01 Raadsvoorstel Begrotingswijziging 2023-2 VRMWB

Voorblad Raadsvoorstel Begrotingswijziging 2023-2 Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant Datum college: Portefeuillehouder: Afdeling: Behandelend ambtenaar:

3 oktober 2023 Burgemeester Veiligheid en Wijken J. Suijkerbuijk-Lamers

Samenvatting In haar vergadering van 14 september 2023 heeft het Dagelijks Bestuur van Veiligheidsregio Midden- en WestBrabant (VRMWB) ingestemd met de tweede begrotingswijziging 2023. Wanneer een wijziging in de begroting wordt aangebracht die invloed heeft op de gemeentelijke bijdragen of de totale kosten van het programma, dient dit aan de gemeenteraden te worden voorgelegd conform artikel 26 lid 10 van onze gemeenschappelijke regeling VRMWB. Wij bieden de raad deze tweede begrotingswijziging aan en stellen de raad in de gelegenheid een zienswijze in te dienen. In de begrotingswijziging 2023-2 zijn vooral wijzigingen verwerkt die geen invloed hebben op de gemeentelijke bijdrage, met uitzondering van de wijziging Functioneel Leeftijdsontslag (FLO). Deze laatste wijziging heeft gevolgen voor de gemeentelijke bijdrage van vier betrokken gemeenten, te weten: Breda, Bergen op Zoom, Roosendaal en Tilburg. In deze tweede begrotingswijziging wordt een naheffing van € 292.560,- FLO over 2023 incidenteel verwerkt. Deze naheffing wordt verwerkt in de jaarrekening 2023. Er zijn geen redenen om een zienswijze in te dienen. Het raadsvoorstel licht dit nader toe.

Collegebesluit Het college stelt de raad voor geen zienswijzen kenbaar te maken ten aanzien van de tweede begrotingswijziging 2023-2 van de Veiligheidsregio Midden- en West Brabant.

raad 2023_1486 definitief

1

Raadsvoorstel Begrotingswijziging 2023-2 Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant Aanleiding De gemeente Tilburg maakt onderdeel uit van de Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant (VRMWB). Het Algemeen Bestuur (AB) van de VRMWB stelt jaarlijks een begroting op voor het daaropvolgende jaar. In artikel 26 van de gemeenschappelijke regeling staat beschreven dat de begroting en een begrotingswijziging vóór vaststelling voor zienswijzen moet worden voorgelegd aan de gemeenteraden van de deelnemende gemeenten. Voor wat betreft de begrotingswijziging 2023-2 bent u tot en met 8 december in de gelegenheid vooraf zienswijzen kenbaar te maken aan het AB. Op 14 december 2023 stelt het AB van de VRMWB de begrotingswijziging definitief vast.

Beoogd effect In de GR VR MWB bundelen 24 gemeenten, de GHOR, brandweer en politie de krachten om de veiligheid in de regio te vergroten en beter voorbereid te zijn op rampen en crises. De VR MWB draagt onder meer bij aan een veilige leefomgeving voor alle inwoners (inclusieve stad) en zij is adviseur op het gebied van evenementenveiligheid (vitale stad).

Voorstel Geen zienswijzen kenbaar maken ten aanzien van de tweede begrotingswijziging 2023-2 van de Veiligheidsregio Midden- en West Brabant.

Argumenten 1.1 Naheffing door Actualisatie Functioneel Leeftijdsontslag Regeling voor Vervroegde Uittreding (FLO RVU). Als gevolg van het vervallen van de levensloopregeling per 1-1-2022 is de levensloopconstructie in 2022 getransformeerd naar een Netto FLO Spaartegoed (NFST). De belastingdienst heeft echter geconcludeerd dat over de maandelijkse werkgeversbijdrage NFST met terugwerkende kracht vanaf 2022 een RVU-heffing (52%) verschuldigd is. Dit leidt tot wijziging in de gemeentelijke bijdragen voor de gemeente Tilburg. Dit is onvermijdelijk. 1.2 Geen wijziging in investeringen. Op het gebied van investeringen zijn er ten opzichte van de begrotingswijzing 2023-1 geen wijzigingen. Op 13 juli 2023 is het Algemeen Bestuur akkoord gegaan met de begrotingswijziging 2023-1. In die begrotingswijziging was voor de actualisering van het investeringsplan 2023 alleen de categorie ‘Overige materiële vaste activa’ toegelicht. Voor de volledigheid is in de begrotingswijziging 2023-2 een totale toelichting opgenomen. In bijlage 2 van de begrotingswijziging 2023-2 wordt ook de verloopstaat van het Investeringsplan vanaf de primitieve begroting tot aan begrotingswijziging 2023-2 getoond.

Kanttekeningen en gewogen alternatieven Niet van toepassing.

Niet beïnvloedbare risico’s Niet van toepassing.

raad 2023_1486 definitief

2

Kosten en dekking In deze tweede begrotingswijziging wordt een naheffing van €292.560 FLO over 2023 incidenteel verwerkt. Deze naheffing wordt verwerkt in de jaarrekening 2023.

Uitvoering Het AB neemt op donderdag 14 december 2023 een besluit over de ingekomen zienswijzen en stelt dan de begrotingswijziging 2023-2 definitief vast.

Participatie Niet van toepassing.

Communicatie Niet van toepassing.

Evaluatie Niet van toepassing.

Bijlagen 1. Aanbiedingsbrief Begrotingswijziging 2023-2 VRMWB 2. Begrotingswijziging 2023-2 VRMWB

Ter inzage gelegde stukken Niet van toepassing.

Tilburg, 3 oktober 2023 Het college van burgemeester en wethouders van Tilburg, de secretaris, de burgemeester,

raad 2023_1486 definitief

3

Raadsbesluit De raad van de gemeente Tilburg; -

gezien het voorstel van het college van burgemeester en wethouders;

Besluit Geen zienswijzen kenbaar te maken ten aanzien van de tweede begrotingswijziging 2023-2 van de Veiligheidsregio Midden- en West Brabant.

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van 20 november 2023, de griffier,

voorzitter,