Raadsvoorstel Jaarstukken 2025 en programmabegroting 2027 VeiIigheidsregio Fryslan

þe{f l--j

temeente

sch e lling Onderwerp: Jaar/nummer: In behandeling bij:

ßaads uoorstel

Jaarstukken 2025 en programmabegrotin g 2027 Vei I igheidsregio Fryslan 2026n8 Wnd. Burgemeester Cazemier

Voorstel Kennis te nemen van en geen zienswijze in te dienen op de jaarstukken 2025 en de programmabegroting 2027 van de Veiligheidsregio Fryslân.

Samenuattint De Veiligheidsregio Fryslân heeft de gemeenteraad gevraagd een zienswijze in te dienen op de jaarstukken 2025 en de programmabegroting 2027. De jaarstukken laten een positief en verklaarbaar resultaat zien en zijn voorzien van een

goedkeurende accountantsverklaring. De programmabegroting 2027 is in lijn met de eerder vastgestelde kaderbrief en bevat geen beleidsmatige afrruijkingen. Het college stelt de raad voor geen zienswijze in te dienen, omdat de stukken financieel en inhoudelijk op orde zijn. De raad dient vóór 12 juni 2026 een besluit te nemen.

Toelichting Op 23 maart 2026 heeft het Dagelijks Bestuur van de Veiligheidsregio Fryslân (VRF) de Friese gemeenteraden verzocht een zienswijze in te dienen op de jaarstukken 2025 en de programmabegroting 2027. Deze documenten vormen samen de financiële verantwoording en de basis voor het toekomstige beleid van de VRF. Voor de gemeente Terschelling is het van belang dat de brandweerzorg, crisisbeheersing en publieke gezondheid goed aansluiten bij de specifieke eilandcontext. Beoordelinq iaarstukken 2025 De jaarstukken 2025 geven een helder en betrouwbaar beeld van het afgelopen jaar. Het positieve resultaat is goed verklaarbaar en komt voort uit incidentele factoren. De accountant heeft een goedkeurende verklaring afgegeven. De bestemming van het resultaat sluit aan bij gemaakte afspraken. Een deel wordt ingezet binnen de organisatie en een belangrijk deel komt ten goede aan de gemeenten. Dit bevestigt dat de financiële systematiek werkt zoals bedoeld. Beoordelinq proqrammabeqrotinq 2027 De programmabegroting202T is gebaseerd op de kaderbrief en ligt in het verlengde van bestaand beleid. Er zijn geen afwijkingen die aanleiding geven tot bijsturing. De focus ligt op de wettelijke taken van de Veiligheidsregio. lnvesteringen in onder andere crisisbeheersing, digitalisering en vakbekwaamheid zijn logisch en noodzakelijk.

Risico's en het weerstandsvermogen zijn inzichtelijk uitgewerkt.

2

Kanttekening De gemeente blijft aandacht houden voor de aansluiting van het beleid op de specifieke situatie van de Waddeneilanden. Daarbij spelen ontwikkelingen zoals energiezekerheid, weerbaarheid en publieke gezondheid een rol. Oefeningen rond stroomuitval op Terschelling laten zien dat wordt ingezet op preventie en scenario denken. Ook blijft aandacht nodig voor passende gezondheidszorg op de eilanden, onder andere via initiatieven zoals "Grip op Onbegrip". Conclusie De stukken zijn financieel en inhoudelijk op orde en passen binnen eerder vastgestelde kaders. Er is geen aanleiding om een zienswijze in te dienen

Historie De programmabegroting202T is gebaseerd op de kaderbrief 2027-2030, die eerder door het Algemeen Bestuur van de Veiligheidsregio Fryslân is vastgesteld. De gemeente heeft hier eerder geen zienswijze op ingediend. I urid ische gevolgen/fatale term i inenlhandhauing

De raad kan op grond van de Gemeenschappelijke Regeling een zienswijze indienen. De zienswijze dient uiterlijk vóôr 12 juni2Q26 te worden ingediend bijde Veiligheidsregio Fryslân. Het niet tijdig indienen betekent dat geen zienswijze wordt meegenomen in de besluitvorming. Het Algemeen Bestuur stelt de stukken vast op 2iú 2A26. Deze datum wijkt beperkt af van de datum van 1 juli uit de Gemeenschappelijke Regeling en heeft geen gevolgen. Belan g uoor toe r i sm e/ sam enl ev ì n g/ econ om i e Een goed functionerende Veiligheidsregio is van groot belang voor de veiligheid van inwoners en bezoekers. Voor Terschelling, met een grote toestroom van toeristen, is het belangrijk dat de organisatie goed is voorbereid op piekbelasting en incidenten. Dit draagt bij aan een veilige leefomgeving en ondersteunt de lokale economie en het toerisme. F i n an ci

ële/ person el e/orfan i sator i sch e gevol gen

Financieel De jaarrekening van de Veiligheidsregio Fryslân sluit met een positief resultaat van €3.483.500 miljoen. Hiervan wordt €1 miljoen apart gezet voor risico's rondom het venrrrijderen van PFAS uit bluswater. Dit is bedoeld om toekomstige kosten op te kunnen vangen. Het resterende bedrag van € 2.483.500 miljoen wordt teruggegeven aan de deelnemende gemeenten. De gemeenteraad kan alleen een zienswijze indienen op deze resultaatbestemming: de reservering door de Veiligheidsregio en de terugbetaling aan gemeenten. De voorgestelde verdeling sluit aan bij de werkwijze van de Veiligheidsregio, waarbij geen winst wordt gemaakt en overschotten, na noodzakelijke reserveringen, worden teruggegeven aan gemeenten. De Veiligheidsregio kan reserves niet zomaat gebruiken voor onverwachte kosten, zoals stijgende brandstofprijzen. Dit soort ontwikkelingen wordt ven¡rerkt in de begroting, op basis van prijsindexen. Afwijkingen gedurende het jaar worden gemeld via de bestuursrapportage.

