01 Raadsvoorstel Begrotingswijziging 2023-1 en Begroting 2024 VMWB

raad 2023_1426 definitief

Raadsvoorstel begrotingswijziging 2023-1 en Begroting 2024 Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant (VRMWB) Aanleiding De gemeente Tilburg maakt onderdeel uit van de Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant (VR MWB). Het Algemeen Bestuur (AB) van de VRMWB stelt jaarlijks een begroting op voor het daaropvolgende jaar. In artikel 26 van de gemeenschappelijke regeling staat beschreven dat de begroting en een begrotingswijziging vóór vaststelling voor zienswijzen moet worden voorgelegd aan de gemeenteraden van de deelnemende gemeenten. Voor wat betreft de begrotingswijziging 2023 en de begroting 2024 bent u tot en met 30 juni 2023 in de gelegenheid vooraf zienswijzen kenbaar te maken aan het AB. Op 13 juli 2023 stelt het AB van de VR MWB de plannen en voorstellen definitief vast.

Beoogd effect/ bestuurlijk kader In de GR VR MWB bundelen 24 gemeenten, de GHOR, brandweer en politie de krachten om de veiligheid in de regio te vergroten en beter voorbereid te zijn op rampen en crises. De VR MWB draagt onder meer bij aan een veilige leefomgeving voor alle inwoners (inclusieve stad) en zij is adviseur op het gebied van evenementenveiligheid (vitale stad).

Voorstel 1.

2.

Instemmen met de eerste begrotingswijziging 2023-1 van de VR MWB, inhoudende: a. CAO ontwikkelingen b. Actualisatie Functioneel Leeftijdsontslag c. Opheffing egalisatiereserve kapitaallasten Instemmen met de begroting 2024 van de VR MWB

en geen zienswijze in te dienen

Argumenten Begrotingswijzigingen 2023 Op basis van nieuwe ontwikkelingen, analyses en prognoses is voortschrijdend inzicht ontstaan. De VR MWB heeft hierop de begroting op een aantal punten aangepast, om de begroting zuiver en rechtmatig te houden. Ad. 1.1: De begrotingswijziging heeft een financiële impact met name voor de exceptionele CAO ontwikkeling die wordt doorberekend naar de gemeenten. De doorberekening naar gemeenten in het huidige jaar wijkt af van de huidige loon en prijs systematiek. Er zijn geen algemene reserve voorhanden om de CAO ontwikkeling binnen de VRMWB zelf te dekken, waardoor een verhoging van de gemeentelijke bijdrage het gevolg is. Deze verhoging is incidenteel in 2023 en vanaf de begroting 2024 structureel. De verwachting is dat dit circa 3,4 miljoen voor de VRMWB is. De bijdrage voor Tilburg is naar rato en nu nog niet bepaald. Vanaf 2024 worden gemeenten (deels) gecompenseerd vanuit het gemeentefonds voor deze CAO ontwikkeling. Ad. 1.2: Actualisatie Functioneel Leeftijdsontslag (FLO) De FLO is geactualiseerd inclusief de effecten van het voornoemde principeakkoord. Deze kosten worden direct doorbelast aan de gemeenten. In 2023 bedragen de FLO kosten voor gemeente Tilburg € 1.262.443 (in 2022

raad 2023_1426 definitief

waren de FLO kosten € 957.675), de FLO kosten worden jaarlijks bijgesteld. Voor de brandweerkazernes, waarvan de VR MWB nog eigenaar is, vallen de kapitaallasten lager uit dan eerder is begroot. Ad. 1.3: De egalisatiereserve kapitaallasten wordt opgeheven. Door het opheffen van de egalisatiereserve kapitaalkosten vertalen afwijkingen op het investeringsplan zich rechtstreeks in een wijziging van de gemeentelijke bijdrage. Voor 2023 betekent dit voor gemeente Tilburg een lagere kapitaallast dan begroot van € 125.098 Ad. 1.4: Vooralsnog geen aanvullende bijdrage in afwachting van ontwikkeling energieprijzen. Vanwege de onzekerheid over energieprijzen heeft de VR MWB ervoor gekozen om hier vooralsnog geen extra bijdrage aan de gemeenten te vragen. Er wordt gemonitord op deze stijgende kosten en indien nodig wordt dit besproken in het bestuur. Ad.1.5: Operationele sterkte beroepskazernes is niet toekomstproof. De operationele sterkte van de beroepskazernes is niet voldoende om in de toekomst uitvoering te geven aan het Dekkings- en Spreidingsplan. Als tijdelijke maatregel is het besluit genomen om de operationele sterkte van de beroepsbezetting uit te breiden, maar nog wel in te vullen met vrijwilligers. Dit heeft geen effect op de gemeentelijke bijdrage voor gemeente Tilburg.

