7.c. Jaarstukken 2020 - 29 april 2021 (getekende aanbiedingsbrief).pdf

Jaarstukken 2020

91

-

-

-

-

In de loonbegroting was rekening gehouden met hogere pensioenlasten voor 2020. De verwachting was dat de pensioenlasten met 2% zouden stijgen. Omdat ingangsdatum niet in 2020 viel, bleven de pensioenlasten voor 2020 laag en is er sprake van een onderbesteding. Door de coronacrisis is een aantal uitstaande vacatures vertraagd of anders ingevuld. Dit heeft tot als gevolg gehad dat de lasten pas later ingingen en daardoor lager uitvielen. In de begroting 2020 was een reservering opgenomen voor nog te betalen loonkosten in verband met een geschil. De lasten die hieruit voortkwamen bleken lager dan opgenomen en een gedeelte kon weer vrijvallen. In verband met het ingaan van een pensioen en de opname van opgebouwd verlof kon er een bedrag vanuit de voorziening spaaruren personeel vrijvallen ten gunste van de loonbegroting.

Jaarstukken 2020

92

2.3.9 Paragraaf 9 – Corona-crisis Het afgelopen jaar werd gedomineerd door de coronacrisis. Deze crisis had gevolgen, ook voor de lasten en baten van de gemeente Terschelling. In deze paragraaf wordt een toelichting gegeven op de effecten die de coronacrisis heeft gehad op de begrote.baten en lasten. Daarbij hebben wij een onderscheid gemaakt in: • Specifieke (extra) kosten per taakveld; • Niet (of minder) gerealiseerde baten per taakveld; • Extra inkomsten van het Rijk (compensatie vanuit de Rijksoverheid) via de algemene uitkering uit het gemeentefonds. Uw raad is hierover reeds eerder via een tweetal specifieke rapportages geïnformeerd, vandaar dat wij ons in deze paragraaf beperken tot de samenvattende tabellen. Specifieke corona-kosten per taakveld Specifieke corona-kosten per taakveld In €

2020 Taakveld 0.4 - Overhead

50.000

Taakveld 1.1 - Crisisbeheersing en brandweer

6.000

Taakveld 1.2 - Openbare orde en veiligheid

95.000

Taakveld 2.1 - Verkeer en vervoer

24.000

Taakveld 2.4 - Economische havens en waterwegen

21.000

Taakveld 4.2 - Onderwijshuisvesting

9.000

Taakveld 5.2 - Sportaccomodaties

1.000

Taakveld 5.4 - Musea

4.000

Taakveld 6.3 - TOZO

1.715.000

Taakveld 6.71 - WMO

20.000

Taakveld 6.72 - Jeugd

60.000

Taakveld 7.1 - Volksgezondheid

14.000

Totaal

2.019.000

Taakveld 0.2 - Leges burgerzaken

38.000

Niet gerealiseerde baten per taakveld Niet gerealiseerde baten per taakveld In €

2020 Taakveld 2.4 - Havengelden

90.000

Taakveld 3.4 - Toeristenbelasting Haven (incl. Passantenhaven)

174.000

Taakveld 3.4 - Toeristenbelasting Rederij Doeksen

170.000

Taakveld 3.4 - Toeristenbelasting Logies

318.000

Totaal

790.000

Eerste corona compensatiepakket

815.000

Tweede corona compensatiepakket

138.000

Extra inkomsten van het Rijk in 2020 Extra inkomsten van het Rijk in 2020 In €

Jaarstukken 2020

2020

Derde corona compensatiepakket

9.000

TOZO

1.715.000

Overige (voordelige) correcties algemene uitkering 2020

58.000

Extra inkomsten uit algemene uitkering 2020

2.735.000

93

Totaal effect corona op de jaarcijfers 2020 Totaal 2020 Totaal meerkosten per taakveld

Jaarstukken 2020

-2.019.000

Totaal niet gerealiseerde baten per taakveld

-790.000

Totaal extra inkomsten

2.735.000

Saldo

-74.000

94

2.4 Programmarekening en toelichting 2.4.0 Programma 0 – Bestuur en ondersteuning PROGRAMMA 0 BESTUUR EN ONDERSTEUNING Taakveld

