01 Raadsvoorstel en Raadsbesluit Kadernota 2022

raad 2021_1098 definitief

1

Raadsvoorstel Kadernota 2022 Gemeenschappelijke Regeling Diamantgroep Aanleiding Jaarlijks stelt het Algemeen Bestuur (AB) van de Diamant-groep op grond van artikel 31, lid 2. van de Gemeenschappelijke Regeling Diamant-Groep de begroting vast. Vooruitlopend hierop ontvangen wij de vastgestelde Kadernota 2022 van de Gemeenschappelijke Regeling Diamant-groep. Het Dagelijks Bestuur van de Diamant-groep heeft op 29 januari 2021 ingestemd met deze Kadernota. De voorliggende Kadernota 2022 is bedoeld als eerste aanzet voor de ontwerpbegroting 2022 waarmee de richting wordt bepaald voor de doorontwikkeling van de Diamant-groep in 2022 en volgende jaren. Mogelijke financiële gevolgen voor de gemeenten kunnen dan tijdig in de begrotingscycli in beeld worden gebracht en mee worden genomen. Deze Kadernota gaat in op de ontwikkelingen van de Diamant-Groep vanaf de invoering van de Participatiewet en geeft een korte vooruitblik van de doorontwikkeling naar een toekomstbestendige organisatie. De programma’s in deze Kadernota geven een doorkijk in de ambities conform het vastgestelde Strategieplan. Met het toesturen van de Kadernota 2022 wordt door Diamant-groep voldaan aan de verplichting uit artikel 31, lid 1. van de Gemeenschappelijke Regeling Diamant-groep om vóór 15 april de algemene en financiële uitgangspunten (in de vorm van een Kadernota) te delen met de gemeenteraad.

Beoogd effect/ bestuurlijk kader De taak van de Gemeenschappelijke Regeling Diamant-groep is het leveren van een bijdrage aan de participatie in werk van mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt. Met als beoogd effect (conform de indicatoren zoals opgenomen in onze programmabegroting): - een afname van (jeugd)werkloosheid; - minder uitkeringsgerechtigden. Door de begrotingscycli van de deelnemende gemeenten beter op elkaar af te stemmen wordt de betrokkenheid van de gemeenteraden bij de Diamant-groep vergroot. Met deze Kadernota 2022 wordt getracht om de algemene financiële uitgangspunten te delen met de gemeenteraad.

Voorstel Over de Kadernota 2022 geen wensen en/of bedenkingen kenbaar te maken aan het Algemeen Bestuur van de Gemeenschappelijke Regeling Diamant-groep.

Argumenten 1.1 De Kadernota 2022 van de Diamant-groep is de opmaat voor de ontwerpbegroting 2022 De Kadernota 2022 geeft een goed beeld van de ontwikkeling die de Diamant-groep doormaakt. De Kadernota beschrijft de kaders waarbinnen het bestuur de regionale samenwerking vorm wil geven. Daarmee voorziet de Diamant-groep in de behoefte van raden om te weten wat er op hen af komt en wat dit financieel betekent. Deze kaders zijn met name financieel van aard.

Portefeuillehouder: Wethouder Lahlah Behandelend ambtenaar: Economie & Arbeidsmarkt, Charifa El Kaddouri, telefoon 013 542 92 13

raad 2021_1098 definitief

2

Deze Kadernota is bedoeld als eerste aanzet voor de begroting 2022 van de Diamant-groep. Aan de hand van deze Kadernota zal samen met het in voorbereiding zijnde meerjarenbegroting de koers van de Diamant-groep worden bepaald. Het is de bedoeling dat daarmee de deelnemende gemeenten inzicht hebben/krijgen op het ontwikkelingsproces dat de Diamant-groep doormaakt en tijdig op de hoogte worden gebracht van de eventuele hieruit voortvloeiende financiële en inhoudelijke consequenties. 1.2 De Kadernota beschrijft de kaders voor de uitvoering van de WSW en de Participatiewet In de Kadernota staan de te verwachten ontwikkelingen benoemd voor de komende jaren. De invoering van de Participatiewet in 2015 is gepaard gegaan met bezuinigingen vanuit het Rijk. Deze bezuinigingen heeft de Diamant-groep tot nu toe binnen haar eigen exploitatie kunnen opvangen. Het jaar 2020 was de laatste tranche van de cumulerende bezuinigingen vanuit de Participatiewet. Doordat de uitstroom van mensen uit de WSW structureel hoger is dan de per saldo instroom van kandidaten vanuit de nieuwe Participatiewet zit de Diamant-groep al jaren in een krimpscenario. De verwachting is dat dat zal blijven. De Diamant-groep beschikt vooralsnog over voldoende weerstandsvermogen om de krimp op te vangen en de noodzakelijke transitie naar een duurzaam budgettair model te kunnen maken.

