a. Raadsvoorstel 1e bestuursrapportage 2024

Raadsvoorstel Onderwerp: Jaar/nummer: In behandeling bij:

1e bestuursrapportage 2024 2024/113-O Wethouder Wassink

Voorstel Het college stelt de raad voor: De 1ste bestuursrapportage 2024 en de daaruit voortvloeiende wijzigingen vast te stellen en financieel te verwerken in de begroting 2024. De begrotingswijziging met een saldo ad. 909.000 negatief vast te stellen en deze te dekken uit de algemene reserve.

Samenvatting Bijgaand treft u de 1e bestuursrapportage 2024 aan. In deze bestuursrapportage is een overzicht gegeven van de financiële stand van zaken over de periode januari tot en met april 2024. Deze 1e bestuursrapportage 2024 bevat ook een overzicht van de uitgaven met betrekking tot de personele lasten.

Toelichting Samengevat kunnen de uitkomsten van deze bestuursrapportage als volgt worden weergegeven. •

• • • • • •

CAO-ontwikkelingen 2024, begrotingswijzigingen gemeenschappelijke regelingen en de meicirculaire/betaalspecificaties van het Gemeentefonds zijn als autonome ontwikkeling verwerkt. Financieel effect bedraagt € 179.000 in 2024. Reeds genomen college besluiten zijn verwerkt, het financiële effect bedraagt € 100.000 negatief in 2024. Reeds genomen raadsbesluiten tot en met mei zijn verwerkt. Financieel effect bedraagt negatief € 881.000 in 2024. De overige ontwikkelingen betreffende hogere kosten communicatie en VTHpool zijn verwerkt. Financieel effect bedraagt negatief € 220.000 in 2024. Het geprognosticeerde resultaat verslechtert met het nadeel uit deze bestuursrapportage tot € 909.000 negatief. De algemene reserve daalt tot € 2.983.000 na besluitvorming. De afgesproken weerstandscapaciteit daalt onder de minimaal benodigde weerstandscapaciteit.

2

Overzicht wijgingen ten opzichte van primitieve begroting 2024 in € 2024 Resultaat primitieve begroting 2024 -154.000 amandementen 8 november 2023 538.000 autonome ontwikkelingen 72.000 Genomen besluiten -10.000 Startsaldo na 2e bestuurrapportage 2023 446.000 amendementen 13 december 2023 -333.000 1. autonome ontwikkelingen 179.000 2. college besluiten -100.000 3. reeds genomen raads besluiten -881.000 4. overige ontwikkelingen -220.000 Resultaat na 1e bestuursrapportage 2024 -909.000

2025 1.176.000 -448.000 42.000 770.000 -200.000 -135.000 0 53.500 488.500

2026 2027 -321.000 309.000 -382.000 -233.000 29.000 239.000 -674.000 315.000 -200.000 -200.000 232.000 186.800 0 0 54.000 49.500 -588.000 351.300

2028 309.000 309.000 -200.000 520.000 0 15.000 644.000

Op grond van bovenstaand overzicht ontstaat het volgende beeld van de ontwikkeling van de Algemene reserve en de weerstandscapaciteit in de jaren 2024 tot en met 2028: Algemene reserve in € Stand per 1 januari Toevoegen resultaat boekjaar* Onttrekken resultaat boekjaar Stand per 31 december

2024 3.541.000 351.000 -909.000 2.983.000

2025 2.983.000 488.500 3.471.500

2026 3.471.500 -588.000 2.883.500

2027 2.883.500 351.300

2028 3.234.800 644.000

3.234.800

3.878.800

Wanneer de reserve recreatie wordt meegenomen in de weerstandscapaciteit ontstaat het volgende beeld: Weerstandscapaciteit in € Stand algemene reserve per 31 december Stand van reserve recreatie per 31 december Totale stand reserves per 31 december Minimaal benodigde weerstandscapaciteit Overschot/tekort weerstandscapaciteit

2024 2.983.000 337.000 3.320.000 3.657.000 -337.000

2025 3.471.500 248.000 3.719.500 3.712.000 7.500

2026 2.883.500 159.000 3.042.500 3.768.000 -725.500

2027 3.234.800 159.000 3.393.800 3.824.000 -430.200

2028 3.878.800 159.000 4.037.800 3.881.000 156.800

Juridische gevolgen/fatale termijnen/handhaving Niet van toepassing

Belang voor toerisme/samenleving/economie Niet van toepassing

Financiële/personele/organisatorische gevolgen Begrotingswijzigingen, bestaande zoals hierboven toegelicht, welke leiden tot een resultaat van negatief € 909.000 komen ten laste van de algemene reserve. Dit is noodzakelijk om het geprognosticeerde begrotingstekort in 2024 te dekken.

Communicatie/interactiviteit Niet van toepassing

Advies van de raadscommissie Niet van toepassing

Ter inzage liggende stukken 1e bestuursrapportage 2024

3

Datum behandeling in B&W + ondertekening Terschelling, 11 juni 2024 Het college van burgemeester en wethouders van de gemeente Terschelling,

H.M. de Jong, secretaris/directeur

mr. R.S. Cazemier, wnd. burgemeester