8.c. Begroting 2022 12 oktober 2021.pdf
Tekst van het document
Het hybride werken, in combinatie met de gesprekkencyclus waarin resultaatafspraken worden gemaakt en het werken met netto uren, geven een solide basis voor medewerkers om werk en privé beter te combineren. Daarbij heeft de organisatie goed inzicht in de in te zetten uren, de planningen van medewerkers en de gemaakte resultaatafspraken. Uiteraard heeft de COVID-19 pandemie nog steeds invloed op de gestelde prioriteiten binnen de organisatie en de werkwijze. Zo is er meer dan ooit nadruk komen te liggen op communicatie en Openbare Orde en Veiligheid. Dit heeft gemaakt dat er formatieve aanpassingen zijn gedaan om beter in te kunnen spelen op de ‘nieuwe’ dagelijkse gang van zaken. Ook het volgen van opleidingen en trainingen heeft een metamorfose ondergaan als gevolg van de pandemie. Eind 2021 is gestart met een pilot voor een online trainingsplatform waar alle medewerkers van de gemeente Terschelling toegang toe hebben en waaraan eigen trainingen kunnen worden toegevoegd. Dit krijgt in 2022 een vervolg waardoor medewerkers zonder reistijd vanaf hun eigen hybride werkplek op de organisatie toegespitste trainingen kunnen volgen. Alle medewerkers moeten digitaal kunnen werken en bereikbaar zijn, dus óók de medewerkers die in de buitendienst werken of op een andere locatie zoals de musea. Een toename in de ICT kosten is hierdoor de komende jaren te verwachten.
Ook betekenen de COVID-19 maatregelen dat er het een en ander voor de burger is gewijzigd met betrekking tot de bedrijfsvoering en wat het nieuwe normaal zal worden. Het gemeentehuis is nu alleen nog op afspraak geopend en ambtenaren zijn op afspraak beschikbaar. Persoonlijke overleggen gebeuren veelal via de digitale weg. Bijkomstig voordeel is dat door het verminderen van het aantal reisbewegingen het milieu flink baat heeft en de gemeente op die manier bijdraagt aan een duurzame samenleving. Daarbij betekent het werken op afspraak dat een burger niet geconfronteerd wordt met wachttijden of het al dan niet beschikbaar zijn van een medewerker op het gewenste moment. Organisatiestructuur Door voortdurende wijzigingen in onze externe omgeving en door scherp te zijn op trends en ontwikkelingen worden permanent kleine aanpassingen gedaan aan de organisatie. Hierdoor is de gemeente een modern en zelfstandig werkgever met een uitstekend pakket aan arbeidsvoorwaarden. Zo zal eind 2021/begin 2022 een onderzoek naar een moderne toekomstbestendige publieksdienstverlening uitgevoerd worden. Daarbij wil de gemeente Terschelling voor een periode van 10 jaar pro-actief op de ontwikkelingen op het vlak van publieke dienstverlening voorbereid zijn, met een tevreden klant als gevolg. Het uitvoeren van dergelijke onderzoeken is geen uitzondering meer of een eenmalige acquisitie.
Om het hoofd te kunnen blijven bieden aan de steeds sneller veranderende maatschappij, in een Begroting 2022
74
vergrijzende samenleving, is het actueel houden van de dienstverlening en het zijn van een uitmuntend werkgever noodzaak om zelfstandig te kunnen blijven. Inhuur van personeel van derden Op het moment van schrijven van dit stuk is bekend dat het aantal vacatures in Nederland voor het eerst groter is dan het aantal werklozen. Het aas om de juiste vissen uit de vijver te kunnen blijven vangen wordt daarmee belangrijker dan ooit tevoren. De gemeente Terschelling is klein en moet concurreren tegen een aanbod van veel hogere salarissen en dure arbeidsvoorwaarden bij andere gemeenten en commerciële partijen. Een vaak op voorhand verloren strijd. Zeker voor een gemeente als Terschelling, waarbij het wonen en werken op een eiland niet meer als een voordeel uitpakt. Huisvestingsmogelijkheden zijn zeer beperkt en kostbaar, reistijd is belastend. Een ding die de COVID-pandemie echter geleerd heeft is dat het op afstand werken uitstekend te doen is, óók op Terschelling. Het vergt soms nog wel wat aanpassingsvermogen en een verandering van mindset. Zoals het was vóór de pandemie gaat het in de toekomst niet meer worden. De wereld wordt heel snel digitaal. En dat biedt dus op het vlak van vinden van geschikte medewerkers een iets grotere kans.
Voordat tot inhuur wordt overgegaan, wordt afgewogen of eigen personeel ingezet kan worden door middel van: • overwerk, tijdelijke urenuitbreiding • taakroulatie • uitbreiding via tijdelijk dienstverband/tijdelijke urenuitbreiding • regionale samenwerkingsvormen (andere eilanden/samenwerkingsverbanden) • opleidingen/trainee Als dit niet tot de mogelijkheden behoort, dan wordt een oplossing gezocht in het inhuren van personeel van derden. Personeel van derden kan worden ingehuurd voor nog niet ingevulde vacatures, ter vervanging van langdurig zieken of vanuit het oogpunt van strategische organisatieontwikkeling. Deze kosten worden enerzijds gedekt uit beschikbare vacatureruimte, anderzijds is er een budget beschikbaar voor inhuur ter dekking van de kosten bij vervanging bij ziekte, knelpunten of de inzet van werkervaringsplaatsen. De arbeidsmarkt-vijver, waar nog een enkele vis in spartelt en waar alle hengels van Nederland in hangen, maakt dat zich ook nog een ander probleem voor doet met betrekking tot inhuur en/of payroll. De theorie met betrekking tot inkoop- en aanbesteding strookt soms niet met de praktijk én de zorg voor medewerkers. Hierover speelt al enige tijd een discussie over de rechtmatigheid.
