Bijlage 1e bestuursrapportage 2024

2024 1e Bestuursrapportage

Gemeente Terschelling 11-6-2024 1

Inhoudsopgave 1. Overzicht (meerjarig) resultaat 2024 tot en met 2028 ........................................................ 3 1.1 Autonome ontwikkelingen ............................................................................................ 3 1.2 College besluiten ......................................................................................................... 4 1.3 Raadsbesluiten .......................................................................................................... 5 1.4 Overige ontwikkelingen ................................................................................................ 6 2. Ontwikkeling van de weerstandscapaciteit ........................................................................ 7 3. Conclusie .......................................................................................................................... 8

1e bestuursrapportage 2024

1

Inleiding

Deze 1e bestuursrapportage 2024 heeft tot doel een beeld te schetsen van de financiële situatie per 30 april 2024 en geeft tevens een doorkijk op de invloed hiervan op de meerjarenbegroting 20252028. Uitgangspunt zijn de uitkomsten van de begroting 2024. De 1e bestuursrapportage 2024 heeft de volgende opbouw, te weten: • De ontwikkelingen van het (meerjarig) resultaat in de jaren 2024 tot en met 2028. • De ontwikkeling van het weerstandsvermogen in de jaren 2024 tot en met 2028 na verwerking van de resultaten van de 1e bestuur rapportage 2024. • Een rapportage van de ontwikkeling van de personele lasten. Deze bestuur rapportage is op 11 juni 2024 door het college vastgesteld en wordt op 3 juli 2024 in de raadscommissie en op 17 juli 2024 door de raad besproken. Hoogachtend, Het college van burgemeester en wethouders van de gemeente Terschelling,

H.M. de Jong,

Mr. C.M. Cazimier

Secretaris-directeur

Wnd. Burgemeester

1e bestuursrapportage 2024

2

1. Overzicht (meerjarig) resultaat 2024 tot en met 2028 Onderstaand wordt een overzicht gegeven van de verwachte ontwikkeling van het meerjarigresultaat over de jaren 2024 tot en met 2028, waarbij aansluiting is gezocht bij de financiële ontwikkelingen die hebben plaatsgevonden. Onderstaande tabel laat de ontwikkelingen zien vanaf de primitieve begroting 2024 tot heden. Per licht blauwe regel is aangegeven in welk P&C product de wijzigingen zijn behandeld in de Raad. In de volgende paragrafen zullen wij op de verschillende mutaties uit de 1e bestuursrapportage 2024 nader ingaan. Overzicht wijgingen ten opzichte van primitieve begroting 2024 in € 2024 Resultaat primitieve begroting 2024 -154.000 amandementen 8 november 2023 538.000 autonome ontwikkelingen 72.000 Genomen besluiten -10.000 Startsaldo na 2e bestuurrapportage 2023 446.000 amendementen 13 december 2023 -333.000 1. autonome ontwikkelingen 179.000 2. college besluiten -100.000 3. reeds genomen raads besluiten -881.000 4. overige ontwikkelingen -220.000 Resultaat na 1e bestuursrapportage 2024 -909.000

2025 1.176.000 -448.000 42.000 770.000 -200.000 -135.000 0 53.500 488.500

2026 2027 -321.000 309.000 -382.000 -233.000 29.000 239.000 -674.000 315.000 -200.000 -200.000 232.000 186.800 0 0 54.000 49.500 -588.000 351.300

2028 309.000 309.000 -200.000 520.000 0 15.000 644.000

1.1 Autonome ontwikkelingen Autonome ontwikkelingen zijn ontwikkelingen die op de gemeente afkomen en waar de gemeente zelf geen invloed op kan uitoefenen. Hieronder de specificatie van de autonome ontwikkelingen en een korte toelichting. Autonome ontwikkelingen Burap Jaren in € a. Meicirculaire 2024 b. CAO-ontwikkelingen c. FUMO ontwerp begroting 2025 d. Dienst Sociaal Domein e. ICT de Wadden f. Indexatie personeel Totaal

2024

2025

2026

2027

2028

695.000 -456.000 0 0 -60.000 0 179.000

332.000 -411.000 -3.000 157.000 -60.000 -150.000 -135.000

588.000 -419.000 -15.000 288.000 -60.000 -150.000 232.000

572.000 -428.000 -27.200 280.000 -60.000 -150.000 186.800

1.083.000 -436.000 -41.000 124.000 -60.000 -150.000 520.000

a. Meicirculaire 2024 De ontwikkelingen uit de meicirculaire 2024 en volgende jaren hebben een positief effect voor de gemeente Terschelling. Per saldo voor het jaar 2024 € 695.000. Een uitgebreide analyse is opgenomen in de kadernota.

