn besteed. Dit leidt tot een voordeel ten opzichte van de begroting. Waar deze budgetten nog wel nodig zijn om activiteiten en projecten in 2021 te kunnen afronden of uitvoeren wordt aan de raad voorgesteld deze middelen over te hevelen naar 2021. Toelichting op beleidsmatige en technische overhevelingen in het algemeen: Beleidsmatige overhevelingen: dit betreft budgetten die in 2020 niet zijn besteed en waarvan aan de raad wordt voorgesteld deze budgetten naar 2021 over te hevelen om activiteiten af te kunnen ronden. Het gaat hier om specifieke middelen voor de uitvoering van concrete activiteiten of projecten waar geen structureel budget voor aanwezig is, waarvan de uitvoering vertraagd is en die in het volgend jaar kunnen worden afgerond. Technische overhevelingen: dit betreft enerzijds budgetten waarvoor in 2020 al wel verplichtingen met derde partijen zijn aangegaan maar waarvan de prestatie nog niet is geleverd. Om deze verplichtingen te kunnen nakomen moet in 2021 het budget beschikbaar blijven. Anderzijds gaat het om nog niet gerealiseerde exploitatiebijdragen aan projecten die nodig zijn om projecten te kunnen uitvoeren of afronden. In deze jaarstukken kennen we overhevelingen die buiten het sociaal domein vallen en die binnen het sociaal domein vallen.

Overhevelingen buiten het sociale domein maken onderdeel uit van het jaarrekeningresultaat en worden in het kader van de resultaatbestemming aan uw raad voorgelegd ter besluitvorming. Overhevelingen binnen het sociaal domein zijn onder C opgenomen en toegelicht. Toelichting op de overhevelingsvoorstellen: 1. Middelen laaggeletterdheid: € 137.000,In de septembercirculaire 2019 heeft de gemeente Tilburg als contactgemeente (op het niveau van de arbeidsmarktregio) een decentralisatie-uitkering ontvangen voor de aanpak van Laaggeletterdheid. Deze middelen zijn opgenomen in het onlangs vastgestelde Regioplan Aanpak Laaggeletterdheid 2021-2024. We stellen de raad voor de restantmiddelen 2020 over te hevelen naar 2021 ter besteding conform het Regioplan. 2. Klimaatmiddelen (zero emissie, klimaatgelden, implementatierichtlijn, Europese richtlijn): € 567.000, Wij hebben - via de algemene uitkering uit het gemeentefonds - diverse bijdragen ontvangen in het kader van klimaat. Deze middelen zijn noodzakelijk ter dekking van de uitvoering van onze energieagenda die doorloopt naar 2021 en volgende jaren. Wij stellen uw raad voor om deze restantmiddelen over te hevelen naar 2021. 3. Impulsgelden weerbaar bestuur: € 66.000,De besteding van de impulsgelden Weerbaar bestuur, die toegekend waren voor 2019 en 2020, heeft door Corona vertraging opgelopen.

Er is toestemming van het ministerie van BZK om het uitvoeringsprogramma in 2021 af te ronden. We stellen de raad voor de resterende middelen van € 66.000,- over te heven naar 2021. 4. Middelen pilot gesloten coffeeshopketen: € 47.000,In verband met onze deelname aan het experiment gesloten coffeeshopketen in de experimenteerfase (start naar verwachting 2e helft 2021) hebben we bij de meicirculaire van het gemeentefonds 2020 middelen ontvangen voor de voorbereidingsfase. Om de voorbereidingsfase af te kunnen ronden is het nodig de

raad 2021_1149 definitief

5

resterende middelen over te hevelen. We stellen de raad voor de resterende middelen van € 47.000,- over te heven naar 2021. 5. Middelen radicalisering: € 43.000,De uitvoeringsplannen voor de besteding van de middelen voor de lokale aanpak van radicalisering en jihadisme, die toegekend waren voor 2019 via de decembercirculaire van het gemeentefonds, hebben door Corona vertraging opgelopen. De Nationaal Coördinator Terrorismebestrijding en Veiligheid gaat ervan uit dat het uitvoeringsprogramma volledig wordt uitgevoerd. Aan de raad wordt voorgesteld om de resterende middelen voor een bedrag van € 42.000,- over te hevelen zodat het uitvoeringsprogramma afgerond kan worden. 6. Middelen tijdelijke maatregelen cityring: € 228.000, Uw raad heeft bij de begroting 2020 eenmalig € 250.000,- beschikbaar gesteld om de semi-permanente inrichting van onderdelen van de Cityring vorm te geven. Invulling hiervan is mede afhankelijk van nadere besluitvorming omtrent netwerkanalyse en stadsforum (1ste kwartaal 2021). Wij gaan de restant middelen ad € 227.653,- in 2021 aanwenden voor de verdere uitvoering van dit project. Wij stellen uw raad in dit kader voor om deze restantmiddelen over te hevelen naar 2021. 7.