In de afgelopen jaren is, als er een besluit werd genomen om extra inzet aan te trekken, per situatie een aantal voorwaarden van aanbieders vergeleken (meervoudig onderhandse aanbesteding). Daarbij werd ook bekeken welke organisatie, ingeval van payroll, nagenoeg dezelfde arbeidsvoorwaarden kon bieden als de gemeente Terschelling zelf heeft. Dit laatste schrijft de wet vanuit de voorwaarden van flexibiliteit en zekerheid ook voor. Daarbij komt dat het vinden van medewerkers in een arbeidsmarkt die danig onder druk staat én de situatie waarbij mensen vaak voor meerdere dagen naar het eiland moesten komen, geen sinecure is. Vaak is het dan ook geen kwestie van een keuze uit meerdere geschikte kandidaten, maar een kwestie of een kandidaat geschikt te maken is voor het werk dat er ligt. En soms lukt het deze mensen zelf te vinden en soms kan een bureau een kandidaat aandragen. Aan het bureau die een kandidaat levert of het bureau waar een kandidaat op een payrollconstructie wordt ondergebracht wordt, naast het salaris dat de gemeente Terschelling bij een vaste arbeidsovereenkomst ook zou betalen, uiteraard een fee betaald voor bureaukosten, dekking van ziektekosten, WW-rechten en verzekeringen e.d. De kandidaten zijn dan ook in dienst bij deze werkgever en worden gedetacheerd bij of ingehuurd door de gemeente Terschelling.
Dit beperkt ook de risico’s voor de gemeente zelf op het gebied van ziekte, arbeidsongeschiktheid en wachtgelden.
Begroting 2022
75
Alle genomen maatregelen ten spijt en alle praktische moeilijkheden die het werven van nieuwe medewerkers of specialistische inhuur met zich mee brengt, is de conclusie toch dat het Europees aanbesteden van inhuur verplicht is. Dat het Europees aanbesteden ook een negatieve keerzijde kan hebben, zoals het stijgen van de tarieven van inhuur, het nihil invloed hebben op de kwaliteit van kandidaten, negatieve rechtspositionele verschillen of extra administratieve lasten als blijkt dat een bureau geen kandidaten kan leveren, zal in acht genomen moeten worden. Weppers, talenten en junioren! De komende 10 jaar stroomt ca. 40% van de medewerkers uit vanwege de leeftijd. De hoge prioriteit die ook vanuit maatschappelijk oogpunt aan de dienstverlening door de gemeente wordt gesteld leidt tot een grotere behoefte aan hoger opgeleiden. Inzetten op talent ontwikkeling staat dus hoog op de agenda. Want als de geschikte kandidaat niet te vinden is, dan is het geschikt maken van een kandidaat het alternatief. Voor de gemeente Terschelling heeft het aantrekken van weppers, trainees en junior medewerkers een tweeledig doel. Naast een tijdsinvestering met betrekking tot de begeleiding levert het inzetten van een deze doelgroep uiteraard ook extra handen op die een bijdrage leveren aan de te behalen resultaten. Daarnaast maakt het dat op deze manier ook vers bloed in de organisatie stroomt.
De frisse blik die de doelgroep mee brengt in een organisatie die zich kenmerkt door geringe interne- en externe mobiliteit is een leuk en mooi effect. Door het hybride werken vraagt de begeleiding van deze doelgroep nieuwe input. Het bieden van een goed online onboarding beleid, op maat geschreven trainingen via een online platform en nieuwe manieren van binding aan een organisatie die hybride werkt, vraagt het komende jaar veel aandacht.
Begroting 2022
76
4.6 Verbonden partijen In deze paragraaf wordt de beleidsmatige en financiële betrokkenheid van de gemeente bij verbonden partijen omschreven. De definitie van een verbonden partij is volgens het BBV: “Een verbonden partij is een privaatrechtelijke of publiekrechtelijke organisatie waarin de gemeente bestuurlijk en financieel belang heeft’’ Bestuurlijk belang wil zeggen dat de gemeente zeggenschap, hetzij uit hoofde van vertegenwoordiging in het bestuur of uit hoofde van stemrecht, heeft bij de verbonden partij. Het financieel belang bestaat hoofdzakelijk uit het beschikbaar stellen van middelen, welke in het geval van faillissement van de partij verloren gaan. Daarnaast kan het ook zo zijn dat de gemeente aansprakelijk is wanneer de verbonden partij haar verplichtingen niet kan nakomen. De gemeente Terschelling wil als eilandgemeenschap over de eigen toekomst gaan. Met het oog op behoud van de gemeentelijke zelfstandigheid moet de gemeente in ieder geval financieel gezond zijn, publiekstaken adequaat uitvoeren en een goede basisdienstverlening in stand houden. Samen met de Waddeneilanden wil de gemeente aan duurzame oplossingen werken, waarbij ook nadrukkelijk andere gemeenten en organisaties in beeld zijn. Verbonden partijen zijn de andere organisaties die in beeld zijn om aan goede oplossingen te werken.
De gemeente Terschelling kent acht publiekrechtelijke verbonden partijen en negen privaatrechtelijke verbonden partijen. Hieronder wordt per verbonden partij kort het doel, de bijdrage aan de gemeentelijke beleidsdoelstellingen en de eventuele relevante ontwikkelingen beschreven. Aan het eind van de paragraaf is een tabel opgenomen met de (minimale) financiële gegevens. Deze financiële gegevens bestaan zoveel mogelijk uit de gepubliceerde verwachte cijfers over 2020. In enkele gevallen kon er door het ontbreken van de cijfers niets worden ingevuld. Op deze plaatsen zijn de cijfers over het jaar 2019 ingevuld. Overzicht verbonden partijen Bestuurlijk vertegenwoordiger Publiekrechtelijk verbonden partijen, de gemeenschappelijke regeling Sociale Dienst Noard West Fryslân
wethouder J. Hoekstra
Centrumregeling Sociaal Domein Fryslân
wethouder J. Hoekstra
Fryske Utfieringstsjinst Miljeu en Omjouwing (FUMO) Veiligheidsregio Fryslân Gemeenschappelijke regeling Fryslân-West (100% belang van NV Empatec) Gemeenschappelijke regeling De Waddeneilanden "Welstandszorg Hûs en Hiem"
wethouder S. Haringa burgemeester C.M. van de Pol wethouder J. Hoekstra burgemeester C.M. van de Pol wethouder S. Haringa
Privaatrechtelijk verbonden partijen N.V. Afvalsturing Friesland (Omrin)
burgemeester C.M. van de Pol
N.V. Fryslân Miljeu Noardwest
burgemeester C.M. van de Pol
N.V. Gemeenschappelijke Kredietbank Friesland (Stichting Kredietbank Nederland)
burgemeester C.M. van de Pol
