01 Collegebesluit Najaarsbijstelling 2022

Najaarsbijstelling 2022 Collegebesluit van 4 oktober 2022 - 17

Aanleiding In de Najaarsbijstelling 2022 wordt op hoofdlijnen informatie verstrekt over de uitvoering van de Programmabegroting 2022. De rapportage betreft enkel de financiële ontwikkelingen over de periode juni t/m augustus. Structurele effecten treft u in deze rapportage niet aan omdat deze rechtstreeks in de Programmabegroting 2023 worden opgenomen. De financiële meldingen leiden bij vaststelling tot een begrotingsbijstelling. Met de vaststelling van het financieel beleid in 2019 is de ruimte gecreëerd om bij de najaarsbijstelling, indien nodig, nieuw beleid op het lopende jaar aan u voor te stellen. Daar is in deze rapportage gebruik van gemaakt. Dit biedt u de mogelijkheid tot integrale afweging en prioritering. Met het vaststellen van het nettoresultaat worden begrotingsaanpassingen als gevolg van herijkingen, afwijkingen en administratieve correcties geformaliseerd. Naast vaststelling van de concept-Najaarsbijstelling 2022 wordt het college gevraagd toestemming te geven om bepaalde vorderingen boven de ambtelijke mandaatgrens oninbaar te verklaren.

Beoogd effect/ bestuurlijk kader Onderdeel P&C cyclus.

Besluit Het college 1. Stelt de tekst van de Najaarsbijstelling 2022 vast conform het bijgevoegde concept. 2. Stelt het relevant budgettair effect van de Najaarsbijstelling 2022 vast op € 1.861.000,- nadelig ten opzichte van de Programmabegroting 2022. 3. Verklaart debiteurenvorderingen voor een totaalbedrag van € 37.987,72 oninbaar. 4. Stelt de raad voor te besluiten conform het bijgevoegd raadsvoorstel Najaarsbijstelling 2022.

Argumenten 2.1 Resultaat Najaarsbijstelling 2022 Het financieel resultaat van de Najaarsbijstelling 2022 komt uit op € 1,9 miljoen nadelig ten opzichte van de Tussenrapportage 2022 en is inclusief de beleidsvoorstellen die in deze rapportage zijn opgenomen voor een nadelig bedrag van € 1,7 miljoen. Het nadeel is met name te verklaren door hogere kosten 2e prognose regionale jeugdzorg (€ 5,7 miljoen), lagere opbrengst omgevingsvergunningen (€ 1,5 miljoen), het instellen van de voorziening verlofsparen (1,5 miljoen) en het uitbaggeren Piushaven (1,0 miljoen), daar waar de voordelige eindafrekening regionale jeugdzorg over 2021 (€ 3,4 miljoen), hogere OZB-opbrengsten niet-woningen (€ 1,7 miljoen) en lagere kosten Wmo (€ 1,9 miljoen) het resultaat positief beïnvloeden. Daarnaast zorgen de beleidsvoorstellen voor een nadeel van € 1,7 miljoen. De grootste hiervan zijn het voorstel om € 0,9 miljoen in de reserve Investeringsfonds klimaat te storten en een drietal overhevelingen voor een bedrag van € 0,8 miljoen.

3.1 Afboeking debiteurenvorderingen De bevoegdheid tot het oninbaar verklaren van vorderingen boven het ambtelijke mandaat ligt bij het college; de grens ligt voor vorderingen van gemeentelijke belastingen op € 4.537,80 en voor overige vorderingen op € 500,-. We vragen om vorderingen voor een bedrag van € 37.987,72 oninbaar te verklaren. Dit betreft diverse vorderingen die ten laste van de voorziening dubieuze debiteuren worden gebracht.

Bijlagen - Concept Najaarsbijstelling 2022 - Concept raadsbesluit Najaarsbijstelling 2022

Portefeuillehouder: Wethouder Van Asten Behandelend ambtenaar: Planning & Control, A. Orban