Middelen DRIS-panelen (Dynamisch Reizigers Informatie Systeem): € 96.000,Uw raad heeft bij de Tussenrapportage 2020 middelen beschikbaar gesteld voor de eenmalige afkoop van het beheer en onderhoud van digitale informatieborden bij diverse bushaltes. Wij gaan deze middelen (€ 96.000,-) in 2021 inzetten voor de vervanging van DRIS panelen en de gelijktijdige afkoop van het beheer voor de komende 10 jaar (de uiteindelijke afwikkeling van de gemaakte afspraken met de provincie vindt uiteindelijk plaats in 2021). Wij stellen uw raad voor om deze restantmiddelen over te hevelen naar 2021. 8. Middelen herindeling Biezenmortel: € 277.000,Per 1 januari 2021 is de kern Biezenmortel bij de gemeente Tilburg gekomen als gevolg van de opheffing van de gemeente Haaren. Voor de frictiekosten die hiermee gemoeid zijn wordt voor een aantal jaren een herindelingsuitkering via het gemeentefonds beschikbaar gesteld. Voor het jaar 2020 is hiervoor in totaal € 335.467,- ontvangen en voor € 58.096,- aan frictiekosten gemaakt. De kosten lopen echter door in 2021. Eind 2021 zullen nagenoeg alle frictiekosten zijn afgewikkeld. Op basis van de begroting is de verwachting dat beide uitkeringen voor 2020 en 2021 nodig zijn om de frictiekosten op te kunnen vangen. Wij stellen de raad voor het restant ad € 277.371,- (incl. bijstelling t/m decembercirculaire) over te hevelen naar 2021.

9. Middelen die bij de september of decembercirculaire 2020 van het Rijk zijn ontvangen, die nog niet in de budgetten van de diverse producten zijn verwerkt en nog niet zijn besteed (€ 1.635.000,-): - Integratie-uitkering Participatie; beschut werk: € 350.000,Dit betreft een financiële stimulans (bonus) om het aantal gerealiseerde beschut werkplekken te vergroten. Het restantbedrag wordt aangewend voor de financiering van de Beschut werkplekken 2021. - Decentralisatie-uitkering Impact leefbaarheid: € 12.000,Deze middelen zijn toegekend in het kader van het interbestuurlijke programma Leefbaarheid en Veiligheid ten behoeve van een integrale gebiedsgerichte aanpak van de leefbaarheid en veiligheid in een vernieuwingsgebied binnen de gemeente. Wij gebruiken deze middelen voor de uitvoering van een ex ante impactanalyse binnen de pact aanpak. - Decentralisatie-uitkering aanpak dak- en thuisloos: € 673.000,Het kabinet wil dak- en thuisloosheid zoveel mogelijk voorkomen en wil ervoor zorgen dat niemand op straat hoeft te slapen. Hiervoor is een financiële impuls beschikbaar gesteld in 2020 en 2021. Wij zetten deze middelen in voor vernieuwing in maatschappelijke opvang en de samenwerkingsovereenkomst met aanbieders en coöperaties thema Weer Thuis (besluitvorming in voorbereiding).

- Decentralisatie-uitkering Vrouwenopvang Veilig Thuis: € 542.000,Deze structurele bijdrage is toegekend omdat door de vernieuwde wettelijke meldcode per 1-1-2019 een hogere stijging van meldingen en adviezen plaatsvindt dan van tevoren is ingeschat. Voor de inzet van deze resterende middelen volgt nog een collegeadvies. - Decentralisatie-uitkering Pilots Inburgering: € 28.000,Als gevolg van de aanpak van het coronavirus is het pilotprogramma Veranderopgave Inburgering niet volgens planning gerealiseerd. Om die reden wordt de pilotperiode eenmalig met 6 maanden verlengd. Hiervoor wordt voor de laatste keer een financiële tegemoetkoming gedaan van € 28.000,-.