1e bestuursrapportage 2024

3

b. CAO-ontwikkelingen De Cao Gemeenten regelt de arbeidsvoorwaarden voor werknemers die in dienst zijn bij een gemeente. De huidige cao loopt van 1 januari 2024 tot en met 31 maart 2025. Een belangrijke punt uit de cao: Salarisverhoging: Ambtenaren die in dienst zijn van de gemeente zien hun loon in 2024 met 6 procent stijgen: 4,75 procent vanaf 1 januari en 1,25 procent per 1 oktober 2024. d. ICT de wadden Door de steeds strenger wordende eisen van de overheid op gebied van informatiebeveiliging moeten we als overheid steeds meer maatregelen nemen om hieraan te voldoen. We hebben hiervoor bij SSC Leeuwarden ondersteuning gevraagd. Voor 2025 worden in Waddenverband hiervoor € 60.000 extra kosten in rekening gebracht en hiervoor zullen extra uren van de Chief Information Officer en de Functionaris Gegevensbescherming worden gerealiseerd. 1.2 College besluiten In de afgelopen periode zijn er college besluiten genomen die consequenties hebben voor het financieel perspectief. Deze besluiten zijn verwerkt in de meerjarenraming. Het saldo van deze raadsbesluiten is voor 2024 € 100.000 nadelig. Collegebesluiten Jaren in € Toilet Haven Evaluatie pilot terrassen 2023 Bijdrage SBB wateroverlast Consolidatie Haven Totaal

2024 -30.000 -20.000 -25.000 -25.000 -100.000

2025

2026

-

2027

-

2028

-

-

Toilet haven Sinds 2014 heeft de gemeente een mobiele toiletunit aangeschaft om wildplassen in het uitgaansgebied in West tegen te gaan. Deze toiletunit werd tijdens de drukke periodes van maximaal acht weken in het hoogseizoen op het Havenplein geplaatst. Tijdens de coronapandemie kreeg de toiletunit een bredere functie als openbaar toilet, omdat de horeca niet toegankelijk was. Bezoekers en inwoners konden hier terecht voor hun sanitaire behoeften. Voor deze functie werd budget vanuit OOV (Openbare Orde en Veiligheid) ingezet, aangezien het om maatregelen voor openbare orde en veiligheid ging. Het plaatsen en onderhouden van deze unit brengt aanzienlijke kosten met zich mee. Daarom is er voor 2024 besloten om de toiletunit niet te plaatsen, aangezien er geen directe aanleiding vanuit OOV voor is. Het budget gereserveerd voor het plaatsen van toiletvoorzieningen om wildplassen tegen te gaan, is niet voldoende. Er moeten ook voorzieningen in Midsland worden gerealiseerd, waar sprake is van overlast door wildplassen. In de eerste maand van het hoogseizoen 2024 ontving de gemeente veel klachten van reizigers en horecaondernemers in de Torenstraat. Ondernemers zien hun toiletvoorzieningen veelvuldig gebruikt worden als openbaar toilet. Ook reizigers missen deze voorziening, vooral op wisseldagen wanneer er vaak enkele uren gewacht moet worden op de vertrekkende boot.

Omdat er een grote behoefte is aan een openbaar toilet op het Havenplein, heeft het college besloten om een bedrag van 30.000 euro vrij te maken om de toiletvoorziening terug te brengen op het Havenplein. Dit bedrag dekt de kosten van plaatsing, schoonmaak en nutsvoorzieningen. Evaluatie pilot terrassen 2023 In de raadsvergadering op 21 juni 2023 is unaniem een motie vreemd aan de orde van de dag 1e bestuursrapportage 2024

4

aangenomen. In deze motie wordt verzocht om in 2023 een pilot op te zetten waarin uitgebreide terrassen worden toegestaan, vergelijkbaar met de terrassen tijdens de coronaperiode. Het college heeft op 18 juli 2023 besloten om deze motie uit te voeren door middel van tijdelijke gedoogregels, die geldig waren tot 5 november 2023. Nu de pilot is afgerond, neemt het college kennis van het evaluatierapport. Naar aanleiding van de bevindingen in het Evaluatierapport Pilot Terrassen 2023 geeft het college de opdracht om het beleid met betrekking tot terrassen te herzien. Met het oog op deze beleidswijziging, gebaseerd op de resultaten van de uitgevoerde pilot, stellen het college en de burgemeester voor het seizoen 2024 de tijdelijke gedoogregeling Terrassen 2024 vast. In deze regeling wordt beschreven hoe ondernemers een gedoogbeslissing kunnen aanvragen en aan welke criteria deze aanvraag wordt getoetst. Bijdrage SBB wateroverlast Op de bad wegen naar het strand bij Hoorn en Oosterend is sprake van ernstige wateroverlast. Beide wegen zijn in eigendom en beheer bij Staatsbosbeheer.