Stichting Openbare Verlichting Fryslân
wethouder S. Haringa
N.V. Bank Nederlandse Gemeenten
burgemeester C.M. van de Pol
Vereniging van Nederlandse Gemeenten
burgemeester C.M. van de Pol
Vereniging van Friese Gemeenten, tevens afdeling van de VNG
burgemeester C.M. van de Pol
Stichting Passantenhaven Terschelling Stichting Beheer Schoolgebouwen Terschelling
Begroting 2022
wethouder J. Hoekstra adj-dir W.R.H. van Schoonhoven
77
Publiekrechtelijke verbonden partijen Dienst Sociale zaken en Werkgelegenheid NoardWest Fryslân De Dienst Sociale Zaken en Werkgelegenheid Noardwest Fryslân voert voor de gemeente Terschelling de taken uit op het gebied van sociale zekerheid, maatschappelijke zorg en gesubsidieerde arbeid. Gedurende 2020 is de Dienst omgevormd naar een bedrijfsorganisatie welke per 1 januari 2021 een feit is. De formele sturing en besluitvorming over beleid in het sociaal domein verschuift van het bestuur van de Dienst naar de colleges en raden van de gemeenten. Medewerkers van de Dienst en gemeenten hebben in project Omvorming hard gewerkt om de overgang op 1 januari 2021 zo soepel mogelijk te laten verlopen. De dienstverlening van de Dienst aan inwoners, gemeenten, gebiedsteams en overige partners blijft hetzelfde. Er veranderen wel een aantal bestuurlijke zaken: •
•
Besluiten over beleid en begroting voor het sociaal domein worden niet meer door het bestuur van de Dienst, maar door de colleges en raden van Harlingen, Terschelling, Vlieland en Waadhoeke genomen. Daarom zijn er in 2021 geen openbare bestuursvergaderingen van de Dienst meer. Begroting en bestedingen Wmo en Jeugdwet zijn per 2021 onderdeel van gemeentelijke begrotingen van Harlingen, Terschelling, Vlieland en Waadhoeke. Ook een deel van het armoedebeleid valt onder gemeentelijke verantwoordelijkheid. Er wordt nog onderzocht of de begroting voor de Participatiewet en enkele aanverwante (minima)regelingen onderdeel blijven van de begroting van de Dienst, of ook overgaat naar de gemeentelijke begrotingen.
Centrumregeling Sociaal Domein Friesland De centrumregeling sociaal domein Friesland doet de professionele inkoop en beleidsvoorbereiding van een aantal taken op het gebied van WMO, Jeugdwet en participatiewet voor de gezamenlijke Friese gemeenten. Door middel van deze regeling kunnen deze taken doelmatig en hoogwaardig georganiseerd worden. Er is geen financieel belang van de gemeente Terschelling in deze regeling. Gemeenschappelijke regeling Fryske Utfieringstsjinst Miljeu en Omjouwing (FUMO) De gemeenschappelijk regeling FUMO is opgezet met als doel een goede uitvoering van de uitbestede taken op het gebied van milieu- en omgevingswet. Het financieel belang van de gemeente Terschelling in deze gemeenschappelijke regeling is fors en dit geldt dan ook als een risico. Op dit moment is de gemeente Terschelling de enige gemeente die haar BRIKS-taken bij de FUMO heeft ondergebracht. De kosten voor de uitvoering van deze taken zijn in de afgelopen jaren flink toegenomen. Op dit moment wordt de uitbesteding van de BRIKS-taken aan de FUMO geëvalueerd. In het eerste kwartaal van 2021 is bureau Seinstra&Partners ingeschakeld om ondersteuning te bieden in het verder vormgeven van de toekomstige uitvoering van BRIKS-taken.
Onder hun deskundige begeleiding wordt gezocht naar de beste oplossing voor de BRIKS-taken, zelf doen, een poolmodel met de gemeente Harlingen inrichten of bij de FUMO blijven. De discussie rond de frictiekosten nadert de eindstreep tijdens het AB van de FUMO op 1 april 2021.
Begroting 2022
78
Gemeenschappelijke regeling Veiligheidsregio Fryslan De Veiligheidsregio Fryslân behartigt de belangen van de volgende terreinen: - publieke gezondheidszorg - brandweerzorg - geneeskundige hulpverlening bij ongevallen en rampen - rampenbestrijding en crisisbeheersing Hierbij wordt de multidisciplinaire samenwerking en coördinatie in de uitvoering van rampenbestrijding en crisisbeheersing bevorderd. Daarnaast wordt er een gemeenschappelijke meldkamer beheert en in stand gehouden. De burgemeester van de gemeente Terschelling neemt hierbij deel in het algemeen bestuur van de regio. Het bestuurlijk belang bestaat uit het waarborgen van de (brand- en gezondheid) veiligheid en een adequate rampen organisatie. Gemeenschappelijke regeling Fryslân-West (Empatec) De gemeenschappelijke regeling Fryslân-West (dochter van N.V. Empatec) is gevestigd in Sneek en heeft als doel het ontwikkelen van mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt naar waardevolle medewerkers. De gemeenschappelijke regeling voert voor de gemeente Terschelling de Sociale Werkvoorziening (Wsw) uit en is de uitvoerende organisatie als het gaat om reintegratietrajecten. In 2021 zal de gemeente Terschelling uitreden uit deze GR. Gemeenschappelijke regeling De Waddeneilanden De gemeenschappelijke regeling de Waddeneilanden is er om de gemeenschappelijke belangen van de Waddeneilanden te behartigen.
Gemeenschappelijke standpunten van de deelnemende gemeenten kunnen hiermee sterker worden uitgedragen zodat er meer invloed uitgeoefend kan worden op instanties en andere overheden. Daarnaast worden taken gezamenlijk opgepakt waardoor er kostenefficiëntie ontstaat en een gemeenschappelijk beleidskader. Het algemeen bestuur van de GR de Waddeneilanden bestaat in 2020 uit de colleges van alle deelnemende gemeenten. Gemeenschappelijke regeling “Welstandszorg Hûs en Hiem’’ Deze gemeenschappelijke regeling behartigt de belangen op het gebied van de bouwkundige, stedenbouwkundige en landschappelijke schoonheid in de provincie Fryslân. Het financiële belang van deze regeling is afhankelijk van de werkzaamheden/opdrachten die in opdracht van de gemeente worden uitgevoerd. De kosten worden hierbij doorbelast aan de aanvragers van vergunningen. Gemeenschappelijke regeling Openbaar Lichaam Afvalverwijdering Friesland (OLAF) De gemeenschappelijke regeling ‘’OLAF’’ zorgde er tot 1995 voor dat milieu en reinigingstaken verantwoord werden uitgevoerd. Op dit moment is de gemeenschappelijke regeling ‘’slapende’’. De rechten, plichten en activiteiten van ‘’OLAF’’ zijn in 1995 overgegaan naar Afvalsturing Friesland NV.