raad 2021_1149 definitief

6

- Middelen discriminatie: € 25.000,Dit betreft een eenmalige uitkering om discriminatie op grond van religie, levensovertuiging en ras (huidskleur, afkomst, nationale of etnische achtergrond) te voorkomen en het samenleven te bevorderen. De activiteiten worden in 2021 uitgevoerd. - Energie C kantoren: € 5.000,In het Bouwbesluit is vastgelegd dat per 1 januari 2023 een kantoor een energielabel C of beter moet hebben om nog als kantoor gebruikt te mogen worden. Deze middelen zijn toegekend om deze wetgeving te kunnen handhaven. Er vinden nog gesprekken plaats over de bijdrage vanaf 2021. Deze activiteit wordt op regiebasis uitgevoerd door OMWB. 10. Voorstel om een bedrag van € 7.197.000,- naar 2021 over te hevelen voor de technische overhevelingen Dit betreft enerzijds budgetten waarvoor in 2020 al wel verplichtingen met derde partijen zijn aangegaan maar waarvan de prestatie nog niet is geleverd. Om deze verplichtingen te kunnen nakomen moet in 2021 het budget beschikbaar blijven. Anderzijds gaat het om nog niet gerealiseerde exploitatiebijdragen aan projecten die benodigd zijn om projecten te kunnen uitvoeren of afronden. In het bedrag van € 7.196.000,- zit een bedrag voor het project Aardgasvrije Wijk Quirijnstok van € 3,1 miljoen. Daarnaast betreft hier aangegane opdrachten voor onder andere onderhoud van wegen, groenvoorzieningen en ICT.

B: Resultaatbestemming 11. De restantmiddelen van het project Truckparking Theseusstraat te Vossenberg ad € 662.000,- storten in de reserve Lokaal Herstructureringsfonds Tilburg (LHFT) In de Raadsbrief van 26 januari 2021 inzake Vrachtwagen parkeren in Tilburg hebben wij aangegeven dat de aanleg van de Truckparking Theseusstraat Vossenberg is gerealiseerd. De aanlegkosten zijn gedekt met middelen uit de reserve Lokaal Herstructureringsfonds Tilburg (LHFT). De kosten zijn € 662.000,- lager dan vooraf begroot. Op basis van bestaand financieel beleid is dit voordeel vrijgevallen vanuit de reserve LHFT t.g.v. het algemene resultaat 2020. Voor de uitvoering van het vastgestelde beleid ‘Toekomstbestendige werklocaties 2020-2025’ pakken we op dit moment verschillende uitwerkingsopdrachten samen met ondernemers op. Gezien de opgaven die voorliggen, zoals herstructurering, revitalisering, bereikbaarheid, klimaatadaptatie, circulariteit en energie worden in voorkomende gevallen ook (voor-)investeringen gevraagd van de gemeente Tilburg. Dit zijn vaak omvangrijke opgaven die forse investeringen vragen. We kijken daarbij, conform het raadsvoorstel, naar dekking binnen bestaande middelen waaronder de Reserve LHFT. Uiteraard streven we daarbij naar het bereiken van een multiplier effect door met partners gezamenlijk investeringen te doen.

Deze toevoeging aan de reserve LHFT bestedingsrichting Toekomstbestendige werklocaties 2020-2015 stelt de gemeente in staat gestelde ambities te realiseren. 12. Toevoegen restant resultaat van € 9.059.638,- aan de Algemene Reserve Conform ons financieel beleid voegen we een voordelig resultaat toe aan de algemene reserve (AR) tot het saldo van deze reserve de bovenbandbreedte bereikt. Een resterend saldo voegen we toe aan de reserve Incidentele opgaven (RIO). Met de storting van het resultaat van € 9.059.638,- in de algemene reserve komt het saldo van de Algemene Reserve uit op € 48,4 miljoen. Dit is € 1,6 miljoen boven de bovenbandbreedte van € 46,8 miljoen. In afwijking van het financiële beleid stellen wij deze € 1,6 miljoen niet toe te voegen aan de Reserve RIO maar beschikbaar te houden in de algemene reserve om eventuele tekorten in het jaar 2021 als gevolg van corona dan wel tekorten in het sociaal domein op te kunnen vangen.

raad 2021_1149 definitief

7

C: Resultaatbestemming binnen het sociale domein: Binnen het sociale domein is in de programmabegroting 2019 afgesproken om alle voor- en nadelen te verrekenen met de reserve transformatiebuffer sociaal domein. Als gevolg van deze systematiek zijn ook voordelen op budgetten in het sociaal domein die we in 2021 nog willen inzetten in deze reserve gestort. Wij vragen uw raad te besluiten om deze middelen in 2021 weer uit deze reserve te onttrekken om zo projecten en activiteiten in 2021 te kunnen oppakken of afronden. Het betreft de navolgende middelen.

