3.d. vragen jaarrekening 2024 CDA

CDA Technische vragen jaarrekening 2024 Pag 12, 13 Mutaties in de reserves In de jaarrekening 2023 waren onder deze post kampeerbeleid en strandnotitie benoemd. In deze jaarrekening zijn beide niet opgenomen, terwijl er nog geen beleidsvoornemens richting de raad zijn gegaan. Waarom zijn de items niet meer opgenomen? Wanneer en hoe worden deze nu voorgelegd aan de raad? Pag 14 De getallen bij de minimaal benodigde weerstandcapaciteit lijkt t.o.v. de jaarrekening 2023 een jaar doorgeschoven te zijn. Het bedrag van 2023 staat nu bij 2024. Wat is de minimaal benodigde weerstand capaciteit voor 2024? Vorig jaar was de pagina over de begrotingsrechtmatigheid direct na de mutaties opgenomen. Nu op pag 146. Heeft deze verplaatsing een reden? Pag 20 Beleidsindicatoren Alle indicatoren zijn in 2024 gelijk aan die over 2023. De apparaatskosten stijgen echter met €120,- per inwoner, oftewel € 590.760. Wat zijn de oorzaken van deze stijging? Pag 28 Operationele haven “De haven wordt beheerd door de havenmeesters” Is dit geaccordeerd door een mandaatbesluit? Op welke wijze wordt dit na consolidatie geborgd? Waar op Terschelling ligt de West Alettalaan? Pag 29 “In 2024 is gewerkt aan het uitvoeringsplan voor het verduurzamen van de openbare verlichting”. Participatie met de bevolking maakte daar deel van uit.

Komt er nog een weergave van de inbreng vanuit de bevolking en op welke wijze wordt deze inbreng verwerkt? Pag 30 Taakveld 2.1 Verkeer en vervoer “De post beheer en onderhoud wegen, straten en pleinen kent lagere lasten ….”. Was de staat van onderhoud zo goed dat dit achterwege kon blijven? Pag 31 Masterplan Haven Dit kent een onderbesteding. Vloeit deze onderbesteding voort uit de op 12 december 2024 beschikbaar gestelde € 500.000 voor de voorbereidingskosten havenproject? Pag 32 Economie Wat is er gebeurd met het budget uitvoering budget herziening toeristenbelasting. Wanneer krijgt de raad een hernieuwd voorstel waarin ook de vrijstellingen toeristenbelasting weer is opgenomen? Pag 35 Wat is het verschil tussen absoluut en relatief verzuim?

Wat is de verklaring voor de sterke stijging van het relatief verzuim van 9 in 2022 naar 30 in 2023 terwijl het absoluut verzuim in beide jaren 0 was? Waarom zijn de cijfers over 2024 niet opgenomen, zodat we kunnen zien of dit een incident of een structureel beeld is? Pag 39 Erfgoed Terschelling De subsidie voor het varend Terschellinger erfgoed de “Holland” is nergens terug te vinden. Onder welke wijze is dit terug te vinden? Pag 42 Taakveld 5.7 Openbaar groen kent een nadeel van €122.000. Een overschrijding dicht bij de 50% Er wordt een verklaring gegeven voor dit tekort door ziekte bij de buitendienst. Was hier sprake van structurele onder bemensing zodat inhuur moest plaatsvinden? Er wordt verwezen naar de bomenveiligheidscontrole. Is deze control door eigen personeel of extern uitgevoerd. Welke financiële impact van dit extra snoei en kapwerk geweest op deze overschrijding. Graag ziet het CDA een financiële weergave en onderbouwing van de overschrijding, waarbij ook de aanschaf van plantmateriaal en de kosten van het planten zijn opgenomen. Op pagina 84 wordt aangegeven dat in 2024 aandacht is gegeven aan de implementatie van ecologisch (maai)beheer langs de Hoofdweg en een deel van de polderwegen. Werkzaamheden zijn grotendeels niet of deels uitgevoerd.

Op welke wijze is dit financieel verrekend? Onder mutaties reserve is een reserve budgetoverheveling opgenomen van € 88.000 voor het Schylger Jouw en douche en toiletunits. De toiletunits op ’t Schylger Jouw zijn een aantal jaar geleden gerenoveerd. Moet dit nu weer? Hoe verhoudt dit bedrag zich tot een te nemen besluit in het kader van het IHP? Blz 55 Er wordt gesproken over het opstellen van beleidsregels voor het uiterlijk van bouwwerken. Wordt in dit kader de welstandnota geëvalueerd en geactualiseerd. Is het ook de bedoeling via een nieuw op te stellen beeldkwaliteitsplan het woonteam harde kaders mee te geven? Taakveld 8.3 Blz 57 laat een voordeel zien door lagere lasten op de post vergunningverlening en hogere baten uit leges omgevingsvergunning. Dit betreft een overschot van € 227000 oftewel een verschil van 90% met de raming. Wat is de verklaring voor dit verschil. Is er nu sprake van een overschot op de post bouwleges? Wordt er ook overwogen om de legestarieven vergelijkbaar te maken met die van de partner in de poule. Pag 72 Gekwantificeerde risico’s Waarom zijn IHP, MJOP en WRP niet opgenomen Pag 89 De heffing rioolbelasting is €113000 hoger dan de kosten voor beheer en onderhoud. Aan de voorziening wordt €25000 toegevoegd. Is er hiermee een overschot op de kostendekkendheid? Wat is de bestemming van de € 88000 die overblijft?

Pag 101 Graag wat meer duiding op de totaal conclusie rond de rechtmatigheid Pag 150 De controleverklaring van de accountant graag zsm toevoegen?