Dossier 1439 voorblad.pdf

Raadsvergadering Dossiernummer Extern Zaak ID Vertrouwelijk Vergaderdatum Agendapunt Titel Portefeuillehouder

1439 3357313 Nee 19 juli 2023 6 Tussenrapportage 2023 C. Hooijschuur

Geagendeerd

Vergaderdatum

B&W

6 juni 2023

Raadscommissie

5 juli 2023

Raadsvergadering

19 juli 2023

Toelichting De Auditcommissie heeft vorig jaar geadviseerd om de P&C-planning aan te passen en deze mutatie vast te leggen in de verordening. Het resultaat hiervan is dat de halfjaarrapportage is vervangen door de tussenrapportage. De besluitvorming van dit P&C-product vindt hierdoor plaats vóór het zomerreces in plaats van daarna, zoals bij de halfjaarrapportage het geval was. Daarnaast zijn, op eerdere aanbeveling van de Auditcommissie, samenhangende onderwerpen zoveel mogelijk op één plaats gepresenteerd en is er gelet op de leesbaarheid en begrijpelijkheid van (met name) financiële passages. Per saldo sluit de tussenrapportage met een structureel voordeel van € 159.994 en een incidenteel nadeel van € 1.093.832. Het structurele voordeel bestaat voornamelijk uit extra opbrengst toeristenbelasting en lagere kapitaallasten als gevolg van ontvangen subsidies voor de reconstructie van de fietspaden SBB. Daarnaast zijn er structureel hogere kosten voor onder andere aanschaf van een nieuw financieel pakket, vroeg- en voorschoolse educatie en aanpassingen van de verzekeringsportefeuille. Het incidentele nadeel bestaat voornamelijk uit hogere salariskosten (nieuwe CAO), verwachte hogere kosten voor jeugdhulp en hogere kosten in verband met bodemvervuiling bij bermverharding Mienerglop/Lageveld.

Daarnaast zijn er lagere kapitaallasten als gevolg van nog niet (geheel) uitgevoerde investeringen. De tussenrapportage geeft de stand weer van de uitvoering van de programmabegroting 2023. Het is een afwijkingen rapportage op hoofdlijnen. Er wordt niet gerapporteerd over de investeringen waarbij geen afwijkingen ten opzichte van de planning, budget en resultaat zijn. De algemene reserve is ruim € 10,5 miljoen, dit is inclusief het rekeningresultaat 2022 (na bestemming) van bijna € 3,9 miljoen en na verwerking van de financiële consequenties van deze tussenrapportage 2023. Besluit 1. Akkoord te gaan met: a. verhoging van het krediet met € 55.000 voor de aanschaf van een tractor; b. verhoging van het krediet met € 35.000 voor de vervanging van een veegmachine; c. verhoging van het krediet met € 60.000 voor aanleg verlichting Ada van Hollandstraat; d. verhoging van het krediet met € 11.500 voor de aanschaf van een Iseki tractor; e. vrijval krediet ad. € 8.000 door geen vervanging stoomcleaner;

f. aanpassen van het krediet voor de reconstructie fietspaden SBB 3e tranche met € 1.209.333 in verband met ontvangen subsidies van provincie Noord-Holland (€ 909.333) en Stift (€ 300.000); g. opsplitsen krediet (€ 2.000.000) ten behoeve van het gewenste inzicht voor de reconstructie fietspaden SBB 4e tranche in € 1.200.000 fietspad Rommelpot en € 800.000 fietspad Rozendijk; In totaliteit geeft dit per saldo een voordeel van € 61.659 aan kapitaallasten. 2. Akkoord te gaan met de financiële consequenties opgenomen in hoofdstuk 2.1: a. incidenteel nadeel 2023 € 1.093.832 ten laste van de algemene reserve te brengen; b. structurele voordeel 2023 € 159.994 ten gunste van de algemene reserve te brengen en vanaf 2024 structureel mee te nemen in de programmabegroting 2024. 3. Kennis te nemen van de stand van de algemene reserve (2.3) van € 10.597.546. 4. Akkoord te gaan met een hogere onttrekking uit de bestemmingsreserve de Bolder van € 140.000. 5. Intrekken oude verordeningen: a. verordening baatbelasting rioleringsaanleg Buitengebied; b. verordening baatbelasting rioleringsaanleg Westerweg e.o.; c. verordening baatbelasting rioleringsaanleg Meyertebos. 5. De volgende adviezen van de Auditcommissie over te nemen: a.

Bij opstellen Programmabegroting in november; neem alles mee dat voorzienbaar is; voorkom dat er in de Tussenrapportage geld wordt gevraagd voor dingen die naar hun aard wel voorzienbaar waren (zoals de twee verkiezingen in 2023). b. Vraag het college jaarlijks bij de Programmabegroting een lijst te verschaffen van gelden/investeringen die (dan) voor de derde keer niet zijn besteed – waarbij een goede onderbouwing nodig is om de gelden wel vast te houden - in lijn met de afspraken zoals verwoord in de financiële verordening, waarin dit staat: ‘De investering waarvoor een investeringskrediet beschikbaar is gesteld moet binnen 3 jaar worden opgeleverd. Wordt de investering niet binnen deze termijn gerealiseerd, dan wordt voorgesteld het investeringskrediet in te trekken, tenzij het college hier een separaat besluit voorlegt aan de raad voor verlenging van het krediet.’ 6. De tussenrapportage 2023 vast te stellen.