13. Armoedebestrijding kinderen: € 358.000,Stichting Leergeld heeft de extra subsidie 2019 vanuit de Rijksmiddelen voor armoedebestrijding onder kinderen niet geheel ingezet in 2019. Dit betekent dat de subsidie lager wordt vastgesteld. In motie 14-7 d.d. 21-10-2019 is meegegeven dat alle Klijnsma-middelen ten goede moeten komen aan armoedebestrijding onder kinderen. Dit betekent dat we de teruggevorderde subsidie in 2021 opnieuw in willen zetten voor dit doel. Zodoende stellen we de raad voor € 357.932,- over te hevelen naar 2021 en deze ten laste te brengen van de reserve Transformatiebuffer Sociaal Domein. 14. Stad van de verbinding: € 93.000,In de begroting 2020 zijn incidentele middelen opgenomen ten behoeve van de agenda diversiteit/inclusie. Vanwege de beperkende corona-maatregelen hebben we het geplande proces met stadsgesprekken in het 4e kwartaal niet kunnen voltooien en uitgesteld tot in 2021 (zo ook beschreven in de raadsbrief proces werkagenda inclusie d.d. 6-11-2020). We stellen de raad voor de resterende middelen ad € 93.000,- over te hevelen naar 2021 ten behoeve van de agenda diversiteit/inclusie en deze ten laste te brengen van de reserve Transformatiebuffer Sociaal Domein. 15.

Maatschappelijke opvang: € 173.000,Op 16 juni 2020 heeft het college besloten de Willem II-kazerne langer in gebruik te nemen (t/m uiterlijk juni 2021) ten behoeve van extra daklozenopvang. De financiering is gevonden in het budget vangnet en doorgeleiding. De extra kosten om het gebouw geschikt te maken voor langer gebruik, de beheer en exploitatiekosten en de sloop van gebouwen T en U bedragen naar schatting € 225.000,-. Een deel van de kosten is al in 2020 gemaakt, de rest volgt in 2021. Wij stellen aan de raad voor om het bedrag van €173.000,over te hevelen naar 2021 ten laste van de reserve Transformatiebuffer Sociaal Domein. 16. Geweld hoort nergens thuis: € 341.000,In de meicirculaire 2019 is voor centrumgemeente Tilburg voor de jaren 2019 en 2020 een jaarlijkse vergoeding opgenomen van € 350.000,- voor het realiseren van een multidisciplinair Centrum Huiselijk Geweld en Kindermishandeling onder één dak in pilotregio Midden-Brabant. Plus een jaarlijks bedrag van € 75.000,- voor een projectleider voor het regionaal programma Huiselijk Geweld en Kindermishandeling 2019-2021 Veiligheid voorop!, dat zich richt op de aanpak van crisis en onveiligheid. Het project is halverwege 2019 gestart waardoor ook de besteding opschuift. De restantmiddelen 2020 zijn in 2021 nodig om het regionaal programma af te ronden.

Wij stellen aan de raad voor om het bedrag van € 341.000,- over te hevelen naar 2021 ten laste van de reserve transformatiebuffer Sociaal Domein. 17. LHBTI emancipatie: € 29.000,De LHBTI-middelen bestonden in 2020 voor een deel uit incidentele middelen (Regenboogmiddelen) die gereserveerd waren om het jubileum van Roze Maandag te kunnen vieren in de stad. Dit is niet doorgegaan vanwege de corona-maatregelen. We stellen de raad voor deze middelen ad € 29.000,- over te hevelen naar 2021, om in het komend jaar alsnog de festiviteiten te kunnen organiseren, en deze middelen ten laste te brengen van de reserve Transformatiebuffer Sociaal Domein. (LHBTI: Lesbisch, Homoseksueel, Biseksueel, Transgender, Intersekse personen.) 18. Decentralisatie-uitkering veilige steden: € 19.000,De 11 gemeenten die participeren in het programma Veilige Steden ontvangen van het ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschap in 2020 en 2021 een bijdrage ten behoeve van de sociale veiligheid van vrouwen. Met name vanwege de corona-maatregelen zijn de middelen voor 2020 niet volledig besteed. We stellen de raad voor € 19.000,- over te hevelen naar 2021 in het kader van het programma Veilige Steden en deze ten laste te brengen van de reserve Transformatiebuffer Sociaal Domein.