Begroting 2022
79
Privaatrechtelijke verbonden partijen N.V. Afvalsturing Friesland (Omrin) en N.V. Fryslân Miljeu Noardwest Omrin is inzamelaar en verwerker van afval. Zij dragen zorg voor het voorkomen, verwijderen, bewerken en verwerken van het Friese afval conform de voorgeschreven milieudoelstellingen tegen zo laag mogelijk kosten. Het bestuurlijk belang bestaat uit een stemrecht naar rato van het aandelenbezit. Het aandelenbezit van de gemeente Terschelling bedraagt 1,5%. N.V. Gemeenschappelijke regeling Kredietbank Friesland De Kredietbank Friesland maakt het mogelijk dat er financiële dienstverlening kan worden verleend aan personen die om wat voor reden dan ook niet bij een reguliere bankinstelling terecht kunnen. Het stemrecht in deze verbonden partij wordt bepaald naar rato van de kapitaalverstrekking. N.V. Bank Nederlandse Gemeenten De BNG bank is de bank van en voor overheden en instellingen voor het maatschappelijk belang. De bank draagt duurzaam bij aan het laag houden van de kosten van maatschappelijke voorzieningen voor de burger. Het eigenaarschap van gemeenten, provincies en de Staat, alsmede het door de statuten beperkte werkterrein van de bank, bieden financiers het vertrouwen dat het risico van kredietverlening aan dit instituut zeer beperkt is.
BNG Bank bundelt de uiteenlopende vraag van klanten tot een beroep op de financiële markten dat aansluit op de behoefte van beleggers wat betreft volume, liquiditeit en looptijd. Door de combinatie van beide elementen heeft de bank een uitstekende toegang tot financieringsmiddelen tegen zeer scherpe prijzen, die weer worden doorgegeven aan decentrale overheden en aan instellingen voor het maatschappelijk belang. Dat leidt voor de burger uiteindelijk tot lagere kosten voor tal van voorzieningen. Vereniging van Nederlandse Gemeenten (VNG) De VNG staat de gemeenten bij met de vervulling van hun bestuurstaken. De VNG helpt haar leden met het maken van afspraken met andere overheden over het arbeidsvoorwaardenbeleid in de overheidssector en overeenkomsten inzake arbeidsvoorwaarden van personeel in de sector gemeenten aan te gaan met werknemersorganisaties. Daarnaast behartigt zij de belangen van haar leden die samenhangen met de uitgevoerde bestuurs- en beheerstaken. De leden van de VNG hebben een stemrecht naar een veelvoud van 1000 inwoners per gemeente. Vereniging van Friese Gemeenten, tevens afdeling van de VNG De Vereniging van Friese Gemeenten (VFG) is de vereniging van de Friese gemeenten, waarbinnen gemeentebestuurders en raadsleden elkaar ontmoeten en kennis delen.
De VFG is op landelijk niveau voor de VNG een provinciale partner in het delen van kennis, het ophalen van vragen en het afstemmen van standpunten. De VFG speelt daarom ook een actieve rol als het gaat om signaleren en doorgeven van relevante kennis voor de leden. Stichting Openbare Verlichting Fryslân De Stichting Openbare Verlichting Fryslân draagt zorg voor het in stand houden en onderhouden van de openbare verlichting op het eiland. Daarnaast koopt de stichting collectief energie in via een samenwerkingsverband.
Begroting 2022
80
Stichting passantenhaven Terschelling Stichting passantenhaven Terschelling beheert en exploiteert de passantenhaven aan de Dellewal op Terschelling. De stichting zorgt ervoor dat alle benodigde voorzieningen optimaal zijn zodat de veiligheid kan worden gegarandeerd voor de gebruikers van de passantenhaven. Samen met de watersportvereniging ‘’Het Wakend Oog’’ zorgt de gemeente ervoor dat de stichting haar taken kan blijven voortzetten. Wethouder Hoekstra maakt deel uit van het bestuur van deze stichting. Stichting beheer Schoolgebouwen Deze stichting beheert de “Brede school” op West-Terschelling. Het bestuur wordt gevormd door een directielid van de gemeente en de directieleden van beide schoolbesturen.
Begroting 2022
81
Financiële gegevens verbonden partijen Financiele gegevens verbonden partijen Verbonden partij * in € 1.000 Publiekrechtelijke verbonden partijen Sociale dienst Noard West Fryslân Centrumregeling Sociaal Domein Fryslân Fryske Utfjieringstsjinst Miljeu en Omjouwing (FUMO) Veiligheidsregio Fryslân Gemeenschappelijke regeling Fryslân-West Gemeenschappelijke regeling de Waddeneilanden 'Welstandszorg Hûs en Hiem'' Privaatrechtelijke verbonden partijen N.V. Afvalsturing Friesland (Omrin) B.V. Fryslân Miljeu Noardwest N.V. Gemeenschappelijke Kredietbank Friesland Stichting Openbare Verlichting Fryslân N.V. Bank Nederlandse Gemeenten Vereniging van Nederlandse Gemeenten Vereniging van Friese Gemeenten (afdeling VNG) Stichting Passantenhaven Terschelling Stichting Beheer Schoolgebouwen Terschelling * Meest recente cijfers zijn van 2018/2019 ** Meest recente cijfers zijn van 2017/2018
Indeling risico
Aandeel gemeente Terschelling
Hoog Hoog Hoog Gemiddeld Gemiddeld Gemiddeld Gemiddeld
Gemiddeld Gemiddeld Laag Laag Laag Laag Laag Laag Laag
1,5% 2%
0,006%
Eigen vermogen 31-12-2019
Eigen vermogen 31-12-2020
Vreemd vermogen 31-12-2019
Vreemd vermogen 31-12-2020
655 n.v.t. 527 4.093 4.538
655 n.v.t. 854 3.558 n.n.b.
5.121 n.v.t. 3.100 66.522 -
5.072 n.v.t. 3.100 68.347 n.n.b.
322*
324*
120*
82*
8.414* 3.814* 2.392** n.v.t. 4.991.000* 61.975* n.v.t. 3487** n.n.b.