Wat zich de afgelopen jaren positief heeft ontwikkeld is het aantal plaatsingen Beschut werk. De Diamantgroep scoort landelijk aan de bovenkant bij de realisatie van de taakstellingen. In 2021 wordt de bonus 2020 uitgekeerd op basis van de gerealiseerde aantallen plekken Beschut werk. Landelijk is er nog geen extra structurele financiering beschikbaar gesteld om het wegvallen van deze bonus te compenseren. 1.3 De Kadernota 2022 bevat een geactualiseerd financieel perspectief De raad heeft destijds het Algemeen Bestuur van de Gemeenschappelijke Regeling Diamant-groep verzocht toe te werken naar een structureel sluitende begroting en daartoe de benodigde verbeteracties op te nemen. Ten opzichte van de meerjarenbegroting 2021-2024 is het resultaat in 2022 niet veranderd en bedraagt een tekort van 1 miljoen. In het jaar 2024 is er sprake van een sluitende begroting. Om de tekorten in de tussenliggende jaren op te vangen, wordt het weerstandsvermogen aangesproken.

Eventuele mogelijke financiële impulsen om het resultaat positief te beïnvloeden zijn: Het positief effect SW-subsidie Septembercirculaire 2020 van zeshonderd duizend euro (€ 600.000,-); De jaarlijkse Loon-prijsontwikkeling (LPO) op het P-budget wordt later in de loonkosten doorgerekend; Stabilisatie van het aantal Participatiebanen leidt tot verbetering van het financieel resultaat; De financiële effecten van nieuwe businesscases, nieuwe verdienmodellen en vernieuwingen in het Strategieplan zijn nog niet verwerkt in de Kadernota 2022.

Risico’s De Kadernota 2022 is opgesteld op basis van de zogenaamde ‘going concern’ gedachte. Dit houdt in dat de begroting 2021 als uitgangspunt is genomen en dat hierop de nu bekende wijzigingen in regelgeving, de gevolgen van de uitvoering van het Strategieplan Diamant-groep, de gevolgen van wijziging subsidies, de gevolgen van de afbouw Wsw-personeel, de bekende aflopende contracten van klanten en de gegarandeerde omzet voor 2022 zijn meegenomen. De grote opgave voor de komende jaren is het managen van een krimpende organisatie en deze tegelijkertijd ombouwen naar een nieuwe toekomstbestendige organisatie met effectieve en innovatieve producten en diensten en nieuwe business modellen. De Diamant-Groep geeft in de Kadernota 2022 tevens een doorkijk naar 2024 en geeft aan dat zij koerst naar een structureel sluitende begroting. Het college ziet een verbetering in de beheersing van de risico's waarmee de Diamant-groep wordt geconfronteerd maar blijft wel zorgen houden en acht nadere stappen in de doorontwikkeling van de Diamant-groep nog steeds noodzakelijk. Het combineren van krimp van de organisatie en het - gelijktijdig realiseren van een innovatief en toekomstbestendig ontwikkel- & werkbedrijf is een forse opgave.

De aanpassingen in de organisatie die nodig zijn om verlaging van de (vaste) kosten bij de krimpende organisatie te realiseren, kosten meer tijd en kunnen niet direct doorgevoerd worden. De begrote verlaging van € 100.000,- is dan ook niet gerealiseerd.