raad 2021_1149 definitief

8

19. Onafhankelijke cliëntondersteuning: € 196.000,Tilburg is koplopergemeente voor ontwikkeling van de functie van onafhankelijk cliëntondersteuner. Daarvoor heeft Tilburg met de meicirculaire 2019 incidenteel € 486.000,- budget ontvangen van het ministerie van VWS. Het doel is om onafhankelijke cliëntondersteuning beter bekend te maken bij cliënten, betere vindbaarheid te organiseren, betere kwaliteit en meer inzicht in wie nu exact welke onafhankelijke cliëntondersteuning nodig heeft. Er is in 2020 besloten tot extra inzet om specifieke doelgroepen te bereiken (migranten en jongeren). Ook is besloten tot projectverlenging in opmaat naar de eindevaluatie rond de zomer van 2021 en naar een regulier bekostigingsmodel. Met de projectverlenging kan een vierde groep Meedenkers (onafhankelijke cliëntondersteuners) worden opgeleid en wordt geïnvesteerd in Wlz-kennis bij wijkprofessionals (Wlz: Wet langdurige zorg). Wij stellen aan de raad voor om het bedrag van € 196.000,- over te hevelen naar 2021 ten laste van de reserve Transformatiebuffer Sociaal Domein. 20. Huisvesting toegang: € 188.000,De huidige locaties zijn onvoldoende geëquipeerd om alle professionals van de Toegang te huisvesten. In 2020 is gestart met de aanbesteding voor de verbouwing. Tevens is er in de Tussenrapportage 2020 nog € 61.000,toegevoegd aan het budget.

Een deel van het budget is nog niet besteed in 2020 en is nog nodig ter afronding van de verbouwingsplannen in 2021. Wij stellen aan de raad voor om het bedrag van € 188.000,- over te hevelen naar 2021 ten laste van de reserve Transformatiebuffer Sociaal Domein. 21. Middelen vanuit centrumgemeente arbeidsmarktregio € 2.071.000,- : De gemeente Tilburg ontvangt als centrumgemeenten de middelen voor het uitvoeren van regionale taken en projecten door de arbeidsmarktregio. Om deze middelen, die we via het gemeentefonds als vrij besteedbare middelen ontvangen, voor een volgend jaar voor deze regionale taken te kunnen behouden, dienen wij deze formeel over te hevelen. Het gaat om de volgende taken: - Grensoverschrijdende arbeidsbemiddeling: € 34.000,- Arbeidsmarktvernieuwing: € 486.000,- Baankansen: € 187.000,- Perspectief op Werk: € 1.287.000,- Versterking arbeidsmarktregio: € 77.000,We stellen de raad voor deze middelen over te hevelen naar 2021 en in stand te houden voor het uitvoeren van de regionale taken namens de arbeidsmarktregio. 22. Statushouders: € 514.000,De financiële realisatie van het project statushouders blijft achter op de begroting. Mede door de corona-crisis is het aantal nieuwe aanmeldingen van statushouders lager dan begroot, worden er minder trajecten ingezet en zijn initiatieven doorgeschoven naar eind 2020 met een overloop naar 2021.