L/B

0.1 BESTUUR

0.2 BURGERZAKEN

0.4 OVERHEAD

0.5 TREASURY

0.61 OZB WONINGEN

0.62 OZB NIET-WONINGEN

Verschil rekening begroting 2020

16.000

13.000

7.000

-6.000

-1.309.000

-846.000

-919.000

-73.000

-1.293.000

-833.000

-912.000

-79.000

Baten

145.000

150.000

112.000

-38.000

Lasten

-64.000

-99.000

-44.000

55.000

81.000

51.000

68.000

17.000

Baten

129.000

110.000

104.000

-6.000

Lasten

-6.322.000

-6.382.000

-5.946.000

436.000

-6.193.000

-6.272.000

-5.842.000

430.000

Baten

21.000

13.000

21.000

8.000

Lasten

261.000

303.000

249.000

-54.000

282.000

316.000

270.000

-46.000

Baten

1.079.000

1.128.000

1.146.000

18.000

Lasten

-85.000

-72.000

-65.000

7.000

994.000

1.056.000

1.081.000

25.000

983.000

965.000

953.000

-12.000

-

-

-

-

983.000

965.000

953.000

-12.000

Baten

109.000

95.000

47.000

-48.000

Lasten

-

-

-

-

109.000

95.000

47.000

-48.000

8.804.000

9.689.000

9.704.000

15.000

Baten Lasten

0.8 OVERIGE BATEN EN LASTEN

Rekening 2020

Lasten

Lasten

0.7 ALGEMENE UITKERING

Begroting na wijziging 2020

Baten

Baten

0.64 OVERIGE BELASTINGEN

Rekening 2019

Baten Lasten

-

-

-

-

8.804.000

9.689.000

9.704.000

15.000

194.000

130.000

108.000

-22.000

-30.000

-

-24.000

-24.000

164.000

130.000

84.000

-46.000

Baten

-

-

-

-

Lasten

-48.000

-348.000

-48.000

300.000

-48.000

-348.000

-48.000

300.000

TOTAAL PROGRAMMA 0 VOOR RESULTAATBESTEMMING 0.10 MUTATIES RESERVES Baten

3.883.000

4.849.000

5.405.000

556.000

-

-

-

-

Lasten

-1.000

-1.000

-1.000

-

-1.000

-1.000

-1.000

3.882.000

4.848.000

5.404.000

556.000

Rekening 2019

Begroting na wijziging 2020

Rekening 2020

Verschil rekening begroting 2020

Baten

11.480.000

12.293.000

12.202.000

-91.000

Lasten

-7.598.000

-7.445.000

-6.798.000

647.000

3.882.000

4.848.000

5.404.000

556.000

0.11 ONVOORZIEN

TOTAAL PROGRAMMA 0 NA RESULTAATBESTEMMING

L/B

Jaarstukken 2020

-

95

Indicatoren Bestuur en Ondersteuning

2020

2019

Formatie 2019 (in fte per 1.000 inwoners)

16

16

Bezetting 2019 (in fte per 1.000 inwoners)

15

15

Apparaatskosten (in € per inwoner)

-1.264

-1.264

Externe inhuur (als percentage van de totale loonsom + totale kosten inhuur externen)

34%

34%

Overhead (in % van totale lasten)

29%

29%

Taakveld 0.1 Bestuur Financieel cockpit Begroting na wijziging

Taak veld 0.1 Bestuur Gemeenteraad en raadscommissie

-182.000

Werkelijke Baten -

Werkelijke Lasten

Saldo

Afwijking

-233.000

-233.000

-51.000

Griffiefunctie

-107.000

-127.000

-127.000

-20.000

College van burgemeester en wethouders

-347.000

-298.000

-298.000

49.000

Ambtswoning burgemeester

-12.000

7.000

-26.000

-19.000

-7.000

Regionale samenwerking

-185.000

-

-235.000

-235.000

-50.000

-833.000

7.000

-919.000

-912.000

-79.000

Toelichting afwijking Gemeenteraad en raadscommissie Deze overschrijding wordt veroorzaakt door de extra middelen die zijn besteed in verband met het werven en aanstellen van een nieuwe burgemeester. Daarnaast zijn er extra gelden uitgekeerd aan de raadsleden ter compensatie van het niet hebben van een overlijdensrisicoverzekering.

-51.000

College van burgemeester en wethouders Het overschot wordt veroorzaakt door een lagere storting in de voorziening. De voorziening wort jaarlijks aangepast aan de hand van de bekende rechten en nieuwe, actuariele berekeningen. Deze berekeningen houden rekening met actuele rekenrentes en sterftetafels.

49.000

Regionale samenwerk ing De regionale samenwerkingen vielen gezamenlijke duurder uit dan verwacht. De overschrijding wordt mede veroorzaakt omdat het bedrag in de begroting de laatste jaren niet is geïndexeerd. De bijdragen stegen daarintegen wel. In de begroting van 2021 is dit aangepast en zal het bedrag in de begroting jaarlijks meestijgen met de inflatie. Overige niet toegelichte afwijk ingen

-50.000 -27.000 -79.000

Wat wilden we bereiken?