8.286* 16.234* 17.225* 3.564* 8.100* 8.514* 2.371** 35.692** 42.801** n.v.t. n.v.t. n.v.t. 4.887.000* 132.518.000* 144.802.000* 64.627* 76.374* 86.221* n.v.t. n.v.t. n.v.t. 3468** 65** 244** n.n.b. n.n.b. n.n.b.
Resultaat 2018
Begroot Resultaat 2019
Begroot Resultaat 2020
Bijdrage 2019
Bijdrage 2020
n.v.t. 448 1.874 2
n.v.t. 7
n.v.t. -167 -
2.199 2.335 n.v.t. n.v.t. 661 693 700 735 198 n.n.b. 205.995 194.018 afhankelijk van opdrachten
2.027 389
6.536 139
n.n.b.
naar rato naar rato
n.v.t. 337.000 -879 n.v.t. 11155** n.n.b.
n.v.t. 163.000 -1.710 n.v.t. n.n.b. n.n.b.
n.v.t. n.n.b. n.n.b. n.v.t. n.n.b. n.n.b.
8 n.v.t. 10 2 25
8 n.v.t. 10 2 25
4.7 Grondbeleid Inleiding In deze paragraaf worden de bouwgrondexploitaties beschreven. Grondexploitatie is een middel om uitvoering te geven aan andere gemeentelijke beleidsdoeleinden, zoals doelen op het gebied van wonen, werken, welzijn, infrastructuur, recreatie, milieu en landschapsontwikkeling. Deze doelen kan de gemeente onder meer bereiken door aankoop, exploitatie en uitgifte van gronden of het verlenen van medewerking aan ontwikkeling van plannen door private personen, bedrijven en instellingen. Daarbij gelden de volgende uitgangspunten; • het bereiken van maatschappelijke en bestuurlijke doelstellingen, • winst en risico, • praktische uitvoerbaarheid. Reserves Grondbeleid gaat gepaard met financiële kansen en risico’s. De gemeente heeft geen afzonderlijke reserve grondexploitatie. Als bekend is dat een complex een negatief resultaat krijgt, dan dient volgens de financiële voorschriften een voorziening te worden gevormd om het tekort af te dekken. Actuele prognoses onderhanden werk Verloop boekwaarde onderhanden werk in €
Boekwaarde 1-1-2021 Dellewal 2.217.000 KLU locatie 266.000 Totaal 2.483.000
Verwachte mutaties -
Boekwaarde Boekwaarde Boekwaarde Boekwaarde 1-1-2022 1-1-2023 1-1-2024 1-1-2025 2.217.000 2.217.000 2.217.000 2.217.000 266.000 266.000 266.000 266.000 2.483.000 2.483.000 2.483.000 2.483.000
Locatie Dellewal In de zomer van 2021 zijn voorbereidingen getroffen voor het uitschrijven van een prijsvraag voor de Dellewal-locatie. De verwachting is dat dit in het voorjaar 2022 gereed zal zijn. Wij verwachten minimaal een nihil-resultaat op deze grondexploitatie. KLU Locatie Het bestemmingsplan voor deze locatie is vastgesteld in 2020 en in 2021 zal WoonFriesland deze locatie overnemen voor woningbouw. Het verwachte resultaat op deze grondexploitatie is nihil.
4.8 Geprognosticeerde balans Een geprognosticeerde balans met meerjarig inzicht geeft de raad een beeld van de ontwikkeling van onder meer investeringen, het aanwenden van reserves en voorzieningen, en in de financieringsbehoefte. Activa in €
1-1-2022
31-12-2022
31-12-2023
31-12-2024
31-12-2025
Materiële vaste activa
26.092.000
26.375.000
25.650.000
24.916.000
24.190.000
Financiële vaste activa Totale vaste activa
872.000 26.964.000
862.000 27.237.000
852.000 26.502.000
842.000 25.758.000
832.000 25.022.000
Onderhanden werk, waaronder gronden in exploitatie Totaal vlottende activa
2.483.000 2.483.000
2.483.000 2.483.000
2.483.000 2.483.000
2.483.000 2.483.000
2.483.000 2.483.000
Totaal
29.447.000
29.720.000
28.985.000
28.241.000
27.505.000
1-1-2022
31-12-2022
31-12-2023
31-12-2024
31-12-2025
Algemene reserves
3.847.000
4.157.000
3.771.000
3.346.000
3.427.000
Bestemmingsreserves
5.688.000
5.688.000
5.688.000
5.688.000
5.688.000
Resultaten begroting Totaal eigen vermogen
310.000 9.845.000
-386.000 9.459.000
-425.000 9.034.000
81.000 9.115.000
199.000 9.314.000
Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico´s
1.758.000
1.731.000
1.704.000
1.687.000
1.674.000
Onderhoudsvoorzieningen
1.892.000
1.640.000
1.514.000
1.447.000
1.306.000
Door derden beklemde middelen met een specifieke aanwendingsrichting Totaal voorzieningen
1.250.000 4.900.000
1.250.000 4.621.000
1.250.000 4.468.000
1.250.000 4.384.000
1.250.000 4.230.000
Vaste activa
Vlottende activa
Passiva in € Eigen vermogen
Voorzieningen
Langlopende geldleningen Vaste schulden
11.329.000
10.372.000
9.288.000
8.330.000
7.506.000
Financieringstekort - Overschot Totaal langlopende geldleningen
3.373.000 14.702.000
5.268.000 15.640.000
6.195.000 15.483.000
6.412.000 14.742.000
6.455.000 13.961.000
Totaal
29.447.000
29.720.000
28.985.000
28.241.000
27.505.000
* in bovenstaande opstellingen is gerekend met een gelijkblijvend saldo van de vlottende activa.