Daarnaast is de nieuwe Wet op de Inburgering uitgesteld van 2021 naar 2022, waardoor we te maken hebben met een overbruggingsjaar in 2021. Bovenstaande heeft tot gevolg dat (incidentele) regionale projecten doorlopen van 2020 naar 2021. Het betreft de regioprojecten: pilot Regioplaatsing (ministerie JenV) € 245.000,-, pilot Duale projecten (ministerie SZW) € 82.000,- en startproject Inburgering+ € 39.000,-. Het zijn incidentele projecten waarbij wordt samengewerkt met gemeenten binnen regio Hart van Brabant. Na afloop zal een evaluatie plaatsvinden. Daarnaast is het voornemen om een deel van de bij de meicirculaire beschikbaar gestelde implementatiegelden ad € 136.000,- in 2021 in te zetten ter voorbereiding van de Nieuwe Wet Inburgering in 2022. We stellen de raad voor de restantmiddelen met betrekking tot de lopende regioprojecten € 366.000,en de implementatiegelden € 136.000,- over te hevelen naar 2021 en deze ten laste te brengen van de reserve Transformatiebuffer Sociaal Domein. 23. Technische overhevelingen sociaal domein: € 820.000,Dit betreft enerzijds budgetten waarvoor in 2020 al wel verplichtingen met derde partijen zijn aangegaan maar waarvan de prestatie nog niet is geleverd. Om deze verplichtingen te kunnen nakomen moet in 2021 het budget beschikbaar blijven.

Anderzijds gaat het om nog niet gerealiseerde exploitatiebijdragen aan projecten die benodigd zijn om projecten te kunnen uitvoeren of afronden.

raad 2021_1149 definitief

9

D: Autoriseren niet rechtmatige uitgaven 24. Accorderen overschrijdingen op begroting De raad autoriseert het college op veldniveau om uitgaven te doen conform de begroting. Bij het opmaken van de jaarstukken toetsen wij of de bij de begroting gebudgetteerde lasten zijn overschreden. In hoofdstuk 5.5 van de jaarstukken, onderdeel analyse begrotingsrechtmatigheid, is in beeld gebracht waar de lastenbudgetten op de velden zijn overschreden en is toegelicht waarom dit is gebeurd. De kadernota rechtmatigheid stelt dat overschrijdingen op geautoriseerde budgetten door de raad expliciet moeten worden goedgekeurd. Daarom wordt dit beslispunt aan de raad voorgelegd. Hoewel het formeel begrotingsafwijkingen betreffen die onrechtmatig zijn tellen ze niet mee in het oordeel van de accountant. Dit komt omdat deze overschrijdingen gecompenseerd worden dooreen directe opbrengst die ermee samenhangt, of omdat de overschrijding is ontstaan binnen bestaand vastgesteld beleid, of omdat het openeinde regelingen betreft. De accountant heeft in zijn verslag van bevindingen bij de jaarstukken hiervan melding gemaakt.

E: Overige voorstellen 25. Instellingscriteria voor de reeds op 6 mei 2019 door uw raad ingestelde reserve risico’s gebouwenexploitatie: Uw raad heeft op 6 mei 2019 bij het raadsbesluit over Mindlabs besloten tot het instellen van een reserve risico gebouwenexploitatie. Vanuit de middelen in deze reserve worden de risico’s van leegstand voor commerciële verhuur door de gemeente afgedekt. In dat raadsbesluit zijn echter geen formele criteria voor deze reserve door uw raad vastgesteld. Via dit beslispunt vragen we uw raad de instellingscriteria vast te stellen voor deze reserve. 26. Voordeel van € 1.034.218,- project Piushaven toevoegen aan de algemene reserve grondexploitatie Door voortvarende uitvoering van werkzaamheden in het openbaar gebied valt vanuit projecten Piushaven in de jaarstukken 2020 een voordeel van ruim € 1 miljoen vrij ten gunste van de reserve gebiedsexploitatie. In 2008 zijn vanuit de Algemene reserve grondexploitatie middelen toegevoegd aan de grondexploitatieplannen Spoorzone, Piushaven en Vossenberg west. Omdat het op grond van de gewijzigde BBV wetgeving sinds 2016 niet meer toegestaan is om deze middelen gereserveerd te houden in de plannen zelf, zijn deze middelen in een nieuwe reserve Gebiedsontwikkeling gestort.

In die lijn is het logisch om een vrijval ten gunste van de reserve Gebiedsontwikkeling toe te voegen aan de Algemene reserve grondexploitatie, zodat deze middelen in de integrale afweging ingezet kunnen worden voor andere projecten en/of nieuw beleid.

F: Vaststellen Jaarstukken 2020 27. De jaarstukken 2020 vast te stellen en het college decharge te verlenen. Vaststelling van de jaarstukken is voorbehouden aan de gemeenteraad. De accountant is voornemens een goedkeurende controleverklaring af te geven bij deze jaarstukken. De raad wordt voorgesteld de jaarstukken 2020 vast te stellen en het college decharge ter verlenen.

