16-Raadsvoorstel Jaarrekening 2020 Teylingen.pdf

Raadsvoorstel Besluitvormend Jaarrekening 2020 Teylingen aan:

de raad van de gemeente Teylingen

zaaknummer: Z-21-176293 datum voorstel: 17 mei 2021 datum collegevergadering: 25 mei 2021 datum raadsvergadering: 8 juli 2021 agendapunt: 0 portefeuillehouder: M.E.I. Volten behandelend ambtenaar: Suzanne Moret e-mailadres: S.Moret@hltsamen.nl

Wij stellen voor: 1. 2. 3.

De programmarekening 2020 vast te stellen; Het positieve jaarrekeningsaldo van € 554.000 te storten in de algemene reserve; In te stemmen met de overhevelingsvoorstellen naar 2021 en de bijbehorende begrotingswijziging (R4012) vast te stellen.

Inleiding Hierbij bieden wij u de gemeentelijke programmarekening over het jaar 2020 aan. In deze programmarekening doen wij verslag van de in 2020 uitgevoerde activiteiten en bereikte resultaten. Het resultaat van de jaarrekening 2020 bedraagt € 554.000 positief. Wij stellen voor om een aantal budgetten ten laste van dit saldo beschikbaar te stellen voor 2021 ad € 545.000 ten laste van de exploitatie en € 1,5 miljoen ten laste van de algemene reserve.

Bestaand kader en context Op grond van artikel 198 van de Gemeentewet is de gemeenteraad bevoegd tot het vaststellen van de programmarekening.

Beoogd effect Verantwoording afleggen over het gevoerde beleid door vaststellen van de Programmarekening 2020.

Argumenten 1.1 De programmarekening 2020 van Teylingen dient te worden vastgesteld door de raad. Op grond van artikel 198 van de Gemeentewet stelt de raad de jaarrekening en het jaarverslag vast in het jaar volgend op het begrotingsjaar. Voor 15 juli 2021 dient de vastgestelde jaarrekening te worden aangeboden aan de toezichthouder Gedeputeerde Staten van Zuid-Holland. 2.1 Het bestemmen van het resultaat is voorbehouden aan de raad. Activiteiten, waarvoor in 2020 budget was geraamd zijn (deels) niet uitgegeven en lopen door in 2021. Om de werkzaamheden in 2021 alsnog uit te voeren is het noodzakelijk om deze budgetten over te hevelen naar 2021. Wij stellen voor om een aantal budgetten ten laste van dit saldo beschikbaar te stellen voor 2021 ad € 545.000 ten laste van de exploitatie en € 1,5 miljoen ten laste van de algemene reserve. Zie voor een toelichting op de overhevelingen bijlage 6 van de jaarrekening 2020. De activiteiten worden opgenomen in de begroting 2021 met als dekking de algemene reserve. De budgetten die in 2020 al zijn opgenomen in de algemene reserve beïnvloeden het saldo niet. 3.1. Conform de nota reserves en voorzieningen 2018 Conform het door de raad vastgestelde beleid in de nota reserves en voorzieningen 2018 zal het positieve jaarrekeningsaldo € 554.000 worden gestort in de algemene reserve.

Kanttekeningen In afwachting van accountantsverklaring en definitief accountsrapport Op het moment van verzending van de stukken naar de gemeenteraad is er nog geen accountantsverklaring ontvangen van de gemeenschappelijke regelingen ISD en Holland Rijnland TWO. Deze verklaringen worden medio juni 2021 verwacht. De accountant heeft zijn rapport van bevindingen in concept afgegeven. Zodra het definitieve rapport is ontvangen zal deze aan u worden nagezonden. Overhevelingen en Covid-19 crisis Een voorwaarde voor overheveling van budgetten naar een volgend jaar is dat deze het eerste half jaar van het volgende jaar worden besteed. Door het uitbreken van de Covid-19 crisis hebben een aantal projecten uitloop of stagnatie onder vonden. De prioriteiten in het sociaal domein liggen natuurlijk nu vooral bij het oplossen van de gevolgen van de Covid-19 crisis. Ook het uitvoeren van verkeersonderzoek en tellingen zou nu een totaal ander beeld geven van de werkelijkheid door de vermindering aan verkeersstromen. Financiële consequenties De volgende budget overhevelingsvoorstellen naar 2021 worden gedaan: Zie voor een toelichting op de voorstellen bijlage 6 van de jaarrekening 2020.