Begroting 2022
84
4.9 Personele lasten In de tabel is opgenomen op welke wijze de personeelskosten zijn verdeeld over de verschillende programma’s Verdeling personele lasten Afdeling Raad Griffier B&W Subtotaal
Budget Programma 184.000 0 102.000 0 283.000 0 569.000
Directie Teamleiders Staf OR Ondersteuning Beleid en regie Publiek BABS Techniek Buitendienst Haven CNL Beh Huys Eilandteam Buitendienst Subtotaal
256.000 277.000 1.062.000 17.000 597.000 750.000 663.000 9.000 286.000 577.000 176.000 48.000 202.000 282.000 124.000 5.326.000
Totaal
5.895.000
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 5 5 6 6
Taakveld 0.1 0.1 0.1
0.4 0.4 0.4 0.4 0.4 0.4 0.4 0.2 0.4 0.4 2.4 5.4 5.4 6.1 6.7
Kostenplaats 611011 - gemeenteraad en raadscommissie 611021 - griffiefunctie 611101 - college van B&W
611301 - salariskosten ambtelijke organisatie 611301 - salariskosten ambtelijke organisatie 611301 - salariskosten ambtelijke organisatie 611301 - salariskosten ambtelijke organisatie 611301 - salariskosten ambtelijke organisatie 611301 - salariskosten ambtelijke organisatie 611301 - salariskosten ambtelijke organisatie 613402 - burgelijke stand 611301 - salariskosten ambtelijke organisatie 611301 - salariskosten ambtelijke organisatie 633031 - beheer binnenhavens 618500 - exploitatie CNL 618600 - museum 't Behouden Huys 674645 - Eilandteam en overige middelen 674200 - Participatie/Sociale Werkvoorziening
De loonkosten van de teams Staf, Ondersteuning, Beleid en Regie, Publiek, Techniek en de Buitendienst kunnen verder onderverdeeld worden naar verschillende programma’s: Verdeling salariskosten team Staf Kostenplaats
Bedrag
Programma
611301 - Salariskosten ambtelijke organisatie - Overhead
€
691.000
0
0.4
612032 - Afhandeling van bezwaar en beroep voortvloeiend uit het primaire proces
€
206.000
8
8.1
614001 - Openbare orde en veiligheid
€
165.000
1
1.2
Totaal
€ 1.062.000
Begroting 2022
Taakveld
85
Verdeling salariskosten team Ondersteuning Kostenplaats
Bedrag
Programma
611301 - Salariskosten ambtelijke organisatie - Overhead
€
223.000
0
Taakveld
6xxxxx - diverse programma's
€
200.000
X
X
612091 - Belastingen
€
174.000
0
0.61
Totaal
€
597.000
Bedrag
Programma
611301 - Salariskosten ambtelijke organisatie - Overhead
€
38.000
0
0.4
618401 - Bevordering toerisme
€
102.000
3
3.4
674645 - Sociaal Domein
€
162.000
6
6.1
616101 - Ruimtelijke Ordening
€
311.000
8
8.1
617301 - Volkshuisvesting
€
137.000
8
8.3
Totaal
€
750.000
Bedrag
Programma
614710 - APV en uitvoering bijzondere wetten
€
197.000
1
1.2
613401 - Burgerzaken
€
304.000
0
0.2
612048 - Documentaire informatie voorziening (DIV) - Overhead
€
146.000
0
0.4
674645 - Sociaal Domein
€
16.000
6
6.1
Totaal
€
663.000
Bedrag
Programma
611301 - Salariskosten ambtelijke organisatie - Overhead
€
68.000
0
0.4
612701 - Team Techniek - Overhead
€
95.000
0
0.4
634021 - Riolering
€
239.000
7
7.2
631250 - Afvalinzameling
€
27.000
7
7.3
619211/619221 - Gebouwenbeheer
€
165.000
8
8.3
630331 - Beheer openbaar groen 632141 - Beheer wegen, straten en pleinen
€ €
185.000 208.000
5 2
5.7 2.1
Totaal
€
987.000
0.4
Verdeling salariskosten team Beleid en Regie Kostenplaats
Taakveld
Verdeling salariskosten team Publiek Kostenplaats
Taakveld
Verdeling salariskosten team Techniek en Buitendienst Kostenplaats
Taakveld
De gemeente Terschelling is een kleine organisatie. Dit leidt ertoe dat de directie en de teamleiders, die volgens de richtlijnen van het BBV moeten worden aangemerkt als overhead, naast hun managementtaken ook voor een deel hun tijd besteden aan directe taken en projecten binnen de organisatie. Wij schatten, op basis van de ervaring van de afgelopen jaren, de verhouding tussen managementtaken en directe- en projecttaken in op 50%/50%.
Begroting 2022
86
Dit leidt tot de volgende cijferopstelling met betrekking tot de personele overhead2 in onze organisatie: Totale globale toedeling salariskosten aan primair proces en overhead Kostenplaats
Budget
Toe te rekenen aan programma's
Resteert overhead
Directie
€
256.000 €
128.000 €
128.000
Teamleiders Staf
€ 277.000 € € 1.062.000 €
138.500 € 371.000 €
138.500 691.000
OR
€
17.000
€
-
€
17.000
Ondersteuning
€
597.000
€
374.000 €
223.000
Beleid en regie
€
750.000
€
712.000 €
38.000
Publiek
€
663.000
€
517.000 €
146.000
Eilandteam
€
282.000
€
256.000 €
26.000
BABS
€
9.000
€
9.000 €
-
Techniek en Buitendienst
€
987.000
€
824.000 €
163.000
Haven
€
176.000
€
169.000 €
7.000
CNL
€
48.000
€
46.000 €
2.000
Behouden Huys
€
202.000
€
194.000 €
8.000
Totaal
€ 5.326.000 € 3.738.500 € 1.587.500
Hieruit resulteert een percentage overhead op de ambtelijke loonkosten van 30%.
2 Dit betreft dus alleen de kosten van de personele overhead binnen de organisatie. De materiële
overhead, dus bijvoorbeeld de kosten van huisvesting, ICT en kantoorkosten is hierin niet meegenomen.
87 Begroting 2022
Begroting 2022
88
Bijlagen
Begroting 2022
89
Begroting 2022
90
Bijlage 1 Uitgangspunten programmabegroting 2022-2024 Uitgangspunten bij het opstellen van de begroting 2022 en het meerjarenperspectief 20232025 is het bestaand beleid, zoals dat door de gemeenteraad is geautoriseerd in de begroting 2021-2024 en de door de raad goedgekeurde wijzigingen. In deze begroting is rekening gehouden met de volgende ontwikkelingen: - Loonontwikkeling - Prijsontwikkeling - Renteontwikkeling - Algemene uitkering - Ontwikkeling lokale lasten Loonontwikkeling Voor de loonontwikkeling wordt uitgegaan van een stijging met 2% per jaar. Deze stijging bestaat uit CAO-aanpassingen, verandering van werkgeverslasten en de incidentele component (normale periodieken die in onze gemeente per 1 januari van elk jaar verstrekt worden, tussentijdse bevorderingen en wijzigingen in personeelsopbouw). Prijsontwikkeling De gemiddelde inflatieverwachting is 2% landelijk. In deze begroting wordt daarom rekening gehouden met een stijging van de prijzen van inkopen en aanbestedingen met € 50.000 per jaar vanaf 2023. Hiervoor is een aparte stelpost onvoorzien geraamd. Het bedrag is lager dan in voorgaande begrotingen omdat in de ramingen voor de verbonden partijen de prijscompensatie al is verwerkt.