De gemeente wil graag meefinancieren aan een noodoplossing om op korte termijn de stranden voor de bezoekers weer bereikbaar te maken en stelt daarvoor € 25.000,- beschikbaar, op voorwaarde dat Staatsbosbeheer en het Wetterskip ook mee financieren en de bijdrage te dekken uit de algemene middelen en dit te verwerken in de eerstvolgende bestuur rapportage (Besluit college 26 maart 2024).

1.3 Raadsbesluiten In de afgelopen periode zijn er meerdere raadsbesluiten genomen die consequenties hebben voor het financieel perspectief. Deze besluiten zijn verwerkt in de meerjarenraming. Het saldo van deze raadsbesluiten is voor 2024 € 881.000 nadelig. Raadsbesluiten jaren in € Begroting VRF Kapitaallasten krediet boot havendienst Strandveiligheid Onttrekking reserve recreatie Storting wachtgeldregeling bestuurders Extra kosten wethouders 0,1 fte Bijdrage GR de Wadden Totaal

1e bestuursrapportage 2024

2024

2025

2026

-89.000 89.000 -871.500 -9.500 -881.000

73.000 -4.000 -89.000 89.000 -9.500 -6.000 53.500

64.500 -4.000 -89.000 89.000 -6.500 54.000

2027 60.000 -4.000 -6.500 49.500

2028 19.000 -4.000 15.000

5

1.4 Overige ontwikkelingen De onderstaande ontwikkelingen hebben zich getoond in de 1e vier maanden van 2024.

Overige Ontwikkelingen in € Hogere personeelskosten VTH Communicatie Totaal

2024 -120.000 -100.000 -220.000

Hogere personeelskosten VTH Sinds 2022 werken Harlingen en Terschelling samen op het gebied van de BRIKS-taken (bouwen, reclame, inritten, kappen en sloop). Vooraf was al bekend dat het lastig zou zijn om personeel voor deze pool te vinden. De arbeidsmarkt was in 2021 al krap. Dat is de laatste jaren niet veranderd. Omdat er weinig tot geen goed opgeleid personeel te vinden is via de normale wervingsprocedures, moet de gemeente Terschelling gebruik maken van detachering bij externe bureaus. Ook daar is de markt krap, er worden alleen trainees aangeboden voor de vergunningverlening en handhaving. Voor toezicht is op die manier bijna al helemaal geen ondersteuning te krijgen. En wanneer externe ondersteuning al te krijgen is, dan wordt daar een pittig uurloon voor gevraagd. Dat betekent dat de gemeente Terschelling bijna alleen maar inhuur heeft, daarnaast leiden we ook zelf mensen op. We zijn daar in 2022 mee begonnen, naast de reguliere opleidingen en de coaching is er ook veel tijd gaan zitten in de invoering van de Omgevingswet. Het gebruik maken van deze medewerkers (junioren) maakt dus dat we regelmatig zaken bij een extern bureau wegzetten, om zo toch binnen de termijnen te kunnen werken. De dure inhuur, de lastige arbeidsmarkt en de loonstijgingen maakt dat we nu kunnen voorzien, dat het beschikbare budget voor de uitvoering van deze taken niet toereikend is.

Communicatie De onderbouwing voor de overschrijding is nog ongewijzigd met vorig jaar. Op dit moment is sprake van langdurig ziekteverzuim waarin vervangen moet worden. Dit was vorig jaar nog onduidelijk. De vervanging wordt op dezelfde wijze gedaan als vorig jaar. Daarbij is eveneens de vraag naar communicatie, zowel vanuit het bestuur als vanuit het oogpunt van publieksdienstverlening, alleen maar toegenomen. De verwachting is dat voor eind 2024 naar alle waarschijnlijkheid een Europese aanbesteding zal volgen aangezien de gevraagde kwaliteit, kwantiteit en diversiteit aan communicatiefacetten niet meer in de vorm van 1 medewerker op te vangen is.