3

De gemeente venruerkt het terugontvangen bedrag in de eigen administratie. De raad wordt hierover geÏnformeerd via de bestuursrapportage, waarin wordt toegelicht hoe dit voordeelwordt verwerkt.

ln de gemeentelijke meerjarenbegroting is rekening gehouden met de bijdrage aan de Veiligheidsregio. Uit de vergelijking met de actuele cijfers blijkt dat de gemeente in haar meerjarenbegroting een bedrag van € 54.568 hoger heeft begroot. Er wordt echter niet voorgesteld om dit bedrag voor de begroting 2027 aan te passen. Het aanhouden van deze ruimte is bewust. De Veiligheidsregio kan in de toekomst te maken krijgen met financiële tegenvallers die niet volledig door het Rijk worden gecompenseerd. ln dat geval kunnen gemeenten worden gevraagd bij te dragen. Door deze ruimte aan te houden, bouwt de gemeente een buffer op in de vorm van een reserve voor gemeenschappelijke regelingen (GR VRF). Deze reserve kan worden ingezet om eventuele tekorten op te vangen. lndien deze middelen niet nodig blijken, kunnen deze bij de jaarrekening 2027 vrijvallen. Hiermee wordt enerzijds financiële zekerheid geborgd en blijft anderzijds flexibiliteit bestaan. De programmabegroting VRF 2Q27 is financieel in lijn met de kaderbrief en eerder gemaakte afspraken. De aanpassingen voor loon- en prijsstijgingen zijn gebaseerd op landelijke richtlijnen en duidelijk toegelicht. Ook de extra middelen vanuit het Rijk zijn verwerkt en specifiek bedoeld voor het versterken van crisisbeheersing en regionale weerbaarheid.

Jaar Alqemene qezondheidszoro Jeuqdqezondheidszorq Veiliqheidsbeleid Brandpreventie Totaal in huidige MJB qemeente Terschellinq Totaal MJB VRF Verschil

2029 € 54.000 €.237.000 € 37.000 € 793.000

2027 € 52.000 € 228.000 € 34.000 € 766.000

2028 € 54.000 € 237.000 € 37.000 € 793.000

€ 1.080.000

€.1.121.000 € 1.121.000 €1.085.320 €1.135.499 -€ 14.499 € 35.680

€1.025.432 € 54.568

2030 € 54.000 €237.000 € 37.000 € 793.000

€ 1.121.000 €1.173.716 -c 52.716

De raad heeft eerder aandacht gevraagd voor ontwikkelingen zoals de energietransitie en klimaatverandering. Ook deze ontwikkelingen vragen om blijvende aandacht. Deze komen niet als apart programma terug in de begroting. Dit betekent niet dat de Veiligheidsregio dit geen prioriteit geeft. Deze ondenrverpen worden meegenomen binnen bestaande programma's, zoals vakbekwaamheid. Zo wordt in2027 gewerkt aan nieuwe vakbekwaamheidsnormen voor onder andere officieren van dienst en adviseurs gevaarlijke stoffen.

Personeel De jaarstukken en programmabegroting hebben op dit moment geen directe personele gevolgen voor de gemeente.

Organisatorisch De samenwerking met de Veiligheidsregio blijft ongewijzigd. De stukken passen binnen de bestaande beleidskaders en leiden niet tot organisatorische wijzigingen

4

C om m u n i c at i e

/ i nter acti u it e it

De Veiligheidsregio Fryslân heeft de stukken aan de gemeenten toegezonden met het verzoek om een zienswijze. Na besluitvorming wordt het standpunt van de

gemeenteraad middels toe sturing besluit, kenbaar gemaakt aan de Veiligheidsregio. De raad wordt via de reguliere planning- en control cyclus geTnformeerd over de venuerking van financiële effecten. Adv ies v an d e raadscommissie T e r i nzale I i ggend e st ukken

1. Aanbiedingsbrief begroting 2027 en jaarstukken 2025

2. Veiligheidsregio Fryslân - Jaarverslag en jaarrekening 2025 gewaarmerkt incl verklaring getekend

3. Veiligheidsregio Frysân - Aanbiedingsbrief jaarstukken 2025 (controleverklaring) 4. Veiligheidsregio Fryslân - Accountantsverslag 2025 openbaar getekend 5. Veiligheidsregio Fryslân - controleverklaring getekend 6. Veiligheidsregio Fryslân - Begroting2027

Datum behandelin! in B&W + ondertekening Terschellin g, 21 april 2026 Het college van burgemeester en wethouders E

s/directeur

gemeente Terschelling,

R.S Cazemier I r bu