NIEUW - Was wordt lijst na versturen programmarekening 28 april 2021 - versie d.d. 20210607

Was/wordt lijst na versturen programmarekening 28 april 2021 (Paginanummers verwijzen naar de versie van 28 april 2021)

Pagina 12 financiële structuur Onder het overzicht onderstaande toelichting opgenomen: De hogere baten in 2020 ten opzichte van het jaar 2019 bestaan voornamelijk uit:  een hogere algemene uitkering o.a. door de Corona – pandemie;  de uitvoering van de tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers;  extra inkomsten vanuit de toeristen en forensenbelasting;  dekking reconstructie fietspad Zanddijk (uit het mobiliteitsfonds). De hogere lasten in 2020 ten opzichte van het jaar 2019 bestaan voornamelijk uit:  meer uitgaven als gevolg van hogere inkomsten algemene uitkering o.a. compensaties Corona pandemie  uitvoeringsregeling tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers;  reconstructie fietspad Zanddijk (uit het mobiliteitsfonds, administratieve boeking). Dit jaar zijn er meer incidentele uitgaven/inkomsten geweest t.o.v. 2019 m.b.t. overhevelingen projectbudgetten en mutaties algemene reserve. Pagina 15 beleidsindicatoren Beleidsindicatoren externe inhuur programma 1 (zie ook beantwoording vragen) Was 0.Bestuur en ondersteuning

Externe inhuur

Kosten als % van totale loonsom + totale kosten inhuur externen

Eigen gegevens

2020 2019 2018

€ 1.379.000 9,15 % € 1.789.777 9,11 % € 1.796.464 15,88 %

€ 1.810.000 12,25 % € 1.154.028 9,11 % € 1.996.015 16,68 %

€ 1.900.158 12,40 % € 1.789.777 12,15 % € 1.796.464 13,00 %

€ 1.810.000 11,92 %

Wordt 0.Bestuur en ondersteuning

Externe inhuur

Kosten als % van totale loonsom + totale kosten inhuur externen

Eigen gegevens

2020

2019

2018

€ 1.611.995 11,33 % € 1.926.435 14,05 %

Pagina 20 Onderstaande toelichting op wijze van berekening bedrag opgenomen per beleidstaak: “Bedrag is opgebouwd uit het verschil tussen de bedragen opgenomen in de tabel: B Jaarrekening wat heeft het gekost? De kolom begroting 2020 na wijziging minus rekening 2020. Waarbij rekening moet worden gehouden met de opgenomen lasten en opgenomen baten. Die zijn bij de analyse getotaliseerd”.

Pagina 95 Paragraaf verbonden partijen Kengetallen Veiligheidsregio Noord-Holland Noord zijn aangepast (zie ook beantwoording vragen) Eigen Vermogen

Vreemd vermogen

Solvabiliteitsindex

Financieel resultaat

2018: € 5.010.000 2019: € 5.327.000 2020: € 8.228.000 2018: € 53.311.000 2019: € 51.688.000 2020: € 48.257.000 2018: 0,086 2019: 0,093 2020: 0,146 2018: € 521.000 2019: € 586.000 2020: € 3.425.000

Pagina 117 Paragraaf C onderhoud openbare ruimte en gebouwen Is een aangepaste versie opgenomen. Pagina 128 Paragraaf Financiering Op advies van de accountant onderstaand nieuw overzicht en tekst opgenomen:

Volgens artikel 52c van de BBV en artikel 2 lid 4 van de Wet FIDO toont de gemeente in de jaarrekening aan dat niet meer dan het wettelijk toegestane drempelbedrag aan liquiditeiten buiten de schatkist aangehouden is. De gemeente voldoet hieraan over het gehele jaar. bedra gen x € 1.000)

Omschrijving Drempelbedrag (0,75% van begrotingstotaal primair) Som totaal van de per dag buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen (negatieve bedragen tellen als nihil) Dagen per kwartaal Kwartaalcijfer op dagbasis gemiddeld buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen Ruimte onder het drempelbedrag Overschrijding van het drempelbedrag

1e kwartaal 427

2e kwartaal 427

3e kwartaal 427

4e kwartaal 427

21.469 91

21,275 91

36.533 92

23.178 92

236 191 n.v.t.

234 193 n.v.t.

397 30 n.v.t.

252 175 n.v.t.

Pagina 171 verloop reserves Aangepast op advies van accountant (in de nota reserves en voorzieningen wordt de naam ook aangepast. Was 905043 Onderhoud scholen rationeel gebouwenbeheer

797

0

0

0

797

0

0

0

797

Wordt 905043 Herontwikkeling vrijkomende schoolgebouwen Den Burg

Raadsbesluit pagina 188 Was:

797

Besluitpunt ix) inhaalzorg jeugd € 22.652 Is al opgenomen in besluitpunt x) budgetten inhaalzorg Wmo en jeugd € 32.514. Raadsbesluit ook aangepast. Pagina 166 overzicht financiële vaste activa

Op verzoek van de accountant aangepast, de deelnemingen van de Bolder: Was

Wordt:

Pagina 170 Activa

Op verzoek van de accountant is het recht verliescompensatie Vennootschapsbelasting opgenomen: Vanaf het jaar 2016 moet er door de gemeenten aangifte Vennootschapsbelasting (Vpb)worden gedaan. Op dit moment heeft de gemeente voor de jaren 2016 tot en met 2018 aangifte gedaan. Er is nog geen definitieve aanslag opgelegd door de belastingdienst. De aangifte over het jaar 2019 is bewust nog niet gedaan, in afwachting van een reactie van de belastingdienst op de aangifte 2016. De belastingdienst heeft aanvullende vragen gesteld over de aangifte van 2016, waarbij ook nieuw is dat de reclame – uitingen en de inkomsten en uitgaven die de gemeente hierover ontvangt in aanmerking kunnen komen voor de Vpb. Het recht op verliescompensatie tot en met jaar 2018 is € 35.928. Dit recht bestaat uit: Aangifte 2016 Aangifte 2017 Aangifte 2018 Recht op verliescompensatie

verlies winst winst

-/-

€ 162.140 € 56.816 € 69.396

-/-

€ 35.928