Wat hebben we bereikt?

De komende periode wordt gekeken of er een andere manier van werken door de Raad mogelijk is, om effectiever te vergaderen en de kwaliteit te verhogen. Daarvoor wordt ook bij andere gemeenteraden informatie opgehaald. Het uitzenden van de vergaderingen in beelden verhoogt betrokkenheid van de inwoners bij de gemeentepolitiek. Er wordt bekeken wat hiervoor de mogelijkheden en de kosten zijn. Terschelling wil als eilandgemeenschap over haar eigen toekomst gaan. Een zelfstandig bestuur betekent eigen regie op

Hiervoor zijn in 2020 nog geen verdere initiatieven ontwikkeld.

Jaarstukken 2020

Wat hebben we daarvoor gedaan?

Vanaf medio 2018 worden alle vergaderingen van commissie en raad live uitgezonden via Terschelling-TV

Hiervoor is door de raad een eenmalig budget beschikbaar gesteld.

In 2020 is door raad, college en directie verder inhoud gegeven aan de bevindingen uit het BMC-rapport.

Hiertoe heeft begin 2020 een eerste bijeenkomst plaatsgevonden. Daarna is een

96

leefbaarheid, economie, financiën, duurzaamheid, landschap en natuur. Dit betekent dat in de basis de gemeente financieel gezond is, waardoor publiekstaken adequaat uitgevoerd kunnen worden en een goede basis dienstverlening op het eiland in stand gehouden wordt.

De gemeente werkt hiervoor samen met de andere Waddeneilanden en met gemeenten en semioverheidsinstanties aan de vaste wal.

Met de verschillende rapportages die worden geleverd gedurende het jaar, wordt de financiële situatie nauwlettend in de gaten gehouden en kan er, indien nodig, vroegtijdig worden ingespeeld op onverwachte ontwikkelingen. Op diverse dossiers is samengewerkt in Waddenverband. Een belangrijk succes was de aanvraag voor de Regiodeal.

De samenwerking met andere gemeenten en semioverheidsinstanties wordt doorlopend geëvalueerd op nut en noodzaak en waar nodig bijgestuurd. Er wordt stevig op ingezet om de naleving van de “waddentoets” blijvend te bevorderen, met name bij de Rijksoverheid.

Dit is een continu proces.

Beide coalitiepartijen benoemen in het college elk één wethouder. De wethouders worden aangesteld voor een deeltijdfactor van 0,8 fte. Bij de uitvoering van taken door het College zal in de gaten gehouden worden of de omvang van de ambities uit dit akkoord en de inzet van mensen in evenwicht is.

Dit is in 2018 na de gemeenteraadsverkiezingen daadwerkelijk zo geïmplementeerd.

In 2020 is dit niet nodig geweest.

en ander stilgelegd door de coronacrisis. Dit is een continu proces.

Ook in 2020 is intensief samengewerkt met de andere Waddeneilanden in de GR De Waddeneilanden. Onze ICTinfrastructuur hebben wij structureel belegd bij de gemeente Leeuwarden. Daarnaast wordt incidenteel samengewerkt met andere walgemeenten, bijvoorbeeld in het project omtrent de omvorming van de Dienst Sociale Zaken. Dit is een continu proces.

Hierop wordt voortdurend ingezet. Zie hiervoor de conclusies van het onderzoek van Twijnstra en Gudde naar aanleiding van de evaluatie van het convenant Waddensamenwerking.

Taakveld 0.2 Burgerzaken Financieel cockpit Begroting na wijziging

Taak veld 0.2 Burgerzak en Verkiezingen

-20.000

Baten secretarieleges

150.000

Burgerzaken en kcc

-68.000

Burgerlijke stand

-7.000

Gevonden voorwerpen

-4.000 51.000

Jaarstukken 2020

Werkelijke Baten

Werkelijke Lasten -1.000

Afwijking

-1.000

19.000

112.000

-38.000

-31.000

-31.000

37.000

-10.000

-10.000

-3.000

-2.000

-2.000

2.000

-44.000

68.000

17.000

112.000

112.000

Saldo

97

Toelichting afwijking Baten secretarieleges Het verschil wordt veroorzaakt door vermindering van inkomsten aan leges voor huwelijken, evenementen, ontheffingen en vergunningen. Dit alles is veroorzaakt door het coronavirus.

-38.000

Burgerzak en en k cc Het verschil is te verklaren uit het feit dat er minder paspoorten en id-bewijzen zijn uitgegeven als gevolg van de verlenging van de geldigheidsduur van 5 naar 10 jaar in 2015. Daardoor wordn minder kosten gemaakt voor Rijksleges. Het budget in de begroting is te ruim opgenomen en zal in de begroting 2022 worden bijgesteld.