Bijlagen Jaarstukken 2020

Tilburg, 20 april 2021 Het college van burgemeester en wethouders van Tilburg, de secretaris, de burgemeester,

raad 2021_1149 definitief

10

Raadsbesluit De raad van de gemeente Tilburg; -

gezien het voorstel van het college van burgemeester en wethouders;

Besluit A: Overhevelingsvoorstellen: I. Overhevelingen programma Inclusieve stad (totaal € 137.000,-) Voor het programma Inclusieve Stad de volgende middelen naar 2021 over te hevelen: 1. Middelen laaggeletterdheid: € 137.000,II. Overhevelingen programma Duurzame stad (totaal € 567.000,-) Voor het programma Duurzame Stad de volgende middelen naar 2021 over te hevelen: 2. Klimaatmiddelen (zero emissie, klimaatgelden, implementatierichtlijn, Europese richtlijn): € 567.000,III. Overhevelingen programma Vitale stad (totaal € 480.000,-) Voor het programma Vitale Stad de volgende middelen naar 2021 over te hevelen: 3. Impulsgelden weerbaar bestuur: € 66.000,4. Middelen pilot gesloten coffeeshopketen: € 47.000,5. Middelen radicalisering: € 43.000 6. Middelen tijdelijke maatregelen cityring: € 228.000,7. Middelen DRIS-panelen (Dynamisch Reizigers Informatie Systeem): € 96.000,IV. Overhevelingen programma Samen en dichtbij (totaal € 1.912.000,-) Voor het programma Samen en dichtbij de volgende middelen naar 2021 over te hevelen. 8. Middelen herindeling Biezenmortel: € 277.000,9.

Middelen die bij de september of decembercirculaire 2020 van het Rijk zijn ontvangen, die nog niet in de budgetten van de diverse producten zijn verwerkt en nog niet zijn besteed (€ 1.635.000,-): - Integratie-uitkering Participatie; beschut werk: € 350.000,- Decentralisatie-uitkering Impact leefbaarheid: € 12.000,- Decentralisatie-uitkering aanpak dak- en thuisloos: € 673.000,- Decentralisatie-uitkering Vrouwenopvang Veilig Thuis: € 542.000,- Decentralisatie-uitkering Pilots Inburgering: € 28.000,- Middelen discriminatie: € 25.000,- Energie C kantoren: € 5.000,V. Technische overhevelingen (totaal € 7.197.000,-) 10. Een bedrag van € 7.197.000,- naar 2021 over te hevelen voor de technische overhevelingen (budgetten waarvoor reeds verplichtingen zijn aangegaan).

B: Resultaatbestemming Het voordelig resultaat bij deze jaarstukken van € 9.721.638,- ten opzichte van de gewijzigde begroting (na verwerking van bovenstaande overhevelingsvoorstellen onder A.) als volgt te bestemmen: 11. De restantmiddelen van het project Truckparking Theseusstraat te Vossenberg ad € 662.000,- storten in de reserve Lokaal Herstructureringsfonds Tilburg (LHFT); 12. Het restant resultaat van ad € 9.059.638 toevoegen aan de Algemene Reserve.

raad 2021_1149 definitief

11

C: Resultaatbestemming binnen het sociale domein III. Overhevelingen Sociaal domein (totaal € 3.982.000,-) Binnen het sociale domein de niet bestede middelen die in 2020 in de reserve transformatiebuffer sociaal domein zijn gestort, in 2021 hieruit weer te onttrekken, zijnde: 13. Armoedebestrijding kinderen: € 358.000,14. Stad van de verbinding: € 93.000,15. Maatschappelijke opvang: €173.000,16. Geweld hoort nergens thuis: € 341.000,17. LHBTI emancipatie: € 29.000,18. Decentralisatie-uitkering veilige steden: € 19.000,19. Onafhankelijke cliëntondersteuning: € 196.000,20. Huisvesting toegang: € 188.000,21. Middelen vanuit centrumgemeente arbeidsmarktregio € 2.071.000,- : -Grensoverschrijdende arbeidsbemiddeling: € 34.000,-Arbeidsmarktvernieuwing: € 486.000,-Baankansen: € 187.000,-Perspectief op Werk: € 1.287.000,-Versterking arbeidsmarktregio: € 77.000,22. Statushouders: € 514.000,IV. Technische overhevelingen sociaal domein (totaal € 820.0000-) 23. In 2021 een bedrag van € 820.000,- uit de reserve transformatiebuffer sociaal domein te onttrekken wat hier in 2020 in is gestort ten behoeve van de technische overhevelingen in het sociale domein (budgetten waarvoor reeds verplichtingen zijn aangegaan).