Ad.1.6: Structurele verhoging Brede doeltuitkering Rampenbestrijding (BDUR) De rijksoverheid heeft ter versterking van de landelijke inzet op crisisbeheersing extra middelen beschikbaar gesteld voor de veiligheidsregio’s. In een landelijk bestuursakkoord is vastgesteld dat er vanaf 2023 structureel € 83 miljoen wordt toegevoegd aan de BDUR voor veiligheidsregio's. Deze aanvulling wordt in vier jaar opgebouwd, startend vanaf 2023 (€1,88 miljoen voor VR MWB). In de zomer van 2023 wordt de definitieve bijdrage voor 2024 bekend. Dit heeft geen effect op de gemeentelijke bijdrage voor gemeente Tilburg. Ad. 2.1: Er is een sluitende Begroting 2024 VR MWB De basis voor de begroting 2024 zijn de beleidspijlers zoals opgenomen in het regionaal beleidsplan 2023-2027. Dit plan wordt op 13 juli door het AB definitief vastgesteld. In de begroting 2024 zijn de beleidspijlers, inclusief financiële onderbouwing, concreter uitgewerkt. De begroting 2024 is opgesteld met inachtneming van de vastgestelde begrotingskaders vanuit de kaderbrief 2024, welke 6 februari is toegezonden aan de raad. Ad. 2.2: Er is sprake van herijking gewijzigd beleid Er is sprake van herijking gewijzigd beleid; dit is conform de kaderbrief 2024. Het financieel effect hiervan is € 272.000. Dit is met name het gevolg van verhoging operationele sterkte Dit is al bestuurlijk vastgesteld.

De financiële consequenties voor gemeente Tilburg zijn verwerkt in de gemeentelijke bijdrage 2024. Ad. 2.3 Principeakkoord 2023-2024 m.b.t.. Loonkosten wordt gevolgd Voor de loonkosten wordt uitgegaan van het op 28 februari 2023 bereikte principeakkoord CAO 2023-2024. Vanaf 2024 worden gemeenten (deels) gecompenseerd vanuit het gemeentefonds voor de exceptionele CAO ontwikkeling binnen de Veiligheidsregio’s. De financiële consequentie voor de gemeentelijke bijdrage van gemeente Tilburg wordt op dat moment verwerkt. Ad. 2.4: Verzoek aan de VR MWB ten aanzien van rapporteren afwijkingen op de begroting. De raad wordt gevraagd de VR MWB dringend te verzoeken, als gevolg van de aanpassing rapportagecyclus, om naast de enige rapportage in een kalenderjaar, zijnde na 6 maanden (30 juni) in het kort op verwachtte afwijkingen te rapporteren. Dit zijn de ‘soft-closures’ na 4,8 en 10 maanden.

raad 2023_1426 definitief

Risico’s N.v.t.

Kosten en dekking Ad.1.1: Begrotingswijziging VR MWB 2023-I De vastgestelde begroting 2023 is geactualiseerd. Onderstaande aanpassingen hebben financiële consequenties voor de bijdrage van Tilburg aan de VR MWB. De aanpassingen zijn verklaringen waarom de gemeentelijke bijdrage wordt verhoogd. Deze gaat van € 15.272.531 naar € 17.268.607. Dit is inclusief € 1.262.443 voor de intekentaak FLO. De bijstellingen naar aanleiding van de begrotingswijziging VRMWB 2023-1 worden incidenteel financieel verwerkt in de tussenrapportage 2023 van gemeente Tilburg. Het structurele financiële effect wordt in de begroting 2024 van de gemeente Tilburg verantwoordt. Ad.2.1: Begroting 2024 VR MWB Begroting 2024 en meerjarenraming 2025-2027 De aangeboden begroting 2024 is meerjarig sluitend en structureel in evenwicht. De bijdrage vanuit Tilburg aan de VR MWB bedraagt in 2024 € 17.690.709, dit is inclusief de intekentaak FLO ter hoogte van € 1.253.965 Dit bedrag wordt in de begroting 2024 opgenomen.

Vervolg De gemeenteraad wordt verzocht haar zienswijze kenbaar te maken. Vervolgens wordt het AB van de VRMWB op de hoogte gesteld van de zienswijze. Het AB stelt de Begrotingswijziging 2023-I en Begroting 2024 van de VR MWB vast tijdens de vergadering van 13 juli 2023.

Bijlagen -

Aanbiedingsbrief Begrotingswijziging 2023-1 en Begroting 2024 VR MWB Begrotingswijziging 2023-1 VR MWB Begroting 2024 VR MWB

Tilburg, 16 mei 2023 Het college van burgemeester en wethouders van Tilburg, de secretaris, de burgemeester,

raad 2023_1426 definitief

Raadsbesluit De raad van de gemeente Tilburg -

gezien het voorstel van het college van burgemeester en wethouders

Besluit 1.

In te stemmen met de eerste begrotingswijziging 2023-1 van de VR MWB, inhoudende: a. CAO ontwikkelingen b. Actualisatie Functioneel Leeftijdsontslag c. Opheffing egalisatiereserve kapitaallasten

2.

In te stemmen met de begroting 2024 van de VR MWB

en geen zienswijze in te dienen

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van 1 juni 2023.

de griffier,

voorzitter,