raad 2021_1098 definitief

3

Ten opzichte van de begroting 2021-2024 wordt een aantal nieuwe risico’s genoemd: Afgelopen jaar was ook voor de Diamant-groep een bijzonder jaar. Als gevolg van Corona hebben diverse ontwikkelingen stilgestaan en/of staan nog stil. De eventuele nasleep van de Coronacrisis en door het rijk getroffen maatregelen zijn niet opgenomen in de begroting 2022. Grootste risico's worden voorzien binnen Productie met als voornaamste oorzaken heel kort cyclische werk en minder opdracht verstrekkingen. De verwachting is dat, mede door de vaccinatie, dit weinig impact zal hebben op 2022. Daarnaast is de herhuisvesting en doorontwikkeling van Stichting La Poubelle nog niet meegenomen in de meerjarige doorkijk. De winsten uit de BV 18k dragen voor een groot deel bij om de tekorten op de uitvoering van de SW op te vangen. Het exploitatieresultaat vanuit 18k verslechterd met ruim € 500.000 doordat er minder medewerkers via payrolling en/of p-detacheringen worden verloond. Aflopende en verminderde opdrachten hebben een negatief effect op de winstgevendheid van BV 18k. Hierin zitten risico's voor mogelijke tekorten in te toekomst. Net als het exploitatieresultaat van BV 18k staat ook de exploitatie van DSC onder druk. Het exploitatieresultaat van De Schoonmaak Coöperatie heeft te maken met een krimpende doelgroep waarbij het risico ontstaat dat zij de begrote winst niet gaat realiseren.

In de begroting van De Diamant groep is een jaarlijkse exploitatie resultaat van € 200.000 meegenomen. In het jaar 2021 (waarschijnlijk met terugwerkende kracht vanaf 1 januari 2021) wordt er een CAO voor de Participatiewetters verwacht. De mogelijke impact op het salaris en het wel/niet vervallen van Lage inkomensvoordeel is nog niet bekend. Evenals een mogelijke compensatie vanuit het rijk voor deze hogere werkgeverslasten. Er heeft een korting plaatsgevonden op het landelijk beschikbaar budget voor de begeleidingskosten Beschut werk en Particpatiebanen. Voor het jaar 2021 wordt deze korting opgevangen door een bestemmingsreserve (nog te besluiten bij de resultaatbestemming 2020). Een structurele financiering vanaf 2022 is nog in ontwikkeling.

Kosten en dekking De bijdrage die we als Gemeente van het Rijk ontvangen voor de SW-voorzieningen zetten we één op één door naar de Diamant-groep. Conform afspraak heeft de Diamant-groep de nodige verbeteracties opgenomen en toegewerkt naar een sluitende begroting. Daarnaast heeft de Diamant-groep het Strategieplan inclusief Uitvoeringsagenda opgeleverd. Ten opzichte van de meerjarenbegroting 2020-2023 laat de Kadernota 2021 een positiever beeld zien. In het jaar 2024 is er sprake van een sluitende begroting. Om de tekorten in de tussenliggende jaren op te vangen, wordt het weerstandsvermogen aangesproken. Het weerstandsvermogen is van voldoende omvang om deze tekorten te dekken. In het voorjaar 2021 vindt er een onderzoek plaats of het weerstandvermogen voldoende toereikend is om naast deze tekorten ook de transformatieopgave en de toekomstige risico's op te kunnen vangen.

Vervolg De gemeenteraad heeft de mogelijkheid om een zienswijze uit te brengen op de Kadernota 2022. In verband met de begrotingscyclus van de Diamant-groep dienen de jaarrekening 2020 en ontwerpbegroting 2022 aan de gemeenteraad te worden aangeboden voor het indienen van een zienswijze. Deze worden naar verwachting eind april 2021 door de Diamant-groep aangeleverd aan de gemeente. De jaarrekening 2020, ontwerpbegroting 2022 en zienswijze van de Gemeenteraad hierop dienen vóór 1 augustus 2021 door het Dagelijks bestuur van de Diamant-groep te zijn vastgesteld en aan te worden geleverd aan de toezichthouder, in casu de Provincie Noord-Brabant.

raad 2021_1098 definitief

Bijlage -

Kadernota 2022

Tilburg, 9 februari 2021 Het college van burgemeester en wethouders van Tilburg, de secretaris, de burgemeester,

4

raad 2021_1098 definitief

5

Raadsbesluit De raad van de gemeente Tilburg; -

gezien het voorstel van het college van burgemeester en wethouders;

Besluit Over de Kadernota 2022 geen wensen en/of bedenkingen kenbaar te maken aan het Algemeen Bestuur van de Gemeenschappelijke Regeling Diamant-groep.

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van 1 maart 2021.

de griffier,

plaatsvervangend voorzitter,