D: Autoriseren niet rechtmatige uitgaven 24. De overschrijdingen op de budgetten zoals in de jaarstukken toegelicht in hoofdstuk 5.5, onderdeel analyse begrotingsrechtmatigheid, achteraf te accorderen.

E: Overige voorstellen 25. Vast te stellen de instellingscriteria voor de al op 6 mei 2019 door uw raad ingestelde reserve risico’s gebouwenexploitatie: B.036 Reserve Risico Gebouwenexploitatie Instellingsgrondslag Raadsbesluit Mindlabs van 6 mei 2019. Doel Het beperken van het financiële risico op (frictie)leegstand voor de gebouwen voor commerciële verhuuractiviteiten. Aangezien commercieel vastgoed een hoger risico kent tot (frictie)leegstand, is besloten om deze reserve in te stellen. Deze reserve kan dan gebruikt worden als buffer om eventuele huurderving als gevolg van (frictie)leegstand op te vangen. Looptijd Onbepaald. Bandbreedte De huidige bandbreedte wordt nu ingesteld op de reeds bekende stortingen die gedaan worden in de reserve. Zie ook kopje “Criteria toevoegingen”. Eventueel toekomstige toevoegingen in de reserve zullen leiden tot een aangepaste bandbreedte. Daarnaast beoordelen we jaarlijks bij de programmabegroting de benodigde hoogte van de reserve in relatie tot de risico's. Criteria toevoegingen

raad 2021_1149 definitief

12

Conform de raadsbesluiten van de onderstaande drie projecten worden de volgende stortingen verricht: Mindlabs: € 0,40 mln. (2020); Raadsbesluit Mindlabs van 6 mei 2019. Broedplaats: € 0,30 mln. (2021); Raadsbesluit Broedplaats van 21 september 2020 Hall of Fame: € 0,08 mln. (2021); Raadsbesluit Hall of Fame van 14 december 2020 Totaal: € 0,78 mln. Daarnaast kan in de toekomst voorgesteld worden om eventuele bijstortingen te doen vanuit nieuwe commerciële projecten of vanuit een positief jaarrekeningresultaat van de gebouwen die voor commerciële verhuur ingezet worden. Voor Mindlabs is reeds besloten positieve exploitatieresultaten in deze reserve te storten. Criteria onttrekkingen Bij de programmabegroting en bij de jaarrekening – en indien relevant bij de tussentijdse bijstellingen – wordt beoordeeld in hoeverre er sprake is van huurderving door leegstand en wat ten laste van de reserve wordt gebracht. Specifiek voor Mindlabs wordt bij huursuppletie of (frictie)leegstand in eerste instantie aanspraak gedaan op de daarvoor beschikbare provinciale subsidie. De hoogte van deze subsidie bedraagt € 1,5 miljoen en loopt tot 2031. Hierbij dient wel aan de opgenomen subsidievoorwaarden voldaan te worden. Pas wanneer hier niet aan voldaan kan worden, kan voor Mindlabs een onttrekking aan deze reserve gedaan worden. Vergoeding rente Niet van toepassing.

Toelichting Commerciële partijen hanteren vaak een opslag voor leegstand in huurtarieven. In de gebouwenexploitatie wordt ook voor de commerciële verhuuractiviteiten géén risico opslag voor leegstand gehanteerd. Daarom is op deze manier in de risicobeheersing voorzien. Voor de maatschappelijke verhuuractiviteiten blijft de huidige bestendige gedragslijn gehandhaafd, namelijk de financiële gevolgen van leegstand verwerken in bijstellingen van de gebouwenexploitatie in de P&C producties. 26. Het voordeel van € 1.034.218,- dat vanuit projecten Piushaven vrijvalt ten gunste van de reserve gebiedsexploitatie, vanuit deze reserve toe te voegen aan de Algemene reserve grondexploitatie (ARGE).

G: Vaststellen Jaarstukken 2020 27. De jaarstukken 2020 vast te stellen en het college decharge te verlenen.

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van 14 juni 2021.

de griffier,

voorzitter,