1 2 3 4

Omschrijving Overhevelingen ten laste van het resultaat: Beschikbaar gestelde middelen vanuit de algemene uitkering of derden met een specifiek doel: Actieprogramma dakloosheid Lokaal culturele voorzieningen Invoeringsbudget wet Inburgering Ondersteuning tussengroep inburgeraars

Eerder beschikbaar gestelde budgetten door de raad: 5 Omgevingsvisie Teylingen 6 IVN vergroeningsprogramma 7 Cultuurhistorische waardenkaart Teylingen 8 Arbeidsmigranten 9 Participatie 10 Raadsonderzoek ISG/GOM 11 Onderzoek Multifunctionele accommodatie Voorhout

Totaal: Overhevelingen ten laste van de algemene reserve: 12 Opstellen parkeerbeleid en mobiliteitsplan 13 Onderzoek spoorwegovergangen Teylingen 14 Project Teydelijk 15 Beweegtuinen 16 Project Meedoen 17 Budget armoedenota 18 Pilot beschermd wonen 19 Steunfonds maatschappelijke organisaties 20 Koplopertraject clientenonsteuning 21 Projectbudget integrale toegang 22 Ontschottingsbudget 23 Pilot vroegsignalering 24 Visie Verblijfsrecreatie 25 Omgevingsmanager bouwprojecten Teylingen 26 Onderzoek geluidsoverlast Skeelerbaan Totaal: Totaal overhevelingen

Bedrag

€ 18.000 € 107.000 € 74.000 € 43.000 € 242.000

€ 95.000 € 33.750 € 40.000 € 64.000 € 40.000 € 10.000 € 20.000 € 302.750 € 544.750

€ 50.000 € 10.000 € 103.000 € 50.000 € 192.000 € 98.000 € 92.000 € 582.000 € 80.000 € 93.000 € 28.000 € 25.000 € 13.500 € 48.000 € 26.000 € 1.490.500 € 2.035.250

Het resultaat van de jaarrekening 2020 (+ € 554.000) bedraagt na overhevelingen ten laste van het resultaat (- € 545.000) € 9.000 positief. De overhevelingen ten laste van de algemene reserve zijn al eerder beschikbaar gesteld door de raad ten laste van de algemene reserve. Deze worden dus nu in 2021 onttrokken aan de algemene reserve in plaats van 2020.

Aanpak, uitvoering en participatie Ten tijde van het schrijven van het raadsvoorstel is het rapport van bevindingen accountant nog niet ontvangen en intern besproken. Zodra het rapport van bevindingen van de accountant is ontvangen zal dit worden besproken in de auditcommissie van Teylingen. Duurzaamheid In de werkzaamheden wordt zoveel mogelijk rekening gehouden met het duurzaamheidsbeleid van de gemeente Teylingen. Hillegom-Lisse-Teylingen (HLT) Hillegom en Lisse stellen beide hun eigen jaarrekening vast. Urgentie De vastgestelde programmarekening moet voor 15 juli 2021 bij de toezichthouder Gedeputeerde Staten van Zuid-Holland zijn ingediend. Evaluatie N.v.t.

Bijlagen en achtergrondinformatie 1. Programmarekening 2020 2. Begrotingswijziging 2021 nummer 4012 n.a.v. jaarrekening 2020

namens het college van burgemeester en wethouders,

Jeroen F.A. Tomassen secretaris

Carla G.J. Breuer burgemeester

Raadsbesluit

De raad van de gemeente Teylingen, gelezen het voorstel van het college van 25 mei 2021 met als onderwerp Jaarrekening 2020 Teylingen, gelet op de behandeling in de raadscommissie- en raadsvergadering, gelet op artikel 198 van de gemeentewet,

besluit: 1. 2. 3.

De programmarekening 2020 vast te stellen; Het positieve jaarrekeningsaldo van € 554.000 te storten in de algemene reserve; In te stemmen met de overhevelingsvoorstellen naar 2021 en de bijbehorende begrotingswijziging (R4012) vast te stellen.

Aldus besloten in de raadsvergadering van 8 juli 2021,

Robert van Dijk griffier

Carla G.J. Breuer voorzitter

Digitaal ondertekend door Robert van Dijk op 09-07-2021

Digitaal ondertekend door Carla G.J. Breuer op 09-07-2021