1e bestuursrapportage 2024

6

2. Ontwikkeling van de weerstandscapaciteit De volgende tabel geeft nog eens de opbouw van het meerjarig resultaat 2024-2028 weer: Opbouw resultaat burap Jaren Resultaat primitieve (meerjaren) begroting 2024 Wijziging 2e betuur rapportage 2023 Voorgestelde wijziging Kadernota 2025-2028 Geraamd resultaat

2024 -€ 154.000 € 600.000 -€ 1.355.000 € -909.000

2025 € 1.176.000 -€ 406.000 -€ 281.500 € 488.500

2026 -€ 321.000 -€ 353.000 € 86.000 € -588.000

2027 2028 € 309.000 € 309.000 € 6.000 €0 € 36.300 € 335.000 € 351.300 € 644.000

Op grond van bovenstaand overzicht ontstaat het volgende beeld van de ontwikkeling van de Algemene reserve en de weerstandscapaciteit in de jaren 2024 tot en met 2028 Algemene reserve in € Stand per 1 januari Toevoegen resultaat boekjaar* Onttrekken resultaat boekjaar Stand per 31 december

2024 3.541.000 351.000 -909.000 2.983.000

2025 2.983.000 488.500 3.471.500

2026 3.471.500 -588.000 2.883.500

2027 2.883.500 351.300

2028 3.234.800 644.000

3.234.800

3.878.800

Wanneer de reserve recreatie wordt meegenomen in de weerstandscapaciteit ontstaat het volgende beeld: Weerstandscapaciteit in € Stand algemene reserve per 31 december Stand van reserve recreatie per 31 december Totale stand reserves per 31 december Minimaal benodigde weerstandscapaciteit Overschot/tekort weerstandscapaciteit

1e bestuursrapportage 2024

2024 2.983.000 337.000 3.320.000 3.657.000 -337.000

2025 3.471.500 248.000 3.719.500 3.712.000 7.500

2026 2.883.500 159.000 3.042.500 3.768.000 -725.500

2027 3.234.800 159.000 3.393.800 3.824.000 -430.200

2028 3.878.800 159.000 4.037.800 3.881.000 156.800

7

3. Conclusie De 1e bestuursrapportage 2024 toont een gemengd beeld met zowel positieve als negatieve financiële ontwikkelingen. Het voordeel uit de meicirculaire biedt ons weliswaar extra financiële ruimte, maar de eenmalige last door de vertrekkende bestuurders en de doorgevoerde CAOwijzigingen leggen een aanzienlijke druk op onze begroting. Hoewel we investeringen kunnen doen dankzij de extra middelen uit de meicirculaire, blijven er aanzienlijke uitdagingen bestaan die onze financiële stabiliteit op de korte termijn kunnen beïnvloeden. Per saldo komen we € 909.000 negatief uit, wat aangeeft dat er urgente maatregelen nodig zijn om onze financiële positie te versterken.

1e bestuursrapportage 2024

8

Bijlage 1 Met betrekking tot de personele lasten van de gemeente Terschelling, laten wij u de resultaten zien over de eerste vier maanden van 2024. Salariskosten 2024 tot en met april Totaal loonbegroting

Budget 4 maanden

Uitputting 4 maanden

Uitputting 4 maanden afgerond

Verschil

Raadsleden totaal

191.000

63.700

74.811

75.000

-11.300

B&W totaal

372.000

124.000

149.209

149.000

-25.000

Babs totaal

11.000

3.700

306

-

3.700

Team

Loondifferentiatie

41.000

13.700

3.544

4.000

9.700

Staf totaal

1.260.000

420.000

368.881

369.000

51.000

Staf ondernemingsraad

20.000

6.700

4.466

4.000

2.700

Directie totaal

293.000

97.700

48.037

48.000

49.700

Griffie totaal

172.000

57.300

66.013

66.000

-8.700

Teamleiders totaal

317.000

105.700

127.102

127.000

-21.300

Ondersteuning totaal

477.000

159.000

190.683

191.000

-32.000

Beleid totaal

860.000

286.700

298.577

299.000

-12.300

Publiek totaal

760.000

253.300

209.647

210.000

43.300

Eilandteam totaal

316.000

105.300

122.317

122.000

-16.700

Techniek totaal

328.000

109.300

120.383

120.000

-10.700

Buitendienst totaal

660.000

220.000

213.335

213.000

7.000

Haven totaal

201.000

67.000

62.590

63.000

4.000

Behouden Huys totaal

231.000

77.000

69.728

70.000

7.000

CNL totaal

67.000

22.300

56.592

57.000

-34.700

Overig totaal

284.000

94.700

2.690

3.000

91.700

Reservering ziekte en WW-rechten

226.000

75.300

-

-

75.300

164.047

164.000

-164.000

2.352.958

2.354.000

8.400

Reservering IKB Totaal

1e bestuursrapportage 2024

7.087.000

2.362.400

9