Renteontwikkeling Langlopende geldleningen Gezien de lage rentestand op de kapitaalmarkt is in de begroting bij de berekening van de rentelasten over het financieringstekort meerjarig uitgegaan van een rente van 0%. Rente financieringsoverschot De rentevergoeding op de geldmarkt bij het uitzetten van gelden (= financieringsoverschot) is vrijwel nihil. Algemene uitkering De begroting 2022-2025 is opgesteld op basis van de verwachte ontwikkelingen uit de meicirculaire 2021. Een overzicht van de belangrijkste effecten wordt gegeven in paragraaf 2.3. Ontwikkeling lokale lasten De belastingen, leges, retributies en overige algemene dekkingsmiddelen verhogen wij met de in paragraaf 4.1 (lokale heffingen) vastgestelde nominale verhogingen. De verhoging van de leges en retributies is gebaseerd op de consumentenprijsindex. Deze index vastgesteld op 2,0%.
Begroting 2022
91
Bijlage 2 Staat van reserves en voorzieningen Staat van reserves en voorzieningen
Saldo per 1-1-2021
Toevoeging Onttrekking 2021 2021
Saldo per 1-1-2022
Toevoeging Onttrekking 2022 2022
Saldo per 1-1-2023
-386.000
3.771.000
-386.000
3.771.000
-25.000
Toevoeging Onttrekking 2023 2023
Saldo per 1-1-2024
Toevoeging Onttrekking 2024 2024
-425.000
3.346.000
81.000
-425.000
3.346.000
81.000
Saldo per 1-1-2025
Toevoeging Onttrekking Saldo per 312025 2025 12-2025
Reserves Algemene reserves
Algemene reserve
3.847.000
310.000
Totaal
3.847.000
310.000
4.157.000 -
4.157.000
-25.000
303.000
-
-
-
3.427.000
199.000
3.427.000
199.000
3.626.000 -
3.626.000
Bestemmingsreserves (raad) Recreatie Wonen Budgetoverheveling Havenbedrijf
328.000 -
224.000
958.000
278.000
278.000
278.000
224.000
224.000
224.000
224.000
958.000
958.000
958.000
958.000
324.000
-204.000
4.198.000
334.000
-383.000
4.149.000
344.000
-221.000
4.272.000
5.425.000
548.000
-229.000
5.744.000
334.000
-408.000
5.670.000
344.000
-221.000
Dr. J.W. van Dierenfonds
19.000
1.000
Totaal
19.000
1.000
-
20.000
1.000
20.000
1.000
-
21.000
1.000
21.000
1.000
-
9.291.000
859.000
-229.000
9.921.000
335.000
-794.000
9.462.000
345.000
63.000
-90.000
1.533.000
63.000
-90.000
1.506.000
1.758.000
63.000
-90.000
1.731.000
63.000
-90.000
Wegen en paden
480.000
465.000
Riolering
862.000
0
-465.000
480.000
465.000
-26.000
836.000
Gebouwen
550.000
280.000
-319.000
511.000
1.892.000
745.000
-810.000
Onderwijs
1.250.000
0
Totaal
1.250.000
0
Totaal voorzieningen
4.900.000
808.000
Totaal voorzieningen en reserves
14.191.000
1.667.000
Behouden Huys Totaal
4.078.000
278.000
224.000
354.000
-367.000
4.259.000
5.793.000
354.000
-367.000
22.000
1.000
22.000
1.000
-
-646.000
9.161.000
436.000
63.000
-90.000
1.479.000
1.704.000
63.000
-90.000
-465.000
480.000
465.000
-79.000
757.000
232.000
-340.000
403.000
1.827.000
697.000
-884.000
0
1.250.000
0
0
1.250.000
0
-900.000
4.808.000
760.000
-1.129.000 14.729.000
1.095.000
61.000
958.000 364.000
-367.000
4.256.000
5.780.000
364.000
-367.000
5.777.000
23.000
1.000
23.000
1.000
-
24.000
-367.000
9.230.000
564.000
-367.000
9.427.000
63.000
-90.000
1.452.000
63.000
-90.000
1.425.000
1.677.000
63.000
-90.000
1.650.000
63.000
-90.000
1.623.000
-465.000
480.000
465.000
-465.000
480.000
465.000
-465.000
480.000
-90.000
667.000
-59.000
608.000
-46.000
562.000
232.000
-268.000
367.000
232.000
-240.000
359.000
232.000
-327.000
264.000
1.640.000
697.000
-823.000
1.514.000
697.000
-764.000
1.447.000
697.000
-838.000
1.306.000
0
1.250.000
0
0
1.250.000
0
0
1.250.000
0
0
1.250.000
0
1.250.000
0
0
1.250.000
0
0
1.250.000
0
0
1.250.000
-974.000
4.594.000
760.000
-913.000
4.441.000
760.000
-854.000
4.347.000
760.000
-928.000
4.179.000
-1.768.000 14.056.000
1.105.000
-1.559.000 13.602.000
1.196.000
-1.221.000 13.577.000
1.324.000
-1.295.000
13.606.000
61.000
61.000
61.000
61.000
61.000
Bestemmingsreserves (derden)
Totaal reserves
24.000
Voorzieningen Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's Spaaruren personeel Verplichting vml bestuurders Afkoopsommen graven Totaal
20.000 1.560.000
20.000
178.000
20.000
178.000
20.000
178.000
20.000
178.000
20.000
178.000
178.000
Onderhoudsvoorzieningen
Totaal Door derden beklemde voorzieningen
Begroting 2022
93
Bijlage 3 Algemene uitkering Specificatie algemene uitkering uit het gemeentefonds in €
2022
2023
2024
2025
1,704
1,721
1,741
1,774
OZB (woning eigenaar)
-783.000
-791.000
-800.000
-808.000
OZB (niet woningen gebruiker)
-195.000
-197.000
-200.000
-203.000
OZB (niet woningen eigenaar)
-275.000
-278.000
-282.000
-286.000
Algemene gegevens Uikeringsfactor lopende prijzen Inkomstenmaatstaven
Uitgavenmaatstaven waarop uitkeringsfactor van toepassing is inwoners
1.351.000 1.374.000 1.399.000 1.434.000
kernen met 500 of meer adressen
205.000
207.000
210.000