37.000

Overige niet toegelichte afwijk ingen

18.000 17.000

Indicatoren baten secretarieleges

2020

2019

2018

Paspoorten < 18 jaar

27

62

65

Paspoorten ≥ 18 jaar

107

220

555

ID-kaarten < 18 jaar

77

95

89

ID-kaarten ≥ 18 jaar

74

131

260

Rijbewijzen

518

623

542

Eigen verklaringen

63

92

81

Strandvergunningen

932

774

774

Uittreksel burgerlijke stand

52

56

26

Huwelijken

Wat wilden we bereiken? De gemeente wil als overheid en beleidsmaker open en bereikbaar zijn voor inwoners, ondernemers en organisaties. In de afgelopen periode zijn er bij de gemeente specifieke loketten voor ondernemers, zorg en duurzaamheid gerealiseerd. De komende periode wordt ingezet op verbetering van de uitvoering van deze loketten. Bij de gemeente wordt een specifiek aanspreekpunt gerealiseerd voor de diverse Buren (om Oost) en de buurtverenigingen (West). Bij deze persoon kunnen vragen vanuit de dorpen worden neergelegd en het aanspreekpunt monitort ook de voortgang van het oppakken van deze vragen. De gesprekken met inwoners, ondernemers en belangenorganisaties in aanloop naar het eilandakkoord zijn als heel positief ervaren. In vervolg hierop zal de raad structureel buiten de raadszaal in gesprek gaan met deze groepen. De onderwerpen van de gesprekken zijn divers en gericht op wat er leeft op Terschelling. De raad heeft hier

Jaarstukken 2020

Wat hebben we bereikt? Er wordt gewerkt als een transparante overheid.

48

77

89

1.898

2.130

2.481

Wat hebben we daarvoor gedaan? Het college is bereikbaar voor alle inwoners en organisaties.

Het Eilandteam is goed op orde.

In 2019 is deze taak belegd bij de adjunct directeur en de uitvoerder van de buitendienst. Dit is in 2020 gecontinueerd.

In 2020 hebben dergelijke gesprekken niet plaatsgevonden in verband met de coronacrisis.

98

een zelfstandige verantwoordelijkheid in, los van het College. Bij het opstellen van specifieke plannen worden inwoners, ondernemers en belangenorganisaties in een vroeg stadium en gedurende het hele proces meegenomen. Initiatieven van inwoners van Terschelling geven blijk van grote betrokkenheid en worden daarom met enthousiasme ontvangen. Bij de ontvangst van een initiatief wordt goed besproken hoe het initiatief verder behandeld wordt en wat daarbij ieders rol, taak en verantwoordelijkheid is.

Bijvoorbeeld bij de ontwikkeling van het nieuwe bestemmingsplan Dellewal en de ontwikkeling van de Tonnenloods is hiervoor voortdurend aandacht.

In 2020 is hiervoor continu aandacht geweest, voor zover dit de beperkingen als gevolg van de coronacrisis mogelijk was. Ook in 2020 hadden de burgers via ‘’ ‘t er oer ha’’ de mogelijkheid om hun plannen in een vroegtijdig stadium kenbaar te maken.

Taakveld 0.4 Overhead Financieel cockpit Begroting na wijziging

Taak veld 0.4 Overhead

Werkelijke Baten

Werkelijke Lasten

Saldo

Afwijking

Representatie bestuur en personeel

-9.000

-

-42.000

-42.000

WKR ambtelijke organisatie

-265.000

-

-170.000

-170.000

-33.000 95.000

Salariskosten ambtelijke organisatie

-4.221.000

89.000

-3.989.000

-3.900.000

321.000

Organisatieontwikkeling

-32.000

-

-26.000

-26.000

6.000

Gemeentehuis - facilitair bedrijf

-437.000

-

-473.000

-473.000

-36.000

Automatisering (gemengd btw)

-715.000

-

-684.000

-684.000

31.000

Juridisch control incl. bezwaar en beroep

-86.000

-

-65.000

-65.000

21.000

Staf

-95.000

-

-45.000

-45.000

50.000

Documentaire Informatie Voorz. (DIV)

