a. Raadsvoorstel 2e bestuursrapportage 2024

Raadsvoorstel Onderwerp: Jaar/nummer: In behandeling bij:

2e bestuursrapportage 2024

2024- 209-O Wethouder Wassink

Voorstel Het college stelt de raad voor: - De 2e bestuursrapportage 2024 en de daaruit voortvloeiende wijzigingen vast te stellen en financieel te verwerken in de begroting 2024. - De begrotingswijziging met een saldo ad. 573.000 positief vast te stellen en deze bij realisatie toe te voegen aan de algemene reserve.

Samenvatting Bijgaand treft u de 2e bestuursrapportage 2024 aan. In deze bestuursrapportage is een overzicht gegeven van de financiële stand van zaken over de periode januari tot en met september 2024. Deze 2e bestuursrapportage 2024 bevat ook een overzicht van de uitgaven met betrekking tot de personele lasten.

Toelichting Samengevat kunnen de uitkomsten van deze bestuursrapportage als volgt worden weergegeven. • • • • • • •

Mutaties in het gemeentefonds en indexaties zijn verwerkt onder de autonome ontwikkelingen. Financieel effect bedraagt € 603.000 positief in 2024. Reeds genomen raadsbesluiten zijn verwerkt, het financiële effect bedraagt € 300.000 negatief in 2024. Reeds genomen college besluiten tot en met september zijn verwerkt. Financieel effect bedraagt € 2.000 positief in 2024. De overige ontwikkelingen zijn verwerkt. Financieel effect bedraagt positief € 1.177.000 in 2024. Het geprognosticeerde resultaat verbeterd met € 1.482.000 tot € 573.000 positief. De algemene reserve stijgt tot € 4.465.000 na besluitvorming. De beschikbare weerstandscapaciteit blijft boven de minimaal benodigde weerstandscapaciteit.

2

Opbouw begroting 2024-2028 in € Uitgangspunt primitieve begroting 2024 Wijzigingen 2e bestuursrapportage 2023 Wijzigingen 1e bestuursrapportage 2024 Wijzigingen Kadernota 2025-2028 Resultaat na Kadernota 2025-2028 Wijzigingen Begroting 2025 Resultaat na begroting 2025 Autonome ontwikkelingen Raadsbesluiten Collegebesluiten Overige ontwikkelingen en voorstellen Resultaat na 2e bestuursrapportage 2024

Resultaten (meerjaren) begroting 2024-2028 in € Saldo van baten en lasten Saldo toevoegingen en onttrekkingen aan reserves Begrotingssaldo Waarvan incidentele baten en lasten Structureel begrotingssaldo

2024 -154.000 600.000 -1.355.000 -909.000 -909.000 603.000 -300.000 2.000 1.177.000 573.000

2024 -484.000 1.057.000 573.000 928.000 -355.000

2025 1.176.000 -406.000 -282.000 -509.000 -21.000 870.000 849.000 133.000 200.000 -500.000 682.000

2025 238.000 444.000 682.000 684.000 -2.000

2026 -321.000 -353.000 85.000 -229.000 -818.000 1.205.000 387.000 265.000 -15.000 -294.000 343.000

2026 -101.000 444.000 343.000 552.000 895.000

2027 309.000 6.000 36.000 -269.000 82.000 744.000 826.000 181.000 -15.000 -174.000 818.000

2027 348.000 470.000 818.000 245.000 1.063.000

2028 309.000 6.000 335.000 -401.000 249.000 280.000 529.000 181.000 -15.000 -128.000 567.000

2028 97.000 470.000 567.000 470.000 1.037.000

Op grond van bovenstaand overzicht ontstaat het volgende beeld van de ontwikkeling van de Algemene reserve en de weerstandscapaciteit in de jaren 2024 tot en met 2028: Algemene reserve in € Stand per 1 januari Toevoeging: resultaat boekjaar Onttrekking: resultaat boekjaar Stand per 31 december

2024 3.892.000 573.000 4.465.000

2025 4.465.000 682.000 5.147.000

2026 5.147.000 343.000 5.490.000

2027 5.490.000 818.000 6.308.000

2028 6.308.000 567.000 6.875.000

Wanneer de reserve recreatie wordt meegenomen in de weerstandscapaciteit ontstaat het volgende beeld: Weerstandscapaciteit in € Stand algemene reserve per 31 december Stand reserve recreatie per 31 december Totale stand reserves per 31 december Minimaal benodigde weerstandscapaciteit Overschot/tekort weerstandscapaciteit

2024 4.465.000 325.000 4.790.000 3.657.000 1.133.000

2025 5.147.000 236.000 5.383.000 3.712.000 1.671.000

2026 5.490.000 147.000 5.637.000 3.768.000 1.869.000

2027 6.308.000 147.000 6.455.000 3.824.000 2.631.000

2028 6.875.000 147.000 7.022.000 3.881.000 3.141.000

Juridische gevolgen/fatale termijnen/handhaving Niet van toepassing

Belang voor toerisme/samenleving/economie De uitvoeringsagenda is onderdeel van deze bestuursrapportage en bevat de belangrijkste speerpunten uit het coalitieakkoord.

Financiële/personele/organisatorische gevolgen De prognose van het resultaat voor 2024 is positief. Mocht deze prognose doorgezet worden dan zal er aan het eind van het jaar bij de realisatie een bedrag van € 573.000 worden toegevoegd aan de algemene reserve.

3

Communicatie/interactiviteit Niet van toepassing

Ter inzage liggende stukken 2e bestuursrapportage 2024

Datum behandeling in B&W + ondertekening Terschelling, 5 november 2024 Het college van burgemeester en wethouders van de gemeente Terschelling,

H.M. de Jong, secretaris/directeur

mr. R.S. Cazemier, wnd. burgemeester