214.000
ozb-waarde van de niet-woningen gedeeld door 1.000.000
109.000
112.000
114.000
118.000
inwoners jongeren jonger dan 18 jaar
859.000
822.000
830.000
846.000
inwoners ouderen 65 jaar en ouder
203.000
209.000
217.000
226.000
inwoners ouderen 75 t/m 84 jaar
18.000
19.000
21.000
22.000
huishoudens met laag inkomen
32.000
33.000
33.000
34.000
lage inkomens met drempel
255.000
259.000
263.000
269.000
bijstandsontvangers
89.000
93.000
95.000
98.000
loonkostensubsidie
8.000
10.000
11.000
13.000
uitkeringsontvangers
17.000
18.000
18.000
19.000
eenpersoonshuishoudens
109.000
111.000
113.000
116.000
minderheden
20.000
20.000
20.000
21.000
eenouderhuishoudens
180.000
172.000
175.000
178.000
huishoudens
413.000
420.000
427.000
438.000
klantenpotentieel lokaal
386.000
392.000
399.000
409.000
klantenpotentieel regionaal
63.000
64.000
65.000
67.000
leerlingen VO
61.000
61.000
60.000
60.000
land
596.000
602.000
609.000
621.000
land *bodemfactor gemeente
391.000
394.000
399.000
407.000
binnenwater
12.000
12.000
12.000
13.000
buitenwater
391.000
395.000
400.000
407.000
oppervlakte bebouwing woonkernen
169.000
172.000
175.000
180.000
oppervlakte bebouwing buitengebied
23.000
23.000
24.000
24.000
oppervlakte bebouwing woonkernen * bodemfactor woonkernen
228.000
232.000
237.000
243.000
oppervlakte bebouwing buitengebied*bodemfactor buitengebied
18.000
19.000
19.000
19.000
oppervlakte bebouwing
50.000
51.000
52.000
54.000
woonruimten
387.000
394.000
401.000
412.000
woonruimten * bodemfactor woonkernen
344.000
350.000
356.000
365.000
bewoonde oorden
27.000
28.000
28.000
29.000
investeringsbudget stedelijke vernieuwing (a)
3.000
3.000
3.000
3.000
omgevingsadressendichtheid (oad)
99.000
100.000
101.000
103.000
oeverlengte * bodemfactor gemeente
16.000
16.000
16.000
16.000
(oeverlengte+2*veen/kleiveengebied)*bf.gemeente*dh.factor
4.000
4.000
4.000
5.000
meerkernigheid
139.000
141.000
142.000
145.000
meerkernigheid * bodemfactor buitengebied
228.000
230.000
233.000
238.000
bedrijven
115.000
122.000
129.000
138.000
Begroting 2022
95
Specificatie algemene uitkering uit het gemeentefonds in €
2022
2023
2024
2025
vast bedrag voor iedere gemeente
505.000
519.000
534.000
553.000
vast bedrag Waddengemeenten
256.000
258.000
261.000
266.000
wadden, t/m 2500 inwoners
863.000
877.000
893.000
915.000
wadden, van 2501 t/m 7500 inwoners
541.000
550.000
560.000
574.000
Uitgavenmaatstaven waarop uitkeringsfactor van toepassing is
wadden, vanaf 7501 inwoners jeugdigen in gezinnen met armoederisico
0
0
0
0
22.000
20.000
20.000
21.000
basisonderwijsleerlingen met leerlingengewicht 0.3
-13.000
-13.000
-13.000
-13.000
gemiddeld gestandaardiseerd inkomen (particuliere hh)
-302.000
-283.000
-288.000
-295.000
gemiddeld gestandaardiseerd inkomen (hh met kinderen)
-233.000
-217.000
-220.000
-224.000
ouders met langdurig psychisch medicijngebruik
40.000
37.000
37.000
38.000
eenouderhuishoudens met 2 of meer kinderen
83.000
77.000
78.000
80.000
bijstandshuishoudens met minderjarige kinderen
1.000
1.000
1.000
1.000
eenouderhuishoudens die bijstand ontvangen
4.000
4.000
4.000
4.000
uitkeringsontvangers minus bijstandsontvangers
169.000
161.000
164.000
167.000
wajongeren
34.000
34.000
35.000
35.000
medicijngebruik met drempel
437.000
443.000
450.000
461.000
re-integratie klassiek
14.000
14.000
15.000
15.000
inwoners jonger dan 65 jaar
27.000
27.000
27.000
28.000
eenpersoonshuishoudens 65 t/m 74 jaar
5.000
5.000
5.000
5.000
eenpersoonshuishoudens 75 t/m 84 jaar
15.000
16.000
17.000
18.000
eenpersoonshuishoudens 85 jaar en ouder
12.000
12.000
12.000
13.000
huishoudens met laag inkomen 65 t/m 74 jaar
5.000
5.000
5.000
6.000
huishoudens met laag inkomen 75 t/m 84 jaar
12.000
13.000
14.000
15.000
huishoudens met laag inkomen 85 jaar en ouder
7.000
7.000
7.000
8.000
gemiddeld gestandaardiseerd inkomen 65 t/m 74 jaar
37.000
38.000
38.000
40.000
gemiddeld gestandaardiseerd inkomen 75 t/m 84 jaar
88.000
94.000
100.000
105.000
gemiddeld gestandaardiseerd inkomen 85 jaar en ouder
49.000
51.000
53.000
56.000
bedden Integratie- en decentralisatie-uitkeringen
3.000
3.000
4.000
4.000
inburgering
16.000
16.000
16.000
15.000
participatie
183.000
182.000
183.000
185.000
verhoging raadsledenvergoeding kleine gemeenten
102.000
102.000
102.000
102.000
voogdij/18+
17.000
17.000
17.000
17.000
armoedebestrijding kinderen
9.000
9.000
9.000
9.000
brede impuls combinatiefuncties/buurtsportcoaches
27.000
vergunningverlening, toezicht en handhaving
10.000
10.000
10.000
10.000
voorschoolse voorziening peuters
15.000
15.000
15.000
15.000
suppletie overheveling IU Sociaal domein
25.000
extra inkomsten jeugdzorg 2022 Totaal
Begroting 2022
140.000 9.597.000 9.527.000 9.701.000 9.956.000
96