-1.000

-

-1.000

-1.000

-

Gemeentehuis interne dienst

-53.000

-

-35.000

-35.000

18.000

Administratie

-63.000

-

-97.000

-97.000

-34.000

Team techniek en uitvoering

-185.000

15.000

-240.000

-225.000

-40.000

Algemeen onderwijsbeleid

-44.000

-

-42.000

-42.000

2.000

Communicatie

Jaarstukken 2020

-66.000

-

-37.000

-37.000

29.000

-6.272.000

104.000

-5.946.000

-5.842.000

430.000

99

Toelichting afwijking Representatie bestuur en personeel Uiteraard zijn de over- of onderschrijdingen in 2020 doorspekt van de gevolgen van de COVID19 pandemie. Dit geldt ook voor de post representatie bestuur. Er is veel geïnvesteerd afgelopen jaar om mensen een hart onder de riem te steken. Dit onder andere door middel van een bon voor alle inwoners van Terschelling die bij de lokale ondernemers uitgegeven kon worden, fleurige plantjes voor de bewoners van de De Stilen. Dit is het grootste deel van de overschrijding (ruim € 29.000,-).

-33.000

WKR ambtelijk e organisatie Het grootste verschil in de onderschrijding is terug te leiden naar de studiekosten. Onder invloed van de COVID19 maatregelen zijn vanaf maart nagenoeg alle trainingen, cursussen en congressen e.d. geannuleerd. Op dit moment is hierin een kentering te zien omdat de opleidingsinstituten zich aanpassen aan de nieuwe mogelijkheden. Normaliter is het budget aan opleidingen aan de krappe kant. De verwachting is dat hier in 2021 een inhaalslag op plaats zal vinden. Daarnaast is er een onderschrijding op de attentie/geschenken wkr nvt, representatie en de reis- en verblijfkosten (€ 19.682,-, € 21.610,-, € 54.019,-). Deze onderschrijdingen zijn gekoppeld aan het voornamelijk thuis werken en niet houden van vergaderingen in het gemeentehuis ten gevolge van COVID19.

95.000

Salarisk osten ambtelijk e organisatie Voor een toelichting op de onderschrijdingen binnen de loonbegroting verwijzen wij u naar de paragraaf personele lasten.

321.000

Gemeentehuis - facilitair bedrijf De extra lasten worden veroorzaakt door kosten gemaakt in verband met de coronacrisis. Daarnaast zijn er een aantal extra onderhoudswerkzaamheden uitgevoerd welke buiten de voorziening vallen.

-36.000

Automatisering (gemengd btw) De kosten voor automatiering voor 2020 vallen iets lager uit dan begroot. Dit wordt veroorzaakt door een (eenmalig) lagere bijdrage aan de samenwerkingsverband De Waddeneilanden van € 25.000,-, doordat een enkel project is doorgeschoven. De overige € 6.000 is bespaard op de aanschaf van minder klein materiaal.

31.000

Staf Op deze post is een toename te zien van het aantal arbo-technische maatregelen. Een aantal cursussen die gerelateerd zijn aan deze post op het vlak van arbo, zoals BHV, hebben geen doorgang gehad. Daarbij tekent zich een afname af ten opzichte van het vorige jaar op HRM juridische aangelegenheden.

50.000

Administratie Door een update in verschillende werkomgevingen van de administratie ontstonden er problemen bij het innen van belastingen. Hiervoor is externe ondersteuning ingehuurd. Daarnaast zijn er extra kosten gemaakt door meerwerk van de accountant. Team techniek en uitvoering Het verschil tussen begroting en realisatie wordt met name veroorzaakt doordat minder diensten voor derden zijn uitgevoerd. Voor een deel wordt dit veroorzaakt door de coronacrisis, zodat er minder werkzaamheden voor onderwijs e.d. konden worden uitgevoerd. Anderzijds is wel het beeld dat deze post structureel te hoog is begroot en dat deze vanaf de begroting 2022 zal moeten worden aangepast.

-34.000

-40.000

Communicatie Ten gevolge van de COVID19 pandemie zijn een aantal ontwikkelingen op het vlak van communicatie niet doorgegaan. Hiervan was onder andere sprake bij het te ontwikkelen communicatieplatform. Dit zal nu, afhankelijk van de mogelijkheden, in 2021 gedaan worden. Overige niet toegelichte afwijk ingen

29.000 47.000 430.000

Wat wilden we bereiken? Op het gebied van professionalisering van het gemeentelijk apparaat zijn goede stappen gezet in de afgelopen periode. Het genoemde BMCadvies geeft waardevolle handvatten voor noodzakelijke vervolgstappen.

Jaarstukken 2020

Wat hebben we bereikt?

Wat hebben we daarvoor gedaan? Het BMC-rapport wordt als input meegenomen in het lopende organisatie ontwikkelingstraject. Dit traject richt zich op een verdere professionalisering van bestuur en organisatie. De input van de Raad en het college wordt door middel van periodieke